保理業(yè)務流程梳理[成熟版](專業(yè)版)
【正文】 有時候覺得自己像個神經(jīng)病。 保理壞賬撥備未合理預計，導致壞賬損失核算不實。 計財部門記錄應收賬款的變動，出具各種分析報告。 賣方提供《應收賬款轉讓申請書》，并連同轉讓的發(fā)票、運輸憑證、合同及轉讓通知給計財部門，計財部門審核無誤后記錄應收賬款的變動情況計劃財務部 20應收賬款轉讓申請書 經(jīng)營風險：嚴格審核合同、發(fā)票、運輸單據(jù) 向賣方核發(fā)《應收賬款轉讓申請核準書》風險控制部 20應收賬款轉讓申請核準書 經(jīng)營風險：需要取得買方的《應收賬款轉讓通知確認書》 向買方核發(fā)《應收賬款轉讓通知書》，并取得買方提供的《應收賬款轉讓通知確認書》計劃財務部 20應收賬款轉讓通知書、應收賬款轉讓通知確認書 5. 貸后管理 財務風險：對各賬戶余額變動的財務處理。 部門越權審批，造成不當保理的風險。2. 若不是心寬似海，哪有人生風平浪靜。4. 歲月是無情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。三、 業(yè)務流程步驟與控制點1 提出保理申請申請人（賣方）向我司提出保理申請，需要由業(yè)務部和風控部門對其信用狀況進行調查和審核。跟蹤發(fā)貨后，業(yè)務部門應填寫《跟蹤發(fā)貨情況調查表》并交風控部門業(yè)務部、風險控制部 蹤發(fā)貨情況調查表 6. 賬款催收 經(jīng)營風險：嚴格按照到期日催收賬款 計財部門發(fā)出催收函提示，由業(yè)務部門負責催收工作，發(fā)送《應收賬款催款通知書》計劃財務部、業(yè)務部 12 應收賬款催款通知書 7. 融資額度循環(huán)使用 財務風險：通過對授信額度余額的監(jiān)控。 風控部門審批后，將提交信審委員會審批（信審委員會包括總經(jīng)理、業(yè)務部總經(jīng)理、風控部門總經(jīng)理、信審員、計劃財務部總經(jīng)理，采取多數(shù)通過制，總經(jīng)理對報審項目擁有一票否決權）風險控制部、信審委員會 18 經(jīng)營風險：保理依據(jù)不足，影響決策。3 合規(guī)目標 符合國家有關保理的規(guī)定和當?shù)乇O(jiān)管機構的要
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