【正文】 經(jīng)過(guò)ERP實(shí)驗(yàn)，個(gè)中感受，每每回想起來(lái)，頗有一番滋味。從中我也體會(huì)到了作為銀行業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的責(zé)任，就是要做好銀行融資和財(cái)務(wù)核算，以及對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)支出和風(fēng)險(xiǎn)有個(gè)良好的把握。然后估算一下下一年除了交各種費(fèi)用以外，還有多少的錢(qián)投入廣告費(fèi)，用來(lái)吸收存貸款，開(kāi)始進(jìn)行下一年的盈利。學(xué)生可借助仿真實(shí)驗(yàn)推演自身的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理思路，在數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上通過(guò)模擬經(jīng)營(yíng)進(jìn)行銀行診斷，提高學(xué)生對(duì)金融銀行理論知識(shí)的掌握和運(yùn)用程度，使學(xué)生對(duì)商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程有了透徹的了解，并能洞悉銀行成功的關(guān)鍵要素，歷練學(xué)生的綜合分析能力與優(yōu)秀品質(zhì)，達(dá)到磨煉決策敏感度、提升決策與長(zhǎng)期規(guī)劃能力的目的。實(shí)驗(yàn)分析（由風(fēng)險(xiǎn)管理部總監(jiān)填寫(xiě)）表4 C銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表 （單位：萬(wàn)元）項(xiàng) 目第1期第2期第3期第4期第5期第6期存貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)（萬(wàn)）12320270402175077501337010830操作風(fēng)險(xiǎn)（萬(wàn)）1440360050409480990012480市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（萬(wàn)）24007600105001020085009500投行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)投融資風(fēng)險(xiǎn)（萬(wàn)）010001000000總風(fēng)險(xiǎn)值（萬(wàn)）161603924038290274303177032810風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管資本總計(jì)（萬(wàn)）161639243829274331773281資本充足率（小數(shù)）存貸比（小數(shù)）撥備覆蓋率（小數(shù)）1010101010實(shí)驗(yàn)六 會(huì)計(jì)核算與統(tǒng)計(jì)分析實(shí)驗(yàn)實(shí)驗(yàn)?zāi)康哪軌蛲ㄟ^(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表明確本銀行各期經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)思路，并為銀行監(jiān)管要求和監(jiān)管指標(biāo)的執(zhí)行提供數(shù)據(jù)支持；進(jìn)一步熟悉銀行運(yùn)營(yíng)任務(wù)表格、財(cái)務(wù)報(bào)表和監(jiān)管報(bào)表的編制。但是，經(jīng)過(guò)此次的課程，讓我知道了財(cái)務(wù)總監(jiān)這個(gè)角色對(duì)于銀行的重要性，慢慢的，我也從一開(kāi)始的不了解到最后的游刃有余，這是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，我了解到了一定的關(guān)于怎么填制財(cái)務(wù)報(bào)表的知識(shí)，怎樣去計(jì)算存貸款、國(guó)債的利息，怎樣去計(jì)提折舊，怎樣去處置不良貸款，在這節(jié)課上，我受益匪淺，雖然當(dāng)中可能會(huì)有一些小失誤，但是正是因?yàn)檫@些小失誤讓我吸取到教訓(xùn)，以后絕不再犯此類(lèi)錯(cuò)誤。監(jiān)管資本監(jiān)管資本=風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總值*10%； 第5期： 不良資產(chǎn)大量出現(xiàn)，我們出現(xiàn)了兩個(gè)不良資產(chǎn)的單子，資本充足率=銀行所有者權(quán)益/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總值100%，比較低。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)高的單子一定要謹(jǐn)慎行事，即使工期稍微延遲一下，倘能控制風(fēng)險(xiǎn)那一定值得。 本銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況分析：（請(qǐng)按6期運(yùn)營(yíng)情況，從風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管兩方面逐期分析）第1期： 了解到操作風(fēng)險(xiǎn)的大小與存款業(yè)務(wù)量及業(yè)務(wù)類(lèi)型相關(guān)。因?yàn)榈谝黄诘臉I(yè)務(wù)比較少，所以報(bào)表填起來(lái)比較輕松，很快就可以平賬，第一期進(jìn)行的還是比較順利的，這也和我們組的齊心協(xié)力，積極配合有關(guān)。四、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)一 銀行團(tuán)隊(duì)建設(shè)實(shí)驗(yàn)?zāi)康囊笸ㄟ^(guò)銀行仿真實(shí)驗(yàn)，熟悉商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)、主要部門(mén)分工和主要崗位職責(zé)； 在銀行仿真實(shí)驗(yàn)中掌握?qǐng)F(tuán)隊(duì)建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容公布市場(chǎng)信息后， 根據(jù)存貸款及風(fēng)險(xiǎn)狀況開(kāi)展國(guó)債及投融資業(yè)務(wù)；；根據(jù)各銀行需要，開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)； 由資金管理部總監(jiān)完成相關(guān)任務(wù)表格的填寫(xiě)和審核工作。由于這一期出現(xiàn)了不良貸款，所以在這一期我們銀行虧損比較多，沒(méi)有盈利。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于項(xiàng)目金額乘以100%。再者，要了解自己的對(duì)手，制定合適的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，做到心中有低，只有這樣，才能學(xué)到更多的企業(yè)運(yùn)行知識(shí) 。剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露=貸款金額—緩釋工具金額抵押保證率 第2期： 根據(jù)公司運(yùn)行現(xiàn)狀，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小是根據(jù)銀行不同期限的利率敏感度缺口來(lái)計(jì)算。 第3期：實(shí)驗(yàn)來(lái)到第三期，對(duì)于填制財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)說(shuō)已經(jīng)有了一定的熟悉度了，所以相對(duì)于第二期來(lái)說(shuō)可能沒(méi)有那么迷茫，但是到了第三期的時(shí)候，計(jì)算存貸款的利息可能會(huì)有一點(diǎn)麻煩，有到期的未到期的存貸款和國(guó)債，是到期還本付息，還是每一期付利息，這都是要考慮的， 所以利息一直算不對(duì)，算了很長(zhǎng)時(shí)間才找到其中的關(guān)鍵。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容完成銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置、渠道建設(shè)與維護(hù)工作；各期期初，由行長(zhǎng)帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)成員討論并編寫(xiě)年度規(guī)劃，填寫(xiě)重要決策表。實(shí)驗(yàn)分析（由行長(zhǎng)填寫(xiě)）表2 C 銀行戰(zhàn)略規(guī)劃表規(guī)劃項(xiàng)目第1期第2期第3期第4期第5期第6期一、機(jī)構(gòu)設(shè)置分支行開(kāi)設(shè)所在地（A/B/C）ABCA辦公大樓（租賃/購(gòu)買(mǎi)）方式購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)渠道建設(shè)（柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)）柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)柜臺(tái)/網(wǎng)絡(luò)/移動(dòng)二、存款業(yè)務(wù)存款利率（小數(shù)）存款營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用（萬(wàn)元）4505004503508001200預(yù)期吸收存款總額（萬(wàn)元）800080007000280002500024000存款準(zhǔn)備金（萬(wàn)元）800800700280025002400三、貸款業(yè)務(wù)貸款利率（小數(shù)）貸款營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用（萬(wàn)元）120150120100200240預(yù)期發(fā)放貸款總額（萬(wàn)元）70006000600028000800020000撥備總額（萬(wàn)元）70606028018020貸款損失比例（小數(shù)）四、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)國(guó)債交易總額（萬(wàn)元）010000000投融資交易總額（萬(wàn)元）001000400000實(shí)驗(yàn)三 銀行日常交易業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)?zāi)康囊?通過(guò)銀行仿真實(shí)驗(yàn)，實(shí)際操作銀行真實(shí)的日常交易業(yè)務(wù)，理解銀行各組織部門(mén)的行為對(duì)全局的影響；掌握商業(yè)銀行日常交易業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點(diǎn)。最后平賬，然后提交報(bào)表。利率敏感性缺口=敏感性資產(chǎn)敏感性負(fù)債。 【資金管理部總監(jiān)的總結(jié)報(bào)告】 擔(dān)任的工作分析： 本銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況分析：（請(qǐng)按6期運(yùn)營(yíng)情況，從國(guó)債業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)等金融市場(chǎng)方面逐期分析）第1期： 第2期： 第3期：