【正文】 第十三章 綜合評價 綜上所述，本項目有巨大的市場潛力，是目前少有的發(fā)展迅速、產(chǎn)出比較高的項目，較早進(jìn)入，將成為這一行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者。 物流行業(yè)是個規(guī)?；袠I(yè)，只有形成全國性的配送網(wǎng)點、銷售網(wǎng)點，才可使成本最小化，客戶利益的最大化。第八章 經(jīng)濟(jì)效益分析主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（以一個分公司+總公司投入計算回報） （以廣東分公司為例，暫覆蓋廣東、廣西兩省） ： （第一年內(nèi)目標(biāo)市場以收購10個成熟品牌計） 每個品牌在一個省的月銷售量為25萬元（國內(nèi)品牌銷售的平均值），廣東分公司覆蓋2個省份，每個品牌2各省每月共計50萬/月，合計6000萬元/年； （一些公司自己銷售產(chǎn)品，只委托物流業(yè)務(wù)，收取倉儲、配送、加工、代收款、裝卸等物流費用）：企業(yè)自身的物流費用一般為銷售額的320%，銷售額越低物流費用越高，一個銷售額為1000萬的中小企業(yè)，所耗費物流費用為10%左右。 職能劃分：地點待定職能：實施戰(zhàn)略部署，對各分公司進(jìn)行業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、監(jiān)督，使“統(tǒng)一進(jìn)貨，統(tǒng)一配送，統(tǒng)一價格”政策得到貫徹。 該項目主要從事以下幾方面業(yè)務(wù)： A. 物流業(yè)務(wù)：接受客戶（最初先考慮可以達(dá)到共同配送的企業(yè)，如化妝品、美容品、保健品、美容醫(yī)療器械等廠家）委托，銷售由廠家自行承擔(dān)，只接受其物流業(yè)務(wù)，將其產(chǎn)品直接配送終端用戶（加盟店、專賣店、連鎖店），收取相應(yīng)的物流費用：儲存、運輸、裝卸、包裝、加工、信息處理等。物流主要資金占用是庫存費用（不僅是保管費用，更主要是庫存資金成本）。該項目既是化妝品業(yè)商家和終端用戶的迫切需求，又代表者物流業(yè)這一朝陽行業(yè)最先進(jìn)的物流模式——專業(yè)形、銷售形兼顧的同業(yè)配送。目前，伊斯佳公司在全國幾千家加盟店是專業(yè)配送中心最基礎(chǔ)的物流平臺。銷售終端在多品牌選擇的前提下，對代理商提出更高的要求：品種齊全、價格低廉、促銷服務(wù)到位，最好配送到位，降低采購成本。 該項目立足于打破傳統(tǒng)代理制，實現(xiàn)通路變革，節(jié)省的3040%的中間環(huán)節(jié)利潤，可以支撐自身收購品牌直銷到終端或幫助無代理商的廠家做物流配送到終端的費用。XX化妝品有限公司現(xiàn)有數(shù)個品牌，在全國已有幾千家加盟店，這將成為該項目初級銷售網(wǎng)絡(luò)及配送網(wǎng)絡(luò)。其在行業(yè)的資身經(jīng)歷，對該項目的可行性具有很大保障。故我們判斷該項目“技術(shù)”可行，即有可操作性。但目前代理商從管理理念和實力、精力都難以滿足上下游客戶的要求，最終將面臨生產(chǎn)商和終端客戶的雙重淘汰。 物流功能是該項目的基礎(chǔ)，專業(yè)化物流公司在中國極少，銷售形專業(yè)物流公司目前在中國幾乎是空白。第三章 市場需求預(yù)測中國改革開放已有20余年，而在改革開放以來的前15年，%的速度遞增，最高年份達(dá)到41%。代理制下，企業(yè)銷售陣線長，代理商庫存不透明，廠家無法實現(xiàn)制定合理的安全庫存,易造成資金積壓。一般成熟品牌在全國幾乎都有一定規(guī)模的終端用戶。承擔(dān)各分公司中層以上人員統(tǒng)一招聘、統(tǒng)一培訓(xùn)的職責(zé)。 第一年物流部分的目標(biāo)市場以十個品牌計，若每個品牌每個省銷售額20萬/月的物流單,全年物流收入至少480萬/年（20萬x10%x10個x2省x12月）。但由于精力、財力限制，無法“一步到位”，網(wǎng)絡(luò)平臺不健全，且固定資產(chǎn)多為租用,前期運營成本較高。通過財務(wù)分析表明，%，投資率較高，風(fēng)險性小，故本項目可行。最終企業(yè)將形成集團(tuán)化、多元化，為伊斯佳公司成為上市公司奠定基礎(chǔ)。新公司將有一個美好的遠(yuǎn)景，也將有個過程。 暫定10輛車：每輛車改裝費15000元，合計15萬F：辦公設(shè)備：20萬（總公司加一個分公司）G：美容專用設(shè)備：5萬H：辦公場地裝修：30萬（展示廳、培訓(xùn)室要精裝修）I：倉庫粗裝修：10萬J：公司自用車輛：60萬 辦公車輛：2輛 備用貨車：1輛 摩托車：數(shù)量（以備市內(nèi)送貨）K：流動資金400萬（主要用于代理購貨）L：辦公費用：1520萬/月（人員工資、雜費）M：廣告招商費用：60萬/年N：開辦費：3050萬主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見第八章。總公司因選擇在具有國際影響力的提升自身形象的城市的（如北京、上海、廣州），初始階段，集中精力先在發(fā)達(dá)省份建立分公司，再逐步擴(kuò)展。另一方面接納同業(yè)需求，供應(yīng)鏈共享，使企業(yè)產(chǎn)品最終成本降低。主要物流成本包括顯性成本和隱性成本：前者存在于運輸、倉儲、裝卸、配送、商品加工、物流信息處理、客戶退貨處理成本；后者存在于由于物流運作不暢導(dǎo)致庫存費用增加所形成的資金利息成本、庫存資金機(jī)會成本市場反應(yīng)慢的損失及管理不善造成的貨物損失和損壞成本。從物流公司而言：共同配送可以最大限度提高人員、物資、金錢、時間等物流資源的使用效率，降低自身的物流成本，提高行業(yè)服務(wù)知名度。在收購成百上千品牌后，將成為化妝品業(yè)的Walmart，終端客戶（美容院、商場等）已不再從代理商或廠家那里選擇品牌，在這里可以得到最優(yōu)惠的價格和良好的服務(wù)，這是代理商或廠家無法提供的。由于代理商代理較多品牌，從服務(wù)和銷售上處于被動狀態(tài)，質(zhì)量和數(shù)量上無法達(dá)到廠家的要求，生產(chǎn)廠家希望代理商是“行商”而不是“坐商”，希望選擇的代理商資金雄厚、付款及時、網(wǎng)絡(luò)健全、鋪貨迅速、補貨及時，而不是最終銷售僅僅實現(xiàn)庫存轉(zhuǎn)移。我們判斷該項目市場可行。財務(wù)評價: XX化妝品有限公司在化妝品行業(yè)有多年行銷經(jīng)驗，該項目是其橫向戰(zhàn)略延伸。： A．投資規(guī)模：總投資4000萬元；注冊資本4000萬元；第一期投資1000萬,固定資產(chǎn)345萬；流動資金400萬；第一年創(chuàng)利641萬元；投資回收期為兩年零一個月。 根據(jù)財務(wù)分析，按我們設(shè)定的市場目標(biāo)，第一期投入，兩年零一個月可以收回，一個分公司的第一年利潤為641萬元人民幣，%，故我們判斷該項目效益可行。 在產(chǎn)品日趨同質(zhì)化的今天，商家已不能僅側(cè)重于在產(chǎn)品上找“賣點”，一對一的營銷應(yīng)盡早浮出水面，實現(xiàn)通路變革和占領(lǐng)終端是必然趨勢。物流業(yè)和化妝品業(yè)一樣都是極具潛力的朝陽行業(yè)。化妝品業(yè)的年總銷售收入為1687億，其中2002年中國美容品市場（專業(yè)線）空前繁榮，達(dá)到460億（不含服務(wù)項目收費），從而躍居世界第八位，亞洲第二位。 廠家取消代理商后，a可以節(jié)省下來3040%的毛利空間，資金使用重新分配，除一部分付給委托的物流公司所發(fā)生的物流費用外，仍有可觀的節(jié)余。 ： 按一定價位購買一些成熟品牌（如伊斯佳、現(xiàn)代經(jīng)典等），根據(jù)廠家要求實行區(qū)域銷售或全國銷售，負(fù)責(zé)品牌的銷售、配送、服務(wù)；或包銷部分地區(qū)或個別品種。 職能:完成自身銷售區(qū)域內(nèi)委托品牌的儲存、運輸、裝卸、包裝、加工、信息處理、市場銷售服務(wù)、客戶培訓(xùn)等；各分公司相互配合，形成全國性的銷售、配送網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)，其全年物流成本應(yīng)低于總銷售額的3%，即6000萬元x3%=180萬元。前期要與有規(guī)模的第三方物流公司抗衡，必須通過同業(yè)配送降低自身的物流成本外，要增大行業(yè)服務(wù)特點，要客戶享受到一般的第三方物流公司無法給予的服務(wù)，要在“專業(yè)性”上下工夫。附件：第二投資形式（作參考）現(xiàn)中國房地產(chǎn)業(yè)具有利好形式，上海、北京地價、樓價增長幅度高于全國平均增長，廣東樓、地價雖穩(wěn)中有降，但隨著省際輕軌的建造，與港澳跨海大橋的完工，華南房地產(chǎn)價格有復(fù)蘇趨勢。4 收購多品牌后，成為化妝品業(yè)的集散中心，每日大量的現(xiàn)金吞吐量，為日后融資，新項目的拓展創(chuàng)造便利條件。一旦幾個省有起色，才會出現(xiàn)多米若骨牌效應(yīng)。 租用面積：1500m2 租金：45000（以30元/月m2計）（廣州、北京、上海倉庫市郊為15元/m2/月左右，市區(qū)3045元/m2/月）C：軟件系統(tǒng)：200萬元包括OA辦公自動化系統(tǒng)、GSP管理系統(tǒng)、物流供應(yīng)鏈軟件系統(tǒng)、局域網(wǎng)等D：硬件設(shè)施：20萬 條碼機(jī)、打碼機(jī)、推車、鏟車、打包機(jī)、倉庫通風(fēng)消防設(shè)施等（前期建設(shè)多以人工為主的裝卸庫內(nèi)作業(yè)，不引進(jìn)自動化作業(yè)流水線） E：車輛改造及噴漆 前期車輛選用加盟或租用，選定一定車型后，所有車輛進(jìn)行統(tǒng)一策劃、改裝 、噴漆。隨著業(yè)務(wù)量增大，銷售配送網(wǎng)點稠密，在分公司下可設(shè)辦事處，健全配送網(wǎng)絡(luò)，建立分倉庫，以減低配送費用（前期可暫不考慮，先在分公司下劃分500公里配送半徑，以保證車輛一天之內(nèi)來回）。所以獨立成立專業(yè)化物流公司，不隸屬于任何一家企業(yè), 該項目的主辦單位具有的行業(yè)背景,了解終端客戶的特點,可以使配送服務(wù)十分專業(yè),可以向企業(yè)提供信息收集、反饋等增值服務(wù)。盡管如此，化妝品行業(yè)商家多數(shù)規(guī)模小、管理深度有限，只對于運輸成本較敏感，很少算出自身的物流費用，對企業(yè)而言，其本身的很多物流費用是隱型的或分布在其它會計科目中,無法有效的“節(jié)流”。共同配送理念的實現(xiàn)，從企業(yè)角度而言：選擇專業(yè)物流公司與其它綜合性物流公司相比較，可降低企業(yè)運營成本，享受專業(yè)化的物流、信息流，多品牌共享銷售網(wǎng)絡(luò)，借助專業(yè)物流公司增加市場份額，提高企業(yè)形象，減少終端用戶采購成本。專業(yè)配送中心的最終目的是通過物流功能輔助銷售、擴(kuò)大銷售，通過對收購品牌的銷售，渠道共享，又健全了物流網(wǎng)絡(luò)。隨著行業(yè)的競爭加劇，商品經(jīng)濟(jì)進(jìn)入微利時代，廠家相當(dāng)大的利潤空間消耗在中間環(huán)節(jié)，但代理商或經(jīng)銷商本身服務(wù)不到位，贏得客戶忠誠度降低，但代理商或經(jīng)銷商為維持本身的生存，代理越來越多的牌子，從而對廠家來說，其忠誠度也在降低。目前中國沒有一家化妝品銷售型專業(yè)配送公司，無論是銷售還是物流，我們預(yù)定目標(biāo)占極少的市場份額，仍有極大潛力。投資估算。 B．整體規(guī)劃 該項目宗旨為建立銷售配送中心（國外盛行的幾種物流形式之一）：即以銷售為目的，以配送為手段。 我們通過多方面論證可知。取消代理商減少中間環(huán)節(jié)是商家夢寐以求的愿望，但深度分銷將給企業(yè)帶來充滿黑洞的銷售費用，即使實力雄厚的企業(yè)也難以獨立支撐。入世后, 中國將成為世界物流大亨的掘金之地。全國美容院154萬家。b物流公司面向終端,周轉(zhuǎn)頻繁,可以為廠家制定合理的安全庫存,廠家可以少庫存或零庫存,減少資金壓力。促銷過程可以與廠家協(xié)同完成（演示會、市場服務(wù)、廣告等），送貨到終端客戶，上門收款，享受廠家給予的折扣和返點，不再另行收取物流費用。華東分公司：上海市；主要輻射上海市、浙江省、江蘇省華南分公司：廣州市（或佛山市）；主要輻射廣東省、廣西省北方分公司：北京市；主要輻射北京市、天津市、河北省、山西省西南分公司：成都（或重慶）市；主要輻射四川省、貴州省東北分公司：長春市；主要輻射東三省中原分公司：鄭州市；主要輻射河南省、山東省華中分公司；武漢市；主要輻射湖南、湖北、江西省西北分公司：西安；主要輻射陜西、山西省注：以上劃分只是初步規(guī)劃，實際運做可進(jìn)行交叉調(diào)整，尚有很多省份未列出可作為后期規(guī)劃。為保守起見，本項目可以將前期物流收入抵銷所有自身產(chǎn)品銷售的物流成本，即第一年物流收入為零。由于行業(yè)進(jìn)入門檻較低，經(jīng)營者的參差不齊，一向企業(yè)管理深度、規(guī)模均有限，化妝品專業(yè)物流公司的規(guī)模無法與藥業(yè)、家電、其它零售業(yè)專業(yè)物流相比，化妝品單品價值高，相對體積小，車的利用率會低。本項目如果資金充足，從土地增值角度而言，有些分公司可以全部采用租賃形式，有些分公司可以考慮一步到位：置地，建房，既提高企業(yè)形象，有為該項目找到另一個經(jīng)濟(jì)增長點。3中國化妝品業(yè)目前沒有一個專業(yè)的具有網(wǎng)上交易資格的電子商務(wù)網(wǎng)，該項目的平臺為此作了鋪墊，建立中國化妝品第一個電子商務(wù)網(wǎng)將成為可能。因絕大多數(shù)美容化妝品廠家，多年以代理形式銷售，從本意講，內(nèi)心里愿意取消代理，但不乏多年私交較深和銷售較好的省份，所以每個品牌同時一下子全國都取消代理不現(xiàn)實，有一個循序漸進(jìn)的過程。主要費用一覽表：A：總公司：選擇交通便利、檔次較高的寫字樓（若極具升值潛力的樓盤，也可考慮購買） 租用面積：500m2（總公司所在地的分公司辦公地點可以選擇在一起，總公司使用面積200m2，所在分公司使用300m2） 租金：50000元（以100元/月m2） （廣州、北京、上海中高級寫字樓租金50120元/月m2）；B：1個分公司辦公+倉庫：盡量選擇國道或高速路兩旁，前有空地，可以停放車輛 化妝品、保健品存儲要求不高，只要通風(fēng)、不潮濕，前期必要時可用實用、低層貨架，不建高價立體庫。企業(yè)架構(gòu)采用金字塔式，設(shè)立總部，總部下設(shè)分公司，每個分公司自有倉庫、車隊、市場服務(wù)人員，輻射臨近省份，完成銷售、配送等業(yè)務(wù)。將物流與商流（銷售）分開，其自身完成物流配送而達(dá)到深度分銷，成本之高，速度之慢，很不現(xiàn)實。 當(dāng)今商品經(jīng)濟(jì)進(jìn)入微利時代，企業(yè)無一不關(guān)注成本的控制、運作效率、服務(wù)的改善。這種配送可以提高運力和運輸車輛貨物滿載率。此代理非彼代理，不僅可以上門送貨、收款，沒有中間環(huán)節(jié)和較大的銷量帶來可觀的利潤空間，可以給終端用戶更優(yōu)惠的價格，這是傳統(tǒng)代理商無法給予的，同時品牌的生命力得以延長。但絕大多數(shù)廠家自身的實力、精力有限，仍然要依賴代理商完成銷售過程。如果為此作物流配送，物流需求應(yīng)為50億/年（以銷售額的3%計）。項目實施進(jìn)度。有三種類型：a生產(chǎn)企業(yè)為自身產(chǎn)品直接銷售給消費者的配送中心；b流通企業(yè)作為本身經(jīng)營的一種方式，以擴(kuò)大銷售；c流通企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)聯(lián)合的協(xié)作形配送中心該項目是三種類型的綜合。該項目是目前少有的市場需求大，見效較快的項目之一，且最早進(jìn)入空白領(lǐng)域，符合國家投資的發(fā)展方向