幼兒園財務(wù)室篇制度(專業(yè)版)
【正文】 二、各班財產(chǎn)托管員由各班班長或保育老師兼任。期滿之后，應(yīng)由財務(wù)會計部門編造清冊移交本園的檔案部門保管。五、庫存現(xiàn)金超過限額應(yīng)及時存入銀行，送款應(yīng)由二人同去，以確?，F(xiàn)金安全。定額管理制度一、每日收取的現(xiàn)金要及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不能白條抵庫。三、日常支出金額超過現(xiàn)金限額的，必須使用支票結(jié)算，出納人員不得簽發(fā)空頭和遠期支票，領(lǐng)用支票時必須在支票存根上簽字。五、各種“自建津貼”的發(fā)放，一律遵照局財務(wù)科統(tǒng)一編制的表格制單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批方可入帳。 五、幼兒園要有收支計劃，經(jīng)費預(yù)算要提交職工和家長代表審議，并接受財務(wù)和審計部門的監(jiān)督檢查。三、任何款源的現(xiàn)金，都必須及時入帳，不得保留帳外現(xiàn)金。五、稽核人員要對審核簽署的憑證、帳薄和報表負責(zé)。四、對清查認真，賬目規(guī)范，物品保管好的班級給于適當獎勵，對帳目不清帳、卡、物不符，固定資產(chǎn)流失的班級對責(zé)任人進行處罰或賠償。四、各班托管員配合財產(chǎn)管理員每學(xué)期末清點本班物品、玩教具、圖書等，發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)損壞或丟失情況，負責(zé)查明原因，確由保管不慎造成的損失，應(yīng)照價賠償。四、保存的會計檔案應(yīng)為本單位積極提供利用，向外單位提供利用時檔案原則上不得借出，如有特殊需要，須經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)批準，但不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還。二、系統(tǒng)管理人員和操作人員要職責(zé)分離，落實責(zé)任，相互協(xié)作，盡職盡責(zé)地保證電算設(shè)施的正常運行。銀行存款管理制度一、嚴格執(zhí)行銀行結(jié)算制度，正確使用各種支票和銀行結(jié)算憑證。五、購置固定資產(chǎn)，應(yīng)由
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