幼兒園財務(wù)室篇制度(文件)
【正文】 立即與銀行聯(lián)系，不得延誤。二、出納收款時，必須開具發(fā)票或收據(jù)。四、不允許以任何理由借用、挪用現(xiàn)金，也不允許以借條、白條等單據(jù)抵庫存現(xiàn)金。二、系統(tǒng)管理人員和操作人員要職責(zé)分離，落實責(zé)任，相互協(xié)作，盡職盡責(zé)地保證電算設(shè)施的正常運行。 五、建立操作人員上機紀(jì)錄，操作人員應(yīng)在記錄簿上如實記載操作人員姓名、上機時間、操作內(nèi)容、關(guān)機時間、運行情況及出現(xiàn)問題故障。三、對會計報表、決算的真實、正確、合理和合法情況進(jìn)行審核監(jiān)督。二、每年形成的會計檔案，都應(yīng)由財務(wù)會計按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊，并在會計年度終了后，可暫由幼兒園財務(wù)會計部門保管一年。四、保存的會計檔案應(yīng)為本單位積極提供利用，向外單位提供利用時檔案原則上不得借出，如有特殊需要，須經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還。經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后銷毀。二、在全面清查盤點的基礎(chǔ)上，編制年末固定資產(chǎn)清查表。財產(chǎn)托管制度一、凡使用和儲存公物的教室、辦公室、專用活動室均設(shè)兼職財產(chǎn)托管員。四、各班托管員配合財產(chǎn)管理員每學(xué)期末清點本班物品、玩教具、圖書等，發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)損壞或丟失情況，負(fù)責(zé)查明原因，確由保管不慎造成的損失，應(yīng)照價賠償。六、托管員要在學(xué)期末配合財產(chǎn)管理員做好交接事宜。三、托管員負(fù)責(zé)各部門設(shè)備物品的保管，做到用物管物，責(zé)任到人。四、對清查認(rèn)真，賬目規(guī)范，物品保管好的班級給于適當(dāng)獎勵，對帳目不清帳、卡、物不符，固定資產(chǎn)流失的班級對責(zé)任人進(jìn)行處罰或賠償。財產(chǎn)清
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