【正文】 本章作業(yè)：①查詢賬表－庫存賬－現(xiàn)存量查詢；第五章 存貨核算業(yè)務存貨核算是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務，掌握存貨耗用情況，及時準確地把各類存貨成本歸集到各成本項目和成本對象上?！緦嶒灳拧块_票后退貨2006/03/27委托利氏公司銷售的計算機退回2臺,入成品倉庫。2006/03/19 應客戶要求，對上述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示的數(shù)量為15臺，第二張發(fā)票上所列示的數(shù)量為5臺。該客戶了解情況后，要求訂購10臺，要求發(fā)貨日期為2006/03/16?！緦嶒炍濉繒汗罉I(yè)務2006/03/28 收到艾德公司提供的打印機100臺，入外購品倉庫。3．2006/03/03 收到所訂購的鍵盤300只。以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務的期末余額錄入至系統(tǒng)當中。 說明:設置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確（四）分配操作員權限：（[權限]—[權限]）。內(nèi)容以ERP供應鏈系統(tǒng)管理與設置及業(yè)務模塊的操作為主，考核也是針對ERP供應鏈系統(tǒng)的管理、設置和功能模塊的運用等幾個方面進行。ERPU8供應鏈管理系統(tǒng)主要包括采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、GSP質(zhì)量管理幾個模塊。ERP供應鏈管理系統(tǒng)綜合實驗實驗手冊指導教師：趙婉鹛、佟喜彥辦公地點：信息樓329 EMail：zhaowanmei、xytongERP─Enterprise Resource Planning 企業(yè)資源計劃系統(tǒng)，是指建立在信息技術基礎上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運行手段的管理平臺。主要功能在于增加預測的準確性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)效率，降低供應鏈成本；減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應速度。本系統(tǒng)的使用者須掌握和了解以下方面的知識：。操作員張晶 ：擁有“共用目錄設置”,“應收”,“應付”,“采購管理”,“銷售管理”， “庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。一、設置基礎科目：（一）根據(jù)存貨大類分別設置存貨科目：（在存貨系統(tǒng)中，進入科目設置，選擇存貨科目）存貨分類對應科目原材料原材料（1211）產(chǎn)成品庫存商品（1243）外購商品庫存商品（1243）（二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：（在存貨系統(tǒng)中進入科目設置，選擇對方科目）收發(fā)類別對應科目暫估科目采購入庫物資采購（1201）物資采購（1201）產(chǎn)成品入庫基本生產(chǎn)成本（410101）盤盈入庫待處理流動財產(chǎn)損益（191101）銷售出庫主營業(yè)務成本（5401）二、期初余額的整理錄入：（一）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2006/02/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。填制到貨單。（發(fā)票尚未收到）由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本為6500元。填制并審核銷售訂單。操作向?qū)В海ㄒ唬?在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單；（二） 在銷售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復核兩張銷售發(fā)票（考慮一下，在填制第二張發(fā)票時，系統(tǒng)自動顯示的開票數(shù)量是否為5臺）。由于該貨物已經(jīng)結算，故開據(jù)紅字專用發(fā)票一張。存貨核算主要用于核算企業(yè)的入庫成本、出庫成本、結余成本。操作向?qū)В海ㄒ唬?盤點前：在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制盤點單；（二） 盤點后：1. 在庫存系統(tǒng)中修改盤點單，錄入盤點數(shù)量，確定盤點金額；，審核盤點單；3. 在存貨系統(tǒng)中，對出入庫單進行記賬。操作向?qū)В海ㄒ唬?發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單；（二） 退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單；（三） 在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應包含紅字）?！緦嶒炈摹恳淮伟l(fā)貨多次開票2006/03/18業(yè)務二部向華宏公司出售1600K打印機20臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。填制并審核報價單。操作向?qū)В海ㄒ唬?在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單）；（二） 在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算。2．2006/03/02 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2006/03/03。在進行期初建賬時，應如何設置相關業(yè)務的入賬科目。說明:設置編碼方案主要是為了以后分級核算,統(tǒng)計和管理打下基礎,數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認設置。本課程主要以學生上機操作完成各項處理任務為主，不專門安排理論性教學內(nèi)容。ERPU8供應鏈管理以企業(yè)購銷存業(yè)務活動為對象，實現(xiàn)物流、資金流和信息流的統(tǒng)一管理。ERP系統(tǒng)集中信息技術與先進的管理思想于一身，成為現(xiàn)代企業(yè)的運行模式，反映時代對企業(yè)合理調(diào)配資源，最大化地創(chuàng)造社會財富的要求，成為企業(yè)在信息時代生存、發(fā)展的基石。同時，在這些模塊中提供了對采購、銷售等業(yè)務環(huán)節(jié)的控制，以及對庫存資金占用的控制，完成對存貨出入庫成本的核算。操作員王平：擁有“共用目錄設置”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。操作向?qū)В海?）．啟動采購系統(tǒng)，錄入采購入庫單；（2）．進行期初記賬。4．2006/03/03 將所收到的貨物驗收入原材料倉庫。操作向?qū)В海ㄒ唬?在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單；（二） 在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本；（三） 在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬；（四） 在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）。2006/03/16業(yè)務一部從成品倉庫向昌新貿(mào)易公司發(fā)出其所訂貨物?！緦嶒炍濉块_票直接發(fā)貨2006/03/19業(yè)務一部向昌新貿(mào)易公司出售10臺1600K打印機，報價為2300元，物品從外購品倉庫發(fā)出。操作向?qū)В海ㄒ唬?發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結算退回單；（二） 在銷售系統(tǒng)中，復核紅字專用銷售發(fā)票；（三） 在銷售系統(tǒng)中，填制并復核委托代銷退貨單；（四） 賬表查詢，在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，動態(tài)反映存貨資金的增減變動、提供存貨資金周轉和占用分析，以降低庫存，減少資金積壓。【