【正文】 本章作業(yè)：①查詢賬表－庫(kù)存賬－現(xiàn)存量查詢；第五章 存貨核算業(yè)務(wù)存貨核算是從資金的角度管理存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，掌握存貨耗用情況，及時(shí)準(zhǔn)確地把各類存貨成本歸集到各成本項(xiàng)目和成本對(duì)象上?！緦?shí)驗(yàn)九】開票后退貨2006/03/27委托利氏公司銷售的計(jì)算機(jī)退回2臺(tái),入成品倉(cāng)庫(kù)。2006/03/19 應(yīng)客戶要求，對(duì)上述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示的數(shù)量為15臺(tái)，第二張發(fā)票上所列示的數(shù)量為5臺(tái)。該客戶了解情況后，要求訂購(gòu)10臺(tái)，要求發(fā)貨日期為2006/03/16?！緦?shí)驗(yàn)五】暫估業(yè)務(wù)2006/03/28 收到艾德公司提供的打印機(jī)100臺(tái)，入外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。3．2006/03/03 收到所訂購(gòu)的鍵盤300只。以及如何把原來手工做賬時(shí)，所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入至系統(tǒng)當(dāng)中。 說明:設(shè)置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確（四）分配操作員權(quán)限：（[權(quán)限]—[權(quán)限]）。內(nèi)容以ERP供應(yīng)鏈系統(tǒng)管理與設(shè)置及業(yè)務(wù)模塊的操作為主，考核也是針對(duì)ERP供應(yīng)鏈系統(tǒng)的管理、設(shè)置和功能模塊的運(yùn)用等幾個(gè)方面進(jìn)行。ERPU8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理、存貨核算、GSP質(zhì)量管理幾個(gè)模塊。ERP供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)綜合實(shí)驗(yàn)實(shí)驗(yàn)手冊(cè)指導(dǎo)教師：趙婉鹛、佟喜彥辦公地點(diǎn)：信息樓329 EMail：zhaowanmei、xytongERP─Enterprise Resource Planning 企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)，是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)。主要功能在于增加預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，減少庫(kù)存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)效率，降低供應(yīng)鏈成本；減少總體采購(gòu)成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場(chǎng)響應(yīng)速度。本系統(tǒng)的使用者須掌握和了解以下方面的知識(shí)：。操作員張晶 ：擁有“共用目錄設(shè)置”,“應(yīng)收”,“應(yīng)付”,“采購(gòu)管理”,“銷售管理”， “庫(kù)存管理”，“存貨核算”中的所有權(quán)限。一、設(shè)置基礎(chǔ)科目：（一）根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：（在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置，選擇存貨科目）存貨分類對(duì)應(yīng)科目原材料原材料（1211）產(chǎn)成品庫(kù)存商品（1243）外購(gòu)商品庫(kù)存商品（1243）（二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對(duì)方科目：（在存貨系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對(duì)方科目）收發(fā)類別對(duì)應(yīng)科目暫估科目采購(gòu)入庫(kù)物資采購(gòu)（1201）物資采購(gòu)（1201）產(chǎn)成品入庫(kù)基本生產(chǎn)成本（410101）盤盈入庫(kù)待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益（191101）銷售出庫(kù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（5401）二、期初余額的整理錄入：（一）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2006/02/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價(jià)為800元，商品已驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)，至今尚未收到發(fā)票。填制到貨單。（發(fā)票尚未收到）由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認(rèn)該批貨物的暫估成本為6500元。填制并審核銷售訂單。操作向?qū)В海ㄒ唬?在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單；（二） 在銷售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核兩張銷售發(fā)票（考慮一下，在填制第二張發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)顯示的開票數(shù)量是否為5臺(tái)）。由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，故開據(jù)紅字專用發(fā)票一張。存貨核算主要用于核算企業(yè)的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本、結(jié)余成本。操作向?qū)В海ㄒ唬?盤點(diǎn)前：在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制盤點(diǎn)單；（二） 盤點(diǎn)后：1. 在庫(kù)存系統(tǒng)中修改盤點(diǎn)單，錄入盤點(diǎn)數(shù)量，確定盤點(diǎn)金額；，審核盤點(diǎn)單；3. 在存貨系統(tǒng)中，對(duì)出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。操作向?qū)В海ㄒ唬?發(fā)貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單；（二） 退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單；（三） 在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時(shí)應(yīng)包含紅字）?！緦?shí)驗(yàn)四】一次發(fā)貨多次開票2006/03/18業(yè)務(wù)二部向華宏公司出售1600K打印機(jī)20臺(tái)，報(bào)價(jià)為2300元，貨物從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。填制并審核報(bào)價(jià)單。操作向?qū)В海ㄒ唬?在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票（可拷貝采購(gòu)入庫(kù)單）；（二） 在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算。2．2006/03/02 上級(jí)主管同意向建昌公司訂購(gòu)鍵盤300只，單價(jià)為95元，要求到貨日期為2006/03/03。在進(jìn)行期初建賬時(shí)，應(yīng)如何設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)的入賬科目。說明:設(shè)置編碼方案主要是為了以后分級(jí)核算,統(tǒng)計(jì)和管理打下基礎(chǔ),數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。本課程主要以學(xué)生上機(jī)操作完成各項(xiàng)處理任務(wù)為主，不專門安排理論性教學(xué)內(nèi)容。ERPU8供應(yīng)鏈管理以企業(yè)購(gòu)銷存業(yè)務(wù)活動(dòng)為對(duì)象，實(shí)現(xiàn)物流、資金流和信息流的統(tǒng)一管理。ERP系統(tǒng)集中信息技術(shù)與先進(jìn)的管理思想于一身，成為現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)行模式，反映時(shí)代對(duì)企業(yè)合理調(diào)配資源，最大化地創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的要求，成為企業(yè)在信息時(shí)代生存、發(fā)展的基石。同時(shí)，在這些模塊中提供了對(duì)采購(gòu)、銷售等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，以及對(duì)庫(kù)存資金占用的控制，完成對(duì)存貨出入庫(kù)成本的核算。操作員王平：擁有“共用目錄設(shè)置”，“庫(kù)存管理”，“存貨核算”中的所有權(quán)限。操作向?qū)В海?）．啟動(dòng)采購(gòu)系統(tǒng)，錄入采購(gòu)入庫(kù)單；（2）．進(jìn)行期初記賬。4．2006/03/03 將所收到的貨物驗(yàn)收入原材料倉(cāng)庫(kù)。操作向?qū)В海ㄒ唬?在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核采購(gòu)入庫(kù)單；（二） 在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫(kù)成本；（三） 在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬；（四） 在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）。2006/03/16業(yè)務(wù)一部從成品倉(cāng)庫(kù)向昌新貿(mào)易公司發(fā)出其所訂貨物?！緦?shí)驗(yàn)五】開票直接發(fā)貨2006/03/19業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售10臺(tái)1600K打印機(jī)，報(bào)價(jià)為2300元，物品從外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。操作向?qū)В海ㄒ唬?發(fā)生退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單；（二） 在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票；（三） 在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單；（四） 賬表查詢，在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，動(dòng)態(tài)反映存貨資金的增減變動(dòng)、提供存貨資金周轉(zhuǎn)和占用分析，以降低庫(kù)存，減少資金積壓?！?