【正文】 業(yè)績管理體系的主要流程 182。 二 00一年二月二十日 建立一流的經(jīng)營業(yè)績管理體系 LDCL010219BJ(GB) 1 會議日程 182。高效的業(yè)績管理體系的主要特征 182。高效的業(yè)績管理體系的主要特征 182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn) 182。業(yè)績管理體系的主要流程 182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn) 182。高效的業(yè)績管理體系的主要特征 182。設(shè)計(jì)業(yè)績管理內(nèi)容的方法及設(shè)計(jì)舉例 LDCL010219BJ(GB) 21 業(yè)績管理的主要構(gòu)成步驟 ? 制定目標(biāo)，起草經(jīng)營業(yè)績合同 ? 審批并簽訂關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績合同 ?召開每季度的業(yè)績審核會議，對業(yè)績進(jìn)行評估，發(fā)掘失敗原因或成功經(jīng)驗(yàn)，尋求解決方案 ? 根據(jù)評估的結(jié)果，公司高層領(lǐng)導(dǎo)提出戰(zhàn)略方向上的調(diào)整各層面的領(lǐng)導(dǎo)人員修改本部門 /單元的經(jīng)營計(jì)劃，制定下期的行動計(jì)劃 ? 明確公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和組織結(jié)構(gòu) ? 研究制定關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 聽取反饋意見，進(jìn)行必要修改 ? 形成一套關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)系統(tǒng) 設(shè)定目標(biāo)簽訂業(yè)績合同 進(jìn)行經(jīng)營業(yè)績審核 制定 /修改關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) LDCL010219BJ(GB) 22 業(yè)績管理的內(nèi)容貫穿公司的三大管理流程 確定與戰(zhàn)略規(guī)劃一致的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI) 進(jìn)行嚴(yán)格客觀的考核 戰(zhàn)略規(guī)劃程序 經(jīng)營計(jì)劃 /預(yù)算程序 人力資源管理程序 ? 基于對業(yè)務(wù)深入了解基礎(chǔ)上的戰(zhàn)略看法 ? 跨越組織等級的、透明的、公開的考核 ? 與公平的激勵制度掛鉤 簽訂各層管理人員業(yè)績合同 ? 通過經(jīng)營計(jì)劃 /預(yù)算程序確定年度業(yè)績目標(biāo) ? 通過業(yè)績審核會，定期監(jiān)控各有關(guān)部門的業(yè)績達(dá)成情況 LDCL010219BJ(GB) 23 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)的特點(diǎn)和價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的特點(diǎn) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 基于對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 ? 是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素的變化的衡量參數(shù) ? 是對業(yè)績結(jié)果中可影響部分的衡量 ? 是對關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作過程的反映 ? 是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的，在組織橫向和縱向保持一致性 ? 有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 ? 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通奠定客觀基礎(chǔ) ? 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況 ? 使管理人員集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營活動 ? 使管理人員能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動 定義 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是用來衡量管理崗位工作業(yè)績表現(xiàn)的量化指標(biāo)，是業(yè)績合同的重要組成部分 LDCL010219BJ(GB) 24 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)能驅(qū)動業(yè)績的改善以及未來的價值創(chuàng)造 ? 銷售收入 ? 市場份額 ? 單元成本 ? 報(bào)廢率 ? 人工生產(chǎn)率 長期價值創(chuàng)造 流程管理 投資者觀念管理 公司管理 近期業(yè)績改善 增長管理 業(yè)績標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)用 ? 損益 (Pamp。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn) 182。業(yè)績管理體系的主要流程 182。設(shè)計(jì)業(yè)績管理內(nèi)容的方法及設(shè)計(jì)舉例 LDCL010219BJ(GB) 2 建立經(jīng)營業(yè)績管理體系對神州數(shù)碼有重大意義 意義 描述 ? 以價值為驅(qū)動 ? 業(yè)績透明化 ? 管理系統(tǒng)化 ? 建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化 ? 將經(jīng)營業(yè)績與個人 /部門 /公司的回報(bào)相結(jié)合 ? 結(jié)合公司整體目標(biāo)確定個人努力方向，使戰(zhàn)略得以層層貫徹 ? 為高層領(lǐng)導(dǎo)提供了解下屬業(yè)務(wù)表現(xiàn)的工具 ? 公平的、坦誠的、全方位的業(yè)績審核與溝通 ? 系統(tǒng)地、客觀地評估經(jīng)營業(yè)績 ? 以系統(tǒng)的業(yè)績管理代替隨機(jī)的“人管人” ? 上層對下層的管理以業(yè)績管理為主，而非對經(jīng)營的日常干預(yù)，保證責(zé)、權(quán)、利的劃分 ? 一年中多次經(jīng)營業(yè)績審核，富有挑戰(zhàn)性 ? 建立系統(tǒng)的機(jī)制考核、選擇和培養(yǎng)關(guān)鍵管理人員 LDCL010219BJ(GB) 3 現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – KPI選擇 ? 子公司級部門考核指標(biāo)包括稅前利潤（ 70）、收入（ 30）、準(zhǔn)備金率（ 10）、人均收入（ 4）、人均利潤（ 6） ? 一級部門考核指標(biāo) – 職能：工作任務(wù)（ 100）費(fèi)用控制（ 20） – 事業(yè)部：子公司制定，主要包括收入、稅前利潤、人均創(chuàng)利、兩金 – 平臺：經(jīng)營業(yè)績（ 50）任務(wù)職責(zé)（ 50）費(fèi)用控制（ 20） 部門考核指標(biāo) ? 總裁室成員同時承擔(dān)神州綜合指標(biāo)及本部門業(yè)績指標(biāo)，其中神州綜合指標(biāo)包括： – 財(cái)務(wù)類（ 50%）：市盈率、利潤增長率、品牌價值 – 經(jīng)營（ 20%）：收入增長率、市場份額、客戶滿意度 – 管理（ 25%）：費(fèi)用率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)、準(zhǔn)備金率 – 人事（ 5%）：平均收入、培訓(xùn)率、人均創(chuàng)利 本部門業(yè)績指標(biāo)即子公司或職能部門考核指標(biāo) ? 一級部門總經(jīng)理及以下的個人考核指標(biāo)由主管經(jīng)理逐級制定，上級管理部門審批 個人考核指標(biāo) LDCL010219BJ(GB) 4 現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – 目標(biāo)設(shè)定與業(yè)績考核（續(xù)） ? 子公司及一級部門經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)來源于財(cái)務(wù)報(bào)表和人事部統(tǒng)計(jì)表中的預(yù)算數(shù)據(jù) ? 其它工作目標(biāo)的設(shè)定由主管經(jīng)理與員工會談確定 指標(biāo)設(shè)定 ? 每季度一次，考核及回顧范圍為全體員工 ? 部門考核結(jié)果對應(yīng)子公司獎金發(fā)放總額，在 LTL還對應(yīng)一級部門員工 KD值 ? 個人業(yè)績考核結(jié)果對應(yīng)員工每月浮動工資，并與半年評價共同決定標(biāo)準(zhǔn)工資提升資格 業(yè)績回顧與考核 LDCL010219BJ(GB) 5 神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績考核系統(tǒng)面對的挑戰(zhàn) 對考核體系的新要求 ? 新的公司戰(zhàn)略及事業(yè)本部戰(zhàn)略需要考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，以反映不同業(yè)務(wù)的發(fā)展重點(diǎn)和在公司中的定位 ? 新的組織結(jié)構(gòu)需要為事業(yè)本部、事業(yè)部等新設(shè)機(jī)構(gòu)制定相適應(yīng)的考核標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)有考核體系暴露的問題 ? 經(jīng)營部門考核指標(biāo)集中于收入、利潤、風(fēng)險控制和人員效率，尤以利潤為重，未體現(xiàn)價值創(chuàng)造的理念 ? 長期增長性業(yè)務(wù)以當(dāng)期利潤作為衡量標(biāo)準(zhǔn)，造成短視效應(yīng) ? 職能部門的衡量難以量化，責(zé)權(quán)利不夠統(tǒng)一 ? 某些領(lǐng)導(dǎo)崗位承擔(dān)考核指標(biāo)過多，不完全相關(guān)，難以集中精力完成工作重點(diǎn) ? 個人考核標(biāo)準(zhǔn)制定的完全放權(quán)，使考核標(biāo)準(zhǔn)各異，缺乏公司的整體一致性 制定適用于不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同考核指標(biāo)體系是神州數(shù)碼現(xiàn)階段應(yīng)解決的核心問題 LDCL010219BJ(GB) 6 現(xiàn)有體系存在問題舉例 KPI – LTL子公司 ? 稅前利潤 ? 銷售收入 ? 準(zhǔn)備金率 ? 人均收入 ? 人均利潤 ? 神州綜合指標(biāo) 70分 30分 10分 4分 6分 ? 單純考核利潤，未考慮資本的運(yùn)作效率及價值創(chuàng)造 ? 應(yīng)收帳款和存貨與應(yīng)付綜合構(gòu)成流動資金周轉(zhuǎn)，通常受收入 /銷售成本驅(qū)動，不宜與利潤掛鉤 ? 受多種因素制約，不如人均銷售收入反映人員運(yùn)作效率更為直接，與人均收入考核目的重復(fù) ? 神州綜合指標(biāo)中項(xiàng)目非常多，難以突出重