【正文】 第四節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) ?資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理 2021年 4月 29日 《 關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問(wèn)題的通知 》 ， 2021年 7月 1日施行 。 ?通訊及其它信息傳遞設(shè)施。 ?投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的 人員必須具備 證券專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù) 兩年以上 的經(jīng)驗(yàn)。 ?證券公司經(jīng)營(yíng) 證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù) 規(guī)定 p298 ?證券公司經(jīng)營(yíng) 證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 規(guī)定 p299 第三節(jié) 證券公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制 ?證券公司 經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù) 規(guī)定 p299 ?證券公司 設(shè)立分公司營(yíng)業(yè)部 等規(guī)定 p299 ?證券公司應(yīng)按上一年?duì)I業(yè)費(fèi)用總額的 10%計(jì)算營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。 2021年證監(jiān)會(huì) 《 證券公司內(nèi)部控制指引 》 。簡(jiǎn)而言之，就是通過(guò)一種制度安排來(lái)合理配置所有者與經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)利與責(zé)任關(guān)系。 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) ?證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獲得證券監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)資格。 ?證券自營(yíng)業(yè) 務(wù)須監(jiān)管部門(mén)業(yè)務(wù)許可 。 2021年 《 證券經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定 》 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) ?證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù) ?是指從事證券投資咨詢(xún)的機(jī)構(gòu)及其咨詢(xún)?nèi)藛T為證券投資人或客戶提供 證券投資分析、預(yù)測(cè)或建議 等 直接或間接有償咨詢(xún)服務(wù) 的活動(dòng)。 ? 設(shè)立條件 ： A12個(gè)月風(fēng)控指標(biāo)合規(guī)，近一年凈資本不低于 12億元； B具備較強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)占有率不低于行業(yè)中等水平； C具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)控機(jī)制； D證監(jiān)會(huì)其他要求。 第一節(jié) 證券公司概述 ? 證券公司的設(shè)立條件： ? ； ? 、信譽(yù)良好、最近 3年無(wú)重大違規(guī)記錄、凈資產(chǎn)不低于 2億元； ? 《 證券法 》 規(guī)定的注冊(cè)資本； ? 、監(jiān)事、高管具備任職資格、從業(yè)人員具有從業(yè)資格； ? ； ? ； ? 、法規(guī)及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 第一節(jié) 證券公司概述 ? 證券公司重要作用：證券公司是證券市場(chǎng)重要的 中介機(jī)構(gòu) 。 第一節(jié) 證券公司概述 設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要求 ? 。 第一節(jié) 證券公司概述 ? （三）營(yíng)業(yè)部 —— 2021年 《 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的規(guī)定 》 ： ? 審慎性要求（閱讀） ? 申請(qǐng)所在地設(shè)立營(yíng)業(yè)部特別要求 ? 申請(qǐng)全國(guó)范圍內(nèi)設(shè)立營(yíng)業(yè)部特別要求（條件之一即可） ?（了解） ? ，上一年度公司代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)凈收入位于行業(yè)前 20名，且證券營(yíng)業(yè)部平均代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)凈收入不低于行業(yè)平均水平； ? 1次證券公司分類(lèi)評(píng)價(jià)類(lèi)別在 B類(lèi)以上（含 B類(lèi)）。見(jiàn) P284頁(yè)。 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) 補(bǔ) 自營(yíng)業(yè)務(wù)的操作管理。 ? 根據(jù) 《 證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法 》的規(guī)定，證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn) 必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn) 。 第三節(jié) 證券公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制 監(jiān)事與監(jiān)事會(huì) ?。 ?其目的是 ： A要求證券公司保持重組資金，保證客戶資產(chǎn)安全； ?B在經(jīng)營(yíng)失敗和破產(chǎn)時(shí)，仍有部分資金用于處理公司破產(chǎn)清算事宜。 ?(4)證券公司 經(jīng)營(yíng)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 的，應(yīng)當(dāng)分別按專(zhuān)項(xiàng)、集合、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模的 8％、5％、 5％計(jì)算資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 ?(5)證券公司 經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù) 的，應(yīng)當(dāng)分別按對(duì)客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模、融券業(yè)務(wù)規(guī)模的 10％計(jì)算融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。 第四節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) ?同一律師事務(wù)所 ?不得同時(shí)為同一 證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)的證券公司 出具法律意見(jiàn) ， ?不得同時(shí)為同一 收購(gòu)行為的收購(gòu)人和被收購(gòu)的上市公司 出具法律意見(jiàn) ， ?不得在其它同一 證券業(yè)務(wù)活動(dòng)中為具有利害關(guān)系的不同當(dāng)事人 出具法律意見(jiàn) 。發(fā)表咨詢(xún)文章必須注明所在證券、期貨投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)和個(gè)人真實(shí)姓名，并對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)做充分說(shuō)明。 第四節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入 ?市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制： ? 審批管理辦法 有國(guó)務(wù)院證監(jiān)會(huì)以及有關(guān)主管部門(mén)制定。 5年未受到刑事處罰，最近 3年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰 、金融、工商等無(wú)不良誠(chéng)信記錄； 、維護(hù)社會(huì)公共利益規(guī)定的其它條件。 ?2021年 4月 《 關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知 》 第四節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) ?會(huì)計(jì)事務(wù)所申請(qǐng)證券資格條件： ? 3年以上； ?執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好； ? 80人，其中通過(guò)考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書(shū)的人不少于 55人，上述 55人中最近 5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于 35人； 500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于 300萬(wàn)元； 計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于 600萬(wàn)元； 1600萬(wàn)元； 50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)職業(yè) 3年以上； P304 第四節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) ?注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證的條件 ： ?，或者符合 《 規(guī)定 》 第六條所規(guī)定的條件并已提出申請(qǐng)； ?、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書(shū)； ? 1年以上； ? 60周歲； ?，在以往 3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違法違規(guī)行為。 第三節(jié) 證券公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制 3．證券公司 未按期完成整改的 ，自整改期限到期的次日起。 D持有一種權(quán)益類(lèi)證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò) 5%，但因包銷(xiāo)導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。經(jīng)理層人員聘任應(yīng)當(dāng)公開(kāi)、透明，經(jīng)理層不得經(jīng)營(yíng)與所在公司相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)，不得直接或間接投資于所任職公司競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)。 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) ?IB，即介紹經(jīng)紀(jì)商 ?是指機(jī)構(gòu)或個(gè)人接受期貨經(jīng)紀(jì)商的委托，介紹客戶給期貨經(jīng)紀(jì)商并收取一定傭金的業(yè)務(wù)模式 ?證券公司中間介紹（ IB）業(yè)務(wù) ?是指證券公司接受期貨經(jīng)紀(jì)商的委托，為期貨經(jīng)紀(jì)商介紹客戶參與期貨交易并提供其它相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 ? (2)加強(qiáng)自營(yíng)賬戶的集中管理和訪問(wèn)權(quán)限控制 。 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) ? 證券保薦 ?發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷(xiāo)方式的，或者公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦知道的其它證券的， 應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu) 。 ?按 《 證券法 》 規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可為客戶買(mǎi)賣(mài)證券提供 融資融券 服務(wù)及其它業(yè)務(wù)。證券公司設(shè)立、收購(gòu)或者撤銷(xiāo)分支機(jī)構(gòu)，變更業(yè)務(wù)范圍或者注冊(cè)資本，變更持有 5％以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，變更公司章程中的重要條款，合并、分立、變更公司形式，停業(yè)、解散、破產(chǎn)， 必須 經(jīng)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) 。 2021年 《 證券公司綜合治理方案 》 ； 2021年 1月 1日新修訂的 《 證券法 》 實(shí)施 *截止 2021年 12月底，我國(guó)共有證券公司 107家，證券公司資產(chǎn)的總規(guī)模和收入水平都買(mǎi)上了新臺(tái)階。 ? 1998年，我國(guó) 《 證券法 》 出臺(tái) ? 依據(jù) 《 證券法 》 ，證監(jiān)會(huì)對(duì)證券市場(chǎng) ? A實(shí)行集中統(tǒng)一級(jí)的監(jiān)督管理； ? B實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)管理； ? C同時(shí)實(shí)行分類(lèi)管理（經(jīng)紀(jì)類(lèi)和綜合類(lèi)） 2021年 《 關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn) 》 。 ? 。 第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù) ?按 《 證券法 》 規(guī)定，我國(guó)證券公司業(yè)務(wù)包括：證券經(jīng)紀(jì)，