【正文】 要詳細告知施工方混凝土的養(yǎng)護方法，防止質(zhì)量問題的發(fā)生。儀器設備和試驗區(qū)標識不明確。 二、預防接種實施 做好應種對象的篩選及預約通知工作留下相應的痕跡，篩選應在 接種底冊中標記“ //”，未預約或者多次預約未種者，在接種底冊中標注原因，并注明通知方式和時間。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌 ,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總 ,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息 ,工作效率不高。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任 ,不符合會計核算規(guī)定 ,財務管理基礎薄弱。市體育局結(jié)合訓練需求規(guī)律，加強對訓練專項預算的評審，進一步明確訓練業(yè)務專項經(jīng)費的具體預算內(nèi)容和標準，努力提高預算編制的科學化水平。如，市食品藥品監(jiān)管局在系統(tǒng)內(nèi)工作會議上向處級以上干部通報審計情況，開展案例教育，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行重點案例解析，在經(jīng)費管理、課題管理、合同管理等方面加以改進。 （四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執(zhí)行國家有關規(guī)定，對已完成工商交接手續(xù)按權(quán)責發(fā)生制的原則及時辦理結(jié)算。為加強全面審計工作的領導 ,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協(xié)調(diào)，明確各科室職責 ,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。江岸區(qū)解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結(jié)算款 萬元的問題 ,已于 2021 年 3 月調(diào)減工 程決算。兩局對貸款逾期的項目進行了分類，并確立了分類清收的原則：屬于項目成功、經(jīng)營正常的 24 戶企業(yè)的待收資金 1822 萬元，要求企業(yè)列出還款計劃，年內(nèi)收回，做到應 收盡收；屬于改制、破產(chǎn)的 52 戶企業(yè)的待收資金 萬元，按照改制企業(yè)有關政策，作出相應處理；屬于經(jīng)營困難、負債較重等情況的 39 戶企業(yè)的待收資金 萬元，已責成市科技局積極清收并將清查結(jié)果和處理意見報市政府。對該館存在的這些問題，市建委已責成有關當事人就違反規(guī)定的行為作出深刻檢查，并將依據(jù)有關規(guī)定，對當事人追究相關責任。市財政局將嚴格規(guī)范政府采購預算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實行政府采購計劃管理，避免類似問題的發(fā)生。這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年 9 月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。二是及時清理零星指標 。 (三 )關于國土出讓收入 萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和市非稅收入管理局問題。 二、審計整改落實 情況 (一 )關于年初預算編制不夠完整和細化問題。整改報告 第一篇：整改報告 保密檢查整改匯報 保密局： 11 月 15 日，市保密局對我局保密工作進行的檢查過程中發(fā)現(xiàn)存在以下問題： ； 密與非涉密機之間交叉使用； 的問題。 2021 年市本級已編制國有資本經(jīng)營預算，實行全口徑預算管理，預算編制不夠完整問題已整改到位。 2021 年前，市級國土出讓收入由市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局負責設立專戶統(tǒng)一征收，實行“收支兩條線管理、財政直接征收、專戶核算、收入分解、凈收入上繳國庫”征管模 式。三是加強往來資金清算 。篇二：審計查出問題的處理和整改情況的報告 關于 2021 市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的處理和整改情況的報告 20211212—— 2021 年 4 月 26 日在市第十一屆人民代表大會常務委員會第十七次會議上市人民政 府秘書長尹維真 主任、各位副主任、秘書長、各位委員： 2021 年，市審計局依照《審計法》的規(guī)定，組織開展了 2021 市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計。 完善、部分資金閑置的整改情況 市財政局已于 2021 年 11 月將沒有按規(guī)定上繳國庫的新菜地基金 萬元，全部上繳國庫。 市建 委建設工程造價管理站應收未收租金 萬元，已于 2021年 12 月收回。為保證上述工作能夠順利完成，對科技三項費用貸款尚未償還的企業(yè)，新申請的項目一律不受理，已安排的新項目資金，一律予以停撥；另外，對辦理了相關抵押手續(xù)的企業(yè)，通過處理抵押物的方式歸墊；同時市財政、科技局已聯(lián)合印發(fā)《關于催收科技項目有償資金的通知》，與委托銀行共同催收。市沿河大道改造指揮部等單位超付工程款 萬元的問題，市建委進行了清理核實，對超撥的資金已全部收回。江漢區(qū)檢察院未發(fā)現(xiàn)該土地轉(zhuǎn)讓過程中有屬于檢察機關管轄的貪污、賄賂等職務犯罪行為。 （二）突出監(jiān)管環(huán)節(jié)，注重監(jiān)管到位 .要求監(jiān)審人員積極參與各環(huán)節(jié)監(jiān)督工作，檢查決 策是否規(guī)范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業(yè)，力求內(nèi)部監(jiān)管到位。 （五）完善制度，強化監(jiān)督，努力提高制度的執(zhí)行力。 一、市財政局組 織執(zhí)行市級預算、市地稅局稅收征管審計查出問題和國有資本經(jīng)營預算收支管理審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況 （一）市財政局組織執(zhí)行市級預算審計查出問題的整改情況 未根據(jù)政策變化情況督促預算單位及時調(diào)整預算的問題，市財政局加強各項政策執(zhí)行和預算執(zhí)行情況跟蹤，并根據(jù)新政策，督促市就業(yè)促進中心在今年年中調(diào)整市級自謀職業(yè)城鎮(zhèn)退役士兵社會保險費的預算，提高財政資金使用效率。市質(zhì)量技監(jiān)局承諾，將在以后有計劃地將歷年下?lián)艿?專項資金結(jié)余納入各預算，逐步消化歷年結(jié)余資金。 (四 )財務審批報銷制度不夠規(guī)范 有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核 ,經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷 ,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題 ,為時已晚。 (三 )財務管理基礎薄弱的問題 一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠 ,沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有 效使用 。 完善查漏補種、主動搜索的相關數(shù)據(jù)、工作記錄、工作總結(jié)等相關資料，每半年對轄區(qū)內(nèi)適齡兒童預防接種情況進行一次全面摸底排查。 原材料的檢查不夠嚴謹 不合格品的處理記錄不詳細，處理途徑不正確，沒有指定的處置地點。定期要和施工方溝通是否有對混凝土的特殊要求。檢測內(nèi)容要全面，并做好相關記錄。 儀器設備沒有制定必檢和自檢的記錄臺賬。現(xiàn)將整改后的工作情況回報如下： 一、工作制度與公示 各室在醒目位置張貼《河南省免疫規(guī)劃主要技術(shù)規(guī)范》規(guī)定的各項公示材料，并且確保公示的內(nèi)容準確無誤。有些單位趁著稅務局抓的不嚴 ,工會經(jīng)費想交多少就交多少 ,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。決算情況表明 ,有的區(qū)、縣工會 行政費、工會業(yè)務費超支達 200%,有的經(jīng)費支出不足預算的 5%。 預算編制不合理的問題，有關部門進一步細化預算項目，加強項目支出預算的前期論證，科學合理地編制專項預算，并采取措施激活結(jié)存在預算單位的存量財政資金。相關單位在全系統(tǒng)范圍內(nèi)通報審計結(jié)果，要求各單位、各部門增強對審計整改工作的認識，對審計披露的共性問題，認真對照自查，改進工作，杜絕類似問題發(fā)生，真正將審計整改的成效落實到實際工作中去。對因當事人未驗證發(fā)票真?zhèn)?，出現(xiàn)用假發(fā)票報銷的問題，一經(jīng)查實將追究相關人員的責任。 （一）領導重視 ,部門協(xié)調(diào)配合。 2021年 4 月，為辦理土地的過戶手續(xù)，汽車修配廠按規(guī)定將該地塊在武漢市土地交易中心掛牌，掛牌價為 1135 萬元。 建設成本不實，有的甚至超付工程款的糾正情況 長江干堤漢南至白廟加固工程項目長期掛賬 萬元問題，已引起市水務局和項目建設單位的重視，決定在工程竣工和財務決算時清理、調(diào)賬。整改期間已收回 萬元。城建檔案館違反檔案保證金管理的規(guī)定，于 1999 年和 2021 年將檔案保證金 萬元存入原武漢國際租賃公司和武漢科技信托投資公司，因兩公司清算，存款至今無法收回。 ，超預算采購現(xiàn)象突出的整改情況 針對部分單位在編報采購預算時，未從實際需要出發(fā)，采購預算金額較小、品目較窄，在實際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財政局制定了《關于進一步加強政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認真編制政府采購預算，進一步規(guī)范政府采購行為。至 10 月底止，除根據(jù)《湖南省非稅收入管理條例》第二章第十一條規(guī)定保留“郴州市非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所 指定期存單 55 張已按相關規(guī)定歸并到 36 張， 9 個非稅收入專戶已實現(xiàn)非稅與國庫共管， 8 個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。一是加強專項資金管理 。 10 月 8 日和 10 月 17 日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調(diào)度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的收取一定滯納金，小埠投資開發(fā)集團公司和湖南中寧置業(yè)有限公司均已承諾 11 月底前繳清欠款。追回家電摩托車補貼資金 萬元，取得了較好的整改效果。 檢查結(jié)束后，我局及時召開了有關人員會議，通報了對我局保密工作檢查的情況，進行了對照檢查，分析了計算機信息系統(tǒng)薄弱環(huán)節(jié)對我局造成的后果，查找了存在問題的原因，研究制訂整改措施，現(xiàn)將保密工作整改情況匯報如下： 一、將資料室進行安全改造，購置符合保密要求的文件柜，將涉密文件安全存放。年初預算不夠細化問題，主要是預算編制時間與部分專項工作