【正文】 指導出納做好銀行存款和現(xiàn)金日記賬，加強現(xiàn)金的收付和銀行結算的管理。 首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內(nèi)容，要點、和精髓。 繼續(xù)做好會計規(guī)范化檢查的抽查工作。 (四 )對加強財務工作的幾點建議。同時，為了使全系統(tǒng)會計人員共同提高，我們又撰寫了《解讀事業(yè)單位會計科目核算及相關政策》一文，并及時上傳財務查詢網(wǎng)。 認真做好“小金庫”檢查情況回頭看落實工作，針對檢查中反映較多的資產(chǎn)管理問題，上半年配合經(jīng)濟處專門開展了一 次局系統(tǒng)資產(chǎn)清查工作，對長期借用資產(chǎn)進行了清理，并根據(jù)清查結果認真做好有關掛賬資產(chǎn)調(diào)撥核銷工作 (已報經(jīng)濟處待批 )。 根據(jù)省有關部門通知要求，認真完成了局機關和各核算單位住房公積金和住房補貼計繳基數(shù)調(diào)整的計算、審核、申報和補繳工作，并及時向財政廳做好 2021 年經(jīng)費追加申請工作。 第二部分 20__年工作計劃 一、完善財務部各工作崗位職責，明確人員各崗位的職責權限，合理分工，細化財務部各崗位的具體工作，提高人員的專業(yè)技術水平、做好成員的團結合作。 五 、監(jiān)督控制生產(chǎn)成本，完善成本核算。作為成本控管，本崗位的工作責任就是：發(fā)現(xiàn)問題，然后用具體的數(shù)字或文字說明問題。對每天的工作做出小結，并留待好第二天工作的銜接。詳見下表 二、 202 2021年主要經(jīng)營指標完成情況 2021 年受國家經(jīng)濟和酒店行業(yè)經(jīng)營營形勢影響，收入比 2021 年下降了 17%，利潤下降了 40%。 第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。 進一步加強對項目的審計，及時發(fā)現(xiàn)問題進行整改。 二是進一步完善財務預警系統(tǒng)。 認真做好財務的日常工作。 我們及時掌握整個酒店的成本費用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進行分析。 開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二是對哈大項目進行審計監(jiān)察和對武黃項目進行項目綜合效益和財務收支情況審計，通過審計和監(jiān)察工作及時向公司領導匯報項目存在的問題。每季度末公司總部及分公司進行預算分析并形成分析報告，作好事中費用控制和總結。截止上半年公司總部管理費用 751萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金 40 萬元，以及公司上半年績效考核及 6 月工資估計約 70 萬元，補助約 20 萬元共計約 120 萬元未入賬，上半年總部管理費用約為 870 萬元，在年度控制目 標 2021 萬元的一半之內(nèi)。三是積極開展財務半年度檢查工作，通過檢查發(fā)現(xiàn)財務工作中好的典型擬在今后公司財務工作中進行推廣，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見督促各單位認真整改。 二、做好日常財務基礎工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務是： 搞好資金的收集和運用， 確保資金安全完整。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析和專 項分析，并將分析情況及時反饋到各部門及價格委員會，為酒店價格委員會提供真實的成本分析和價格信息，從而及時調(diào)整進貨價格，減少成本費用支出，為酒店整個物耗成本下降 _%及時提供準確、真實的財務依據(jù)和分析資料。 上半年我們按照公司統(tǒng)一部署，完成的結賬、過賬工作，做好日常財務賬務處理工作，季度做好公司財務分析工作以及公司月度財務快報、清欠報表、億元項目分析報告、季報和報表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會計師填報《財務部工作月報》等主要指標情況，建立會計檔案室，對公司直管已完工項目進行會計檔案清理，及時將檔案運回公司總部歸檔管理。加強對合同額、營業(yè)額、利潤、現(xiàn)金流量和應收款項指標財務信息的搜集、分析、評價，對照財務指標的標準值、歷史值、同行值、預算值等，及時發(fā)出預警信號。 2021酒店財務下半年計劃 (二 ) 面對金融風暴的無情侵襲，我們酒店在財務狀況上受到小小的影響。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。詳見下表： 酒店基本狀況 三、收入預算 因 2021年 9 月份之前對影響收入的指標如客房出租率、平均房價以及餐飲上座率、平均消費等均無統(tǒng)計和分析，因此無法從構成收入的上述指 標進行預測而擬定出 2021 年收入計劃，本財務預算中收入的測算依據(jù)為 2021 年 8 月以來所統(tǒng)計的上述子項指標結合 2021 年收入實際完成情況而擬定。 ，存在若干品種可以論件計算，也就是整進整出。解決關于成本方面的問題，不定時地對酒店的菜品價格進行核算。財務部門今年進一步改進計算每個生產(chǎn)單元的成本，完善生產(chǎn)單元的計算項目，根據(jù)生產(chǎn)部門提供的物料清單及相關單據(jù)，將材料消耗、人工費、電費、折舊等項目分攤到每個生產(chǎn)單元，月底財務按生產(chǎn)單元、生產(chǎn)周期進行明細核算結轉(zhuǎn)生產(chǎn)、銷售成本，使每一生產(chǎn)單元的產(chǎn)品成本更準確，為下一銷售定價提供數(shù)據(jù)。 二、做好公司 20__財務預算的編制工作以及 20__財務決算。 根據(jù)檔案管理要求對所有核算單位 20212021兩年的會計 檔案共計 1292冊進行了整理并歸檔。根據(jù)審計意見，經(jīng)多次與競管中心協(xié)調(diào)溝通，已督促其將局調(diào)撥十運會器材登記入賬，并于2021 年 2 月報廢了部分器材 萬元，同時完善了車輛報廢審批手續(xù)，目前正在辦理相關租用器材調(diào)撥手續(xù)，并在此基礎上要求該中心明確專人進行實物管理，切實做到資產(chǎn)賬賬相符、賬實相符?，F(xiàn)在努力學習、自覺學習已成為核算中心每個人的習慣和要求。 理順投資關系，完善內(nèi)部財務管理規(guī)定標準。一項制度的建立必須有其持久性和嚴謹性做保證，從去年規(guī)范化檢查工作取得的效果看，規(guī)范會計基礎工作需要長期的堅持，既要做好日?；A建設，又要有長期制度的監(jiān)督檢查做約束。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 督促出納做好各種費用開支的核算，及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表 。 四、加強對出納工作的指導和監(jiān)督。因此特擬訂 ___年的工作計劃如下： 一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育。針對小金庫以及專項資金審計后提出的意見，組織會計人員配合經(jīng)濟處和有關部門單位認真查找原因，對照分析，完成整改落實措施，進一步規(guī)范財務工作。 以上這些問題，絕大部分是通過各級部門特別是領導的重視，是能夠變事后糾錯為事前預防的。比如針對會計科目中項目核算內(nèi)容口徑不清晰的問題，專門進行了講解，使大家掌握財務政策統(tǒng)一口徑。 配合省審計廳對省體育局 ____預算執(zhí)行總體情況、結余結轉(zhuǎn)資金使用管理情況以及執(zhí)行國家和省有關厲行節(jié)約規(guī)定情況進行了專項審計調(diào)查。 根據(jù)財政部有關要求，對各預算單位 20212021 年行政成本數(shù)據(jù)進行了填報。每個季度主持并召開公司經(jīng)濟活動分析會，剖析公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的問題，為公司領導的生產(chǎn)經(jīng)營提供財務參考數(shù)據(jù)。 20__年公司實際業(yè)務性質(zhì)在會計核算上較上年有了很大的變化，財務部門根據(jù)變化對會計核算科目及成本中心做了相應調(diào)整，將班組核算進行細化設置，費用分攤也進一步細化管理，各部門的費用項目進一步明細化，成本核算水平有了很大的提高，及時為公司領導提供財務數(shù)據(jù)，針對平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。剛到財務，一切都從零開始。并且做出相應的答復，以保證原料的正常使用。 一、資金收支預算 若各酒店能如期圓滿完成 2021 年經(jīng)營預算目標，預計可償還股東借款或者回報投資 400萬元。 第一，我們認真進行物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。 加強對鐵路項目固定資產(chǎn)管理，盡可能的將項目的折舊費和資產(chǎn)使用費 800多萬回收公司。 一是按經(jīng)濟業(yè)務性質(zhì)完善經(jīng)濟合同臺賬，財務往來臺帳、 項目管理臺帳、營銷費用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。下面是整理的 2021酒店財務下半年計劃，希望對大家有所幫助 ! 2021酒店財務下半年計劃 (一 ) 一、上半年所作的主要工作： 20__年上半年，我們主要圍繞以下幾個方面展開財務工作?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。 組織好每周一下午后臺財務人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習，學業(yè)務，學政策，使財務人員工作計劃落實具體，并在學習中總結成績，找差距。 加強清欠和審計工作 一是財務部積極參與對新開工項目進行項目綜合考核指標制定，參與億元大 項目成本分析和稽核。 財務部及時組織編制公司機關年度費用預算并分解到部門和具體責任人，對各個分公司費用預算進行審核并報公司領導審批，按人頭建立費用預算實際發(fā)生臺賬，每季度及時向各個部門反饋費用使用情況并報公司領導。 積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。四是根據(jù)每月清欠月度報表，建立全公司所有項目清欠臺賬，動態(tài)掌握公司各項目拖欠情況和清欠進度，及時分析公司應收款項回收指標完成情況，指導分公司和重大項目清欠工作。重點抓外結、抓清欠，加速資金回籠， _確保外結資金回籠率為 95%以上。 2021酒店財務下半年計劃 (三 ) 自公司接管酒店后，公司首先籌借資金償付了大部分債務并發(fā)放了拖欠的大部分職工工資，克服了外部對酒店信譽失去信心，內(nèi)部職工 人 心 渙 散 對 公 司 后 續(xù) 經(jīng) 營 失 去 希 望等 ?ahref=39。每月末對公司各部門職工備用金進行催報，在 6月底基本完成備用金的清理工作。 三是通過完善財務管理手冊來完善內(nèi)部控制制度，有效進行，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正各方面的偏差與弊端。為改善這一現(xiàn)狀， 20__年便成了 __大酒店企業(yè)改制的關鍵一年，在這一關鍵時刻，酒店領導班子居安思危，團結進取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)建“情滿 __，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的發(fā)展和經(jīng) 濟效益的提高打開了新的突破口。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。 __店和 __店本著“既要有壓力、又有動力”的原則，因此兩個店 2021 年財務預算參照 2021 年實際完成而擬定， __店因地域經(jīng)濟和所處的環(huán)境影響，本著遏制虧損略有盈利的原則而擬定。在整進整出的原料品種方面，準備制訂出每日售賣盤存表。是否銷售價格過低，或成