【正文】 最后，靈活性好。 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 題號(hào): 79 本題分?jǐn)?shù): 分 合理規(guī)避利息稅的首選工具可以是（） A、教育儲(chǔ)蓄 B、股票 C、企業(yè)債券 D、共同基金答案要點(diǎn)： 股票、債券和共同基金的利息、股息、紅利所得都需繳納個(gè)人所得稅，規(guī)避不了利息稅；教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶(hù)、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專(zhuān)門(mén)為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄。 A、了解客戶(hù)和銀行利益最大化 B、事先預(yù)防，事中控制，事后損失最小化原則 C、了解客戶(hù)和符合客戶(hù)最大利益原則 D、審慎性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：D 題號(hào): 74 本題分?jǐn)?shù): 分 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法》未要求理財(cái)人員的（）。 A、除國(guó)家另有規(guī)定外，境外投資者可以進(jìn)行境內(nèi)權(quán)益類(lèi)和固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品投資 B、按照規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人可以通過(guò)境內(nèi)銀行等合格境內(nèi)投資者進(jìn)行境外權(quán)益類(lèi)、固定收益類(lèi)金融投資 C、境外個(gè)人遵守自用原則購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)商品房 D、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，境外個(gè)人可以購(gòu)買(mǎi)B股標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 67 本題分?jǐn)?shù): 分 銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)其所在機(jī)構(gòu)代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品必須向客戶(hù)提示（）。 第二十八條 受托人不得將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易的除外。 提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利的，該條款無(wú)效。 A、社會(huì)公眾 B、所在機(jī)構(gòu) C、單位同事 D、銀行業(yè)協(xié)會(huì)答案要點(diǎn)： 根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守總則第三條：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 題號(hào): 43 本題分?jǐn)?shù): 分 銀行從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和（）。 A、資產(chǎn)增加、負(fù)債增加 B、資產(chǎn)增加、收入減少 C、沒(méi)有任何變動(dòng) D、資產(chǎn)增加、費(fèi)用增加答案要點(diǎn)： 借款購(gòu)房，固定資產(chǎn)增加，負(fù)債增加，負(fù)債部分抵消資產(chǎn)增加部分，所以?xún)糍Y產(chǎn)不變 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 34 本題分?jǐn)?shù): 分 現(xiàn)年45歲的李先生決定自今年起每年過(guò)生日時(shí)將10000元存入銀行直到60歲退休；假定存款的利率是3%并保持不變，則退休時(shí)李先生將擁有多少的銀行存款可用于退休養(yǎng)老之用？（ ） A、191569元 B、192213元 C、191012元 D、192567元答案要點(diǎn)： 預(yù)付年金終值=10000*[(1+3%)^151]*(1+3%)/3%=191569元 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 35 本題分?jǐn)?shù): 分 流動(dòng)比率是反映（）的指標(biāo)。 貼現(xiàn)債券指?jìng)嫔喜桓接邢⑵保l(fā)行時(shí)按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價(jià)格 發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。標(biāo)準(zhǔn)答案：D 題號(hào): 24 本題分?jǐn)?shù): 分 下列對(duì)生命周期各個(gè)階段的特征的陳述有誤的一項(xiàng)是（） A、銀行存款比較適合少年成長(zhǎng)期的客戶(hù)存放富余的消費(fèi)資金 B、處于青年發(fā)展期的理財(cái)客戶(hù)通常的理財(cái)理念是追求快速增加資本積累 C、當(dāng)理財(cái)客戶(hù)處于中年成熟期時(shí)，其理財(cái)策略是最保守的 D、老年養(yǎng)老期的客戶(hù)在理財(cái)時(shí)應(yīng)當(dāng)注重于資產(chǎn)價(jià)值的穩(wěn)定性而非增長(zhǎng)性答案要點(diǎn)： 少年成長(zhǎng)期，沒(méi)有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力，所以通常的理財(cái)策略是將賦予的消費(fèi)資金轉(zhuǎn)換成銀行存款。 遠(yuǎn)期合約是最簡(jiǎn)單的一種金融衍生工具。 A、資源配置的功能 B、調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟(jì)的功能 C、風(fēng)險(xiǎn)再分配功能 D、聚斂資金的功能答案要點(diǎn)： 金融市場(chǎng)為市場(chǎng)參與者提供了防范資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和收入風(fēng)險(xiǎn)的手段。商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。從國(guó)外商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況來(lái)看，保證收益理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的基本產(chǎn)品種類(lèi)之一。 A、6% B、% C、% D、以上都不可能標(biāo)準(zhǔn)答案：B題號(hào): 10 本題分?jǐn)?shù): 分 以下各類(lèi)金融資產(chǎn)不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是（） A、銀行承兌匯票 B、3年期國(guó)債 C、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 D、回購(gòu)協(xié)議答案要點(diǎn)： 貨幣市場(chǎng)又稱(chēng)短期資金市場(chǎng)，是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以?xún)?nèi)（包括一年）的有價(jià)證券市場(chǎng)。 A、6% B、% C、% D、7%答案要點(diǎn)： 即期收益率是當(dāng)期收益與市場(chǎng)價(jià)格的比率，ｒ＝i/P=%，所以當(dāng)期收益等于P*%=6元，該債券的當(dāng)期收益只有利息，所以息票率是6/100*100%=6% 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 17 本題分?jǐn)?shù): 分 、息票率為3%的債券，三年后被以99元提前贖回，則提前贖回收益率為（）。 所以，年金的終值== 年金終值系數(shù)=[(1+10%/12)^1201]/(10%/12)= 所以年金=年金終值/年金終值系數(shù)= 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 題號(hào): 21 本題分?jǐn)?shù): 分 李先生的理財(cái)目標(biāo)是15年后積累120萬(wàn)元用于子女教育基金，則在年報(bào)酬率為6%、按月計(jì)息的條件下，以下哪種投資方式不能實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)？（）。 復(fù)利債券與單利債券相對(duì)應(yīng)，指計(jì)算利息時(shí)，按一定期限將所生利息加入本金再計(jì)算利息，逐期滾算的債券。同時(shí)隨著利率的提高，本利和系數(shù)將增大,即同樣一筆錢(qián)，利率越大,終值越大。 衡量獲利能力的指標(biāo)包括：銷(xiāo)售毛利率 、銷(xiāo)售凈利率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率和每股收益。 A、從業(yè)人員推薦的產(chǎn)品所涉及的風(fēng)險(xiǎn) B、本機(jī)構(gòu)在代理銷(xiāo)售產(chǎn)品過(guò)程中的責(zé)任和義務(wù) C、銀行過(guò)去5年的財(cái)務(wù)報(bào)表 D、銀行下一年度的戰(zhàn)略發(fā)展方向答案要點(diǎn)： 根據(jù)銀行從業(yè)人員職業(yè)操守第二十一條?。坌畔⑴叮? 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分其所在機(jī)構(gòu)代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品和由其所在機(jī)構(gòu)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的 產(chǎn)品，對(duì)所在機(jī)構(gòu)代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶(hù)注意的方式向其提示被代理人 的名稱(chēng)、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中的責(zé)任 和義務(wù)等必要的信息標(biāo)準(zhǔn)答案：B 題號(hào): 49 本題分?jǐn)?shù): 分 銀行職員羅某與某房地產(chǎn)公司一直保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，當(dāng)?shù)弥痉C(jī)關(guān)持合法手續(xù)要查詢(xún)?cè)摴举~戶(hù)時(shí)，羅某立即向房地產(chǎn)公司匯報(bào)了此情況，羅某違反了（）規(guī)定。標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 56 本題分?jǐn)?shù): 分 當(dāng)訂立合同雙方對(duì)格式條款有兩種以上的解釋時(shí)，應(yīng)（）。 標(biāo)準(zhǔn)答案：C 題號(hào): 61 本題分?jǐn)?shù): 分 關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶(hù)身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶(hù)身份資料。 標(biāo)準(zhǔn)答案：B 題號(hào): 72 本題分?jǐn)?shù): 分 個(gè)人理財(cái)人員對(duì)客戶(hù)的評(píng)估報(bào)告，應(yīng)報(bào)個(gè)人理財(cái)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，審核人員應(yīng)著重審核（），避免錯(cuò)誤銷(xiāo)售和不當(dāng)銷(xiāo)售。 標(biāo)準(zhǔn)答案：A 題號(hào): 78 本題分?jǐn)?shù): 分 要想長(zhǎng)期保持良好的業(yè)績(jī)，（）是從業(yè)人員在開(kāi)發(fā)客戶(hù)中運(yùn)用最多的一種方法。其次，信用度高。 通貨膨脹時(shí)應(yīng)減少債券類(lèi)產(chǎn)品的配置 利率風(fēng)險(xiǎn)也叫價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指市場(chǎng)利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響，債券價(jià)格與利率變化成反比。 A、商業(yè)銀行不得從事證券信托業(yè)務(wù) B、商業(yè)銀行不得使用電子銀行銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)較高的理財(cái)產(chǎn)品 C、商業(yè)銀行在開(kāi)展有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)可以未經(jīng)許可使用信托權(quán)利 D、商業(yè)銀行應(yīng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的工作界限，禁止一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員向客戶(hù)提供咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃和產(chǎn)品 E、客戶(hù)在辦理一般業(yè)務(wù)時(shí)，若需理財(cái)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶(hù)移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行不得從事證券信托業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行不得使用電子銀行銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)較高的理財(cái)產(chǎn)品 商業(yè)銀行在開(kāi)展有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)不可以未經(jīng)許可使用信托權(quán)利 商業(yè)銀行應(yīng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的工作界限，禁止一般產(chǎn)品銷(xiāo) 售人員向客戶(hù)提供咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃和產(chǎn)品 客戶(hù)在辦理一般業(yè)務(wù)時(shí)，若需理財(cái)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶(hù)移交理財(cái) 業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)答案：ABDE 題號(hào): 82 本題分?jǐn)?shù): 分 與理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)相比，綜合理財(cái)服務(wù)的特點(diǎn)體現(xiàn)在（）。 A、促銷(xiāo) B、回報(bào) C、溝通 D、價(jià)格答案要點(diǎn)： 經(jīng)典的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)組合中，即4Ps中，可以人為控制的基本變數(shù)有產(chǎn)品，價(jià)格，（銷(xiāo)售）地點(diǎn)和促銷(xiāo)方法。 A、福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金 B、保險(xiǎn)賠款 C、軍人轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi) D、殘疾、孤老人員、烈屬所得答案要點(diǎn)： 《個(gè)人所得稅法》第四條　下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè)人所得稅： 　　一、省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó)際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金； 　　二、國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息； 　　三、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼； 　　四、福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金； 　　五、保險(xiǎn)賠款； 　　六、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)； 　　七、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)； 　　八、依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得； 　　九、中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得； 　　十、經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)免稅的所得。受托人違反前款規(guī)定，利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益的，所得利益歸入信托財(cái)產(chǎn)。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。標(biāo)準(zhǔn)答案：D 題號(hào): 52 本題分?jǐn)?shù): 分 從業(yè)人員在處理客戶(hù)投訴時(shí)，應(yīng)做到（） A、耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶(hù)投訴，錯(cuò)誤的投訴除外 B、若所在機(jī)構(gòu)規(guī)定了投訴反饋時(shí)限，按照行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限反饋情況 C、不輕慢任何投訴，對(duì)反饋信息認(rèn)真調(diào)查后，對(duì)不合理的投訴可以不予以理會(huì) D、在反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)時(shí)，告知客戶(hù)現(xiàn)在處理的情況和下一個(gè)反饋時(shí)限答案要點(diǎn)： 第二十六條[客戶(hù)投訴]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶(hù)的投訴，并遵循以下原則： (一)堅(jiān)持客戶(hù)至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議； (二)所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶(hù)投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)答復(fù)客戶(hù)； (三)所在機(jī)構(gòu)沒(méi)有明確的投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限向客戶(hù)反饋情況； (四)在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶(hù)現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。 A、熟知業(yè)務(wù) B、勤勉盡責(zé) C、專(zhuān)業(yè)勝任 D、誠(chéng)實(shí)信用答案要點(diǎn)：