【正文】 主營業(yè)務收入及應交稅金,）其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類注意問題：a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。）10. 年末核算業(yè)務員提成，并向企業(yè)決策者提供財務年度匯總資料。6. (請您支持)每日審核成品倉，輔料倉交來的“銷售出庫單” 制作憑證后，處理并生成erp應收賬。）③、 付款申請單序時簿一審審核業(yè)務員提供的運費、傭金、需退稅點等（在“應收款，退款”里面或者“其他應收單”里面操作）。（四）集團內部往來分離集團與鎳氫事業(yè)部之間社會保險費、公積金、水電費、通訊費、貸款利息費，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應的內部往來款處理。由于當月支付上月電費，根據(jù)權責發(fā)生制原則預提當月電費。銷售銷售費用計提以及權責發(fā)生制原則，應每月計提銷售費用，銷售提成，工資及福利。對市場部的銷售情況進行核對、核實匯款、調賬、催單。第三篇：往來會計工作職責二往來會計工作職責（二）適用省外、商超、b超會計一、負責省外、商超、b超業(yè)務單據(jù)錄入并與客戶核對賬務；二、商超、b超、電商外借單據(jù)整理、款項催收；三、負責省外銷售單據(jù)、運費單據(jù)、代收款錄入（含鄭辦出貨及電商出貨及其他涉及省外銷售事項）；四、負責倉庫數(shù)據(jù)錄入，外帳每月庫存表統(tǒng)計；五、一般納稅人發(fā)票開具、每月進銷項數(shù)據(jù)統(tǒng)計；六、未發(fā)貨數(shù)量統(tǒng)計；七、每月參與庫存盤點；八、每周（月）商超、b超、省外銷售、回款數(shù)據(jù)統(tǒng)計；九、職責內憑證打印、裝訂、歸檔XX年12月20日第四篇：往來核算會計崗位工作說明書往來核算會計崗位工作說明書主要內容一、崗位標識信息崗位名稱：往來核算會計隸屬部門：財務部直接上級：財務部經理直接下級：（據(jù)實填寫下同）崗位編碼：可輪換崗位：工資等級：分析日期：二、崗位工作概述負責公司的各往來賬的核算、銀行及現(xiàn)金日記賬的核算、公司在資本市場的相關運作。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。具體內容：每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。9. 每月月中月末根據(jù)行政部通知導出各倉庫及時庫存，進行倉庫盤點工作，并結出盤點數(shù)據(jù)為倉庫考核提供信息支持。）5. 每日審核輔料倉，五金倉交來的“外購入庫單”制作憑證后，處理并生成erp應付賬。2. 每日審核業(yè)務員已審核的erp現(xiàn)金收款單，并發(fā)送生成至erp應收賬。收款類型，除運費外其他“供應商”的都發(fā)送。線賬（棉線買進，銷售給縫紉工）出納（直接扣在工資里面）。11. 客戶出貨及收款追蹤erp步奏。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。（2）定期核對銀行賬目，并進行反饋；（3）掌握銀行賬面余額，月底核對銀行賬戶并做余額調節(jié)表。外部關系一般情況本崗位不直接與公司外部人員或機構發(fā)生工作聯(lián)系。，發(fā)放銷售提成時沖減其他應收款銷售提成（3）工資計提標準：根據(jù)行政部提供的數(shù)據(jù)計提每月銷售人員工資（三）管理費用發(fā)生管理費用的部門包括：計入行政部、財務部、技術部、總經辦、后勤食堂發(fā)生的全部費用。與供應商對帳：每月1520號之間收集所有供應商對賬單進行對賬。財務部其他的行政工作及財務經理臨時安排的工作。4. 每日審核采購申請的erp付款申請單，并發(fā)送生成至erp應付賬。7. 每日審核輔料倉，半成品倉交來的“生產領料單”“產品入庫單”（成品，王雪琴提供；半成品，朱玲玲提供）“委外加工出入庫單”及“其他出入庫單”調賬使用（供應商多送或者報廢）。第二篇：往來會計工作內容往來會計工作內容往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。一、會計基礎工作(1)做好基礎工作，根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務歸集編制記賬憑證、編制報表、并且申報納稅。(5)不斷學習、改變自己、更新知識、轉變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。這也算是對自己的一種鞭策吧。在集團公司的年中稅務審查中積極配合領導完成了往年公司的稅務稽查工作。 （5）積極配合工程部對去年及今年的馬綿河公路及其它工程進行驗收核算