【正文】 對其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)④針對資本金不足的、財務(wù)報表中顯示有應(yīng)付賬款或應(yīng)付股利的公司*個人貸款（1）種類：按資金的用途：①個人住房貸款：向借款人發(fā)放的用于購買住房的貸款。（5）損失類：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。*流動性風險：傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風險之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導指揮。這包括（1）跟蹤監(jiān)督。如果借款人申請符合貸款要求，銀行就要考慮設(shè)計發(fā)放何種期限和條件的貸款，以保護銀行的利益和滿足客戶需要。對保證狀況的分析。對借款人的財務(wù)報表進行分析和審查之前，可能需要對損益表的結(jié)構(gòu)進行必要的調(diào)整。（3）隨行就市法。指金融機構(gòu)按照預期可以賺到的利潤大小來確定產(chǎn)品價格的一種方法。其他因素。（3）可按成批的較低價格獲取自己所需的證券資產(chǎn)，充實、調(diào)整自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。系表數(shù)內(nèi)業(yè)務(wù)相對性的質(zhì)風資險產(chǎn)權(quán)229。（3）銀行吸收資金的成本。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，銀行存款構(gòu)成流通中貨幣的主體。？銀行負債是商業(yè)銀行主要的資金來源，它是銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)。（4）比率分析。100%該比率反映的是銀行預計中的資金流入量占流出量的比例?？傎Y產(chǎn)180。表內(nèi)風險資產(chǎn)為1900億元，表外風險資產(chǎn)為700億元，D銀行的資本充足率是多少？解答:180/（1900+700）100%=%%簡答題？: 貸款政策是指銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。，同業(yè)存款為6 300萬元，政府證券為4 000萬元，同業(yè)拆出1 000萬元，同業(yè)拆入1 200萬元，總資產(chǎn)為30 000萬元。10．衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的標準有（變現(xiàn)成本，變現(xiàn)速度）。2．商業(yè)銀行進行證券投資的目的主要有（獲取收益，分散風險，增強流動性）。3．以一定單位的本國貨幣為標準折合成多少單位外國貨幣的匯率標價方法，（間接標價法）。五、論述題（本大題15分）38．試述有問題貸款的處理程序。第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題一、單項選擇題1．我國最早的匯兌業(yè)務(wù)是出現(xiàn)在唐代的（）A．交子B．飛錢 C．典當D．銀莊 2．世界上大部分國家實行（）A．單一銀行制B．分行制 C．銀行持股公司制D．連鎖銀行制 3．銀行發(fā)現(xiàn)有問題貸款的三條防線不包括（）A．內(nèi)部審計B．信貸員 C．貸款的復核D．外部檢查 4．商業(yè)銀行的辦公用品開支屬于（）A．利息支出B．工資與福利 C．使用費開支D．其他營業(yè)費用 5．根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括（）A．重估儲備B．普通準備金 C．長期附屬債務(wù)D．公開儲備 6．商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)是銀行吸收的（）A．定期存款B．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 C．活期存款D．貨幣市場存款賬戶 7．％，％，則其他成本率是（）A．％B．％ C．％D．％ 8．下列說法正確的是（）A．我國同業(yè)拆借利率已實現(xiàn)了市場化B．我國同業(yè)拆借市場主體只有若干家銀行C．我國銀行間同業(yè)拆借資金可以用于發(fā)放貸款和進行固定資產(chǎn)投資D．銀行間同業(yè)拆借一般需要抵押9．反映銀行整體流動性狀況的流動性指標不包括（）A．無風險資產(chǎn)比率B．核心存款比率 C．能力比率D．長期投資比率 10．不屬于擔保和類似的或有負債業(yè)務(wù)工具是（）A．預約款保函B．短期利率期貨 C．備用信用證D．有追索權(quán)的交易 11．借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)的貸款至少屬于（）A．損失貸款B．關(guān)注貸款 C．可疑貸款D．次級貸款 12．債券本息完全依賴融資項目收益狀況，發(fā)行單位并不保證還本付息的債券類型是（）A．中央政府債券B．政府機構(gòu)債券 C．收益?zhèn)疍．普通債券 13．屬于財務(wù)報表附表的是（）A．資產(chǎn)負債表B．損益表C．現(xiàn)金流量表D．利潤分配表 14．在證券信用等級、價格等其他條件相同的情況下，利率風險與證券的償還期長短（）A．反比例變化B．正比例變化 C．沒有相關(guān)關(guān)系D．之比為1 15．商業(yè)匯票的承兌期限一般最長不得超過（）A．3個月B．6個月 C．9個月D．12個月 16．商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的首要目標是（）A．獲取收益B．分散風險 C．增強流動性D．增強安全性 17．財務(wù)杠桿比率過高，說明銀行（）A．資本充足B．資本不足 C．經(jīng)營風險小D．獲利能力弱 18．債務(wù)人以本國貨幣現(xiàn)金直接送交外國債權(quán)人來清償債務(wù)屬于（）A．非現(xiàn)金結(jié)算B．現(xiàn)金結(jié)算C．清算D．電子清算 19．商業(yè)銀行采取負債管理的先決條件是（）A．初級證券市場的發(fā)展B．貨幣市場的發(fā)展C．期權(quán)市場的發(fā)展D．二級證券市場的發(fā)展 20．利率敏感性缺口數(shù)值的大小和正負主要取決于（）A．利率敏感性資產(chǎn)的數(shù)額B．計劃期長短C．持續(xù)期缺口的大小D．利率敏感比率的大小二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21．20世紀90年代國際金融領(lǐng)域出現(xiàn)的變化是（）A．國際銀行業(yè)出現(xiàn)競爭新格局B．銀行國際化進程加快 C．傳統(tǒng)業(yè)務(wù)分工界限縮小D．金融分業(yè)經(jīng)營趨勢明顯 E．金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新22．改善銀行盈利能力的途徑主要有（）A．縮小資產(chǎn)規(guī)模B．改善負債結(jié)構(gòu)，降低付息負債總的利息支付水平C．售后回租一定量的固定資產(chǎn)D．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加有息資產(chǎn)的收益水平E．提高其他業(yè)務(wù)收入23．商業(yè)銀行資本的功能有（）A．吸收銀行的經(jīng)營虧損B．有助于樹立公眾對銀行的信心 C．為銀行拓展新業(yè)務(wù)提供資金D．有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性 E．為企業(yè)貸款提供主要資金24．負債的資金成本中包括（）A．利息支出B．廣告宣傳費用 C．銀行職員的工資D．設(shè)備折舊應(yīng)攤提額 E．風險成本25．商業(yè)銀行貸款的定價方法包括（）A．成本加成貸款定價法B．價格領(lǐng)導模型 C．成本—收益定價法D．投資估算法 E．加權(quán)平均定價法26．消費者貸款的類型包括（）A．住宅貸款B．汽車貸款 C．小額生活貸款D．奢侈品貸款 E．度假旅游貸款27．信托業(yè)務(wù)的主要形式包括（）A．信托存款B．信托貸款 C．信托投資D．委托存款 E．委托貸款28．商業(yè)銀行國外分行的主要資金來源有（）A．大額定期存單B．中央銀行再貼現(xiàn) C．銀行同業(yè)拆借款D．銀行同業(yè)拆貸款 E．國際金融市場融資29．資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認為：保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。37．如某商業(yè)銀行持有票面價值為1000元的證券，票面收益率為10%，償還期為5年，銀行購入該證券的價格為900元，銀行一直持有到償還期滿，試計算該證券的當期收益率與到期收益率。2．如果銀行采取進取型策略，當預測利率下降時，銀行應(yīng)建立一個（負的利率敏感性缺口）。多項選擇題1．銀行資本數(shù)量的充足性體現(xiàn)兩個方面的基本要求是（保持銀行的清償力，經(jīng)受住壞賬損失，保持較高的盈利水平，促進自身發(fā)展）。9．銀行風險規(guī)避的方法通常有（趨利避害的資產(chǎn)選擇方法，揚長避短的債務(wù)互換方法，以理服人的貸款拒絕方法）。那么，這一時期該銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率是多少？資產(chǎn)收益率=凈利潤/總資產(chǎn)100%=2500/140000100%=%資本收益率=凈利潤/總資本100%=2500/11000100%=% %，%。因此，A銀行應(yīng)減少附屬資本，將附屬資本占加權(quán)風險總資產(chǎn)的比率控制在4%以下。（2）短期可銷售證券與總資產(chǎn)的比率=短期可銷售證券184。預計中的資金流出180。是指分析財務(wù)報表中個別科目占總資產(chǎn)、總負債或毛利的百分比，繼而判斷是否有異常現(xiàn)象，并尋求原因。這種識別銀行風險的方法是銀行確定調(diào)查內(nèi)容，聘請專家根據(jù)調(diào)查表所列問題提出意見，然后匯集整理專家們的意見，再將不同意見反饋給每位專家，再次提出意見，多次反復，最后取得趨于一致的結(jié)果。（4）銀行負債是構(gòu)成社會流通中主要的貨幣量。在一般情況下，商業(yè)銀行的放款利率都以中央銀行的再貼現(xiàn)利率為基準利率。信產(chǎn)用轉(zhuǎn)換180。（2）從證券買賣中獲取利潤。隨著全球經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢，匯率成為銀行負債定價時必須考慮的因素之一，尤其當銀行在國際金融市場融通資金時，匯率更是一個重要的因素。其公式：單位產(chǎn)品的價格 = 單位產(chǎn)品的總成本 + 給存款人的利益（2）目標收益定價法。該方法適用于價格敏感和可薄利多銷的產(chǎn)品。財務(wù)分析主要從借款人的損益表和資產(chǎn)負債表兩個方面進行。其中包括銀行對抵押物的占有和控制情況、抵押物的流動性、抵押物的價值評估、抵押物的變現(xiàn)價值和抵押率的分析。如果借款人資信水平達不到要求將拒絕貸款；（2）確定貸款結(jié)構(gòu)。貸款在發(fā)放后，要對貸款的使用進行監(jiān)督、催收和處理有問題貸款。②優(yōu)：，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：，籌資不易，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。*經(jīng)營風險：銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風險，存在于銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。（4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。二杠桿比率：衡量企業(yè)的長期償債能力；資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額；產(chǎn)權(quán)比率（負債與所有者權(quán)益比率）=負債總額/所有者權(quán)益比率；有形凈資產(chǎn)債務(wù)率（負債與有形凈資產(chǎn)比率）=負債總額/有形凈資產(chǎn)；利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用；三流動比率：衡量企業(yè)的短期償債能力：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債；速動比率=（流動資產(chǎn)存貨）/流動負債；現(xiàn)金比率=現(xiàn)金/流動負債 *擔保：（1）抵押：①借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，銀行對該項財產(chǎn)出售所得現(xiàn)金擁有權(quán)益②應(yīng)是流通性強，質(zhì)量好的資產(chǎn)③使銀行對償還來源有一定控制④第二還款來源，減少信貸風險，適用于新借貸人（2）質(zhì)押 ：借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)擔保，當借款人不履行債務(wù)時，銀行有權(quán)將該動產(chǎn)或權(quán)利折價出售來收回借款，或以拍賣變賣該動產(chǎn)或權(quán)利的價款優(yōu)先受償。*信用證：是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的，承諾在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)付款的銀行保證書面文件。近年來,銀行業(yè)金融機構(gòu)集中財力資源,精心布局,推進網(wǎng)點設(shè)施建設(shè),服務(wù)環(huán)境和服務(wù)設(shè)施有了很大改善,出現(xiàn)了將網(wǎng)點從交易核算型向銷售服務(wù)型轉(zhuǎn)型的趨勢,硬件建設(shè)水平上了一個新臺階,進一步增強了服務(wù)功能。（三）創(chuàng)新產(chǎn)品和機制滿足社會多樣化需求。(五)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時注重服務(wù)社會。銀行業(yè)服務(wù)水平與社會期望還有差距,服務(wù)尚屬于淺層次服務(wù)。但有的行抓服務(wù)工作“一陣風”,有短期行為,有的行淺嘗輒止,效果不明顯。統(tǒng)一營業(yè)網(wǎng)點的服務(wù)設(shè)施、統(tǒng)一營業(yè)網(wǎng)點標識系統(tǒng),進一步梳理、優(yōu)化柜面操作流程,形成系列化、定型化的柜面操作流程和大堂經(jīng)理、客服人員服務(wù)流程,并強化和落實網(wǎng)點負責人對現(xiàn)場管理的主要責任,提高單筆業(yè)務(wù)處理速度。通過持續(xù)樹立典型和不斷大力宣揚,以榜樣示范作用最大限度地調(diào)動全行重視服務(wù)、爭優(yōu)創(chuàng)先的積極性,在行業(yè)內(nèi)形成良好的服務(wù)文化氛圍和過硬的服務(wù)品牌。三是妥善解決好金融爭議