【正文】 要做到日清月結，賬實相符。審核人員要對審核簽署的憑證負責。六、定期整理經(jīng)營例會資料,按月、季、分析財務成本完成情況, 找出經(jīng)營管理工作中存在的漏洞, 向領導提出改善經(jīng)營管理 3 的建議和措施。十、及時向分管領導匯報工作并報送各種報表，按時完成分管領導交辦的其他各項工作任務。做好與上級業(yè)務部門的協(xié)調工作，做好各種調查及自查報告的擬定工作。遵守集團公司資金管理規(guī)定，嚴格加強資金管理。二、各家材料款撥款程序：撥款時材料商先和庫管員核對入庫材料數(shù)據(jù)，核準后開具入庫單，同時材料員核準簽認后上報項目部和項目總負責人審閱批示后轉交財務會計。3．按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析財務計劃、預算的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果，揭露經(jīng)營管理中的問題，定期核對，督促有關人員清理債權債務，及時向領導提出建議。根據(jù)設計變更、工程洽商、國家政策法令和其他有關依據(jù)，并結合工程實際情況，及時準確的編制補充預算、措施預算和預算外費用簽證。要認真執(zhí)行財務會計制度，所有支出當月結算，特殊情況最遲不得超過次月10日；年終在12月25日前結清全年支出業(yè)務，按時上報年度決算。涉及政府采購的專項資金必須報請區(qū)政府采購辦批準或由區(qū)政府采購辦統(tǒng)一采購。增強防范意識，加強業(yè)務崗位檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，并實行備案制，防止違法違紀、盜情、火情的發(fā)生。自覺接受區(qū)財政局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府的領導。票據(jù)管理制度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所設專人管理票據(jù)，具體負責票據(jù)管理、購入、發(fā)出、回收等項工作。在財經(jīng)制度允許的范圍內，以下開支可使用現(xiàn)金： ⑴未納入統(tǒng)發(fā)的職工工資和各種工資性津貼； ⑵支付個人勞務報酬及其他專門工作報酬；⑶各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人其它現(xiàn)金支出； ⑷出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑸結算起點1000元以下的零星支出； ⑹確實需要現(xiàn)金支付的其他支出；⑺與其他單位正常經(jīng)濟往來在1000元以下的。鄉(xiāng)鎮(zhèn)各單位要依據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，取得或填制原始憑證，并及時送交財政所。支票使用要隨時簽發(fā)、隨時蓋章，不得預先蓋章備用。臨時性借款須經(jīng)財政所長審核同意，鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導批準后，出納人員方能支付。建立健全財務崗位責任制，明確分工，密切協(xié)作。掌握財務管理和會計核算業(yè)務，做到日清月結，并隨時與開戶銀行及核算會計核對余額。負責資金收付會計憑證的審核。負責年度預算內外財政綜合預算執(zhí)行結果的決算編報和分析工作。負責保管有價證券和支票，認真執(zhí)行支票使用管理制度。為鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府當好參謀，經(jīng)常進行經(jīng)濟活動分析，及時匯報財務收支、財產(chǎn)管理等情況，做好財務會計核算工作。不得挪用公款，或以長補短。支票丟失造成損失，要追究當事人的責任，并據(jù)情要求當事人賠償經(jīng)濟損失。要定期對會計賬簿、貨幣資金、有價證券、往來等進行核對，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符；對賬工作每月至少一次。購買物品所借現(xiàn)金必須及時報銷結清。要嚴格票據(jù)領用手續(xù)，建立票據(jù)使用登記簿，登記冊號，領發(fā)票據(jù)須統(tǒng)一登記編號，領用人簽字。負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支監(jiān)督管理，組織年度預決算編報、預算調整執(zhí)行及情況分析工作。預算資金必須按照“保工資”、“保運轉”、“保重點”的原則安排支出。使用非稅收入要遵循相關政策文件，不得隨意改變資金用途。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政業(yè)務專用章由具體財政業(yè)務負責人員各自管理，銀行賬戶預留個人印鑒必須是財政所長，個人印鑒由預留印鑒人員保管。參與項目需用材料、設備、工廠制品、施工機械、周轉材料、分包工程等的勞務、采購或租賃招標工作，并具體負責合同管理工作。6．會計人員對上級機關和財政、稅務、銀行部門來本單位了解、檢查財務會計工作，要負責提供有關資料，如實反映情況，并接受監(jiān)督和檢查。財務會計接到工資審批單后，根據(jù)工資表審批單發(fā)放到領款人確簽齊全后入賬。財務部主任崗位責任制一、在總會計師的直接領導下，全面負責財務部的各項工作，定期組織會計人員進行政治學習和業(yè)務學習，不斷提高會計人員的政治素質和業(yè)務素質，加強職業(yè)道德教育，增強會計人員抵抗腐蝕的能力。六、會同有關部門做好固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的核定工作, 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況,組織有關人員合理核定資金定額, 加強對固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的清理,增強資金使用效果。加強財務監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律和財務會計制度的行為要及時制止和糾正。九、按時完成領導交辦的各項工作。六、協(xié)助主管會計做好會計核算工作, 按質按量完成領導交給的各項工作。要保守保險柜密碼的密秘, 保管好鑰匙, 不得任意轉交他人保管。四、負責其他往來的明細核算, 按照單位和個人分設明細帳, 根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記, 并經(jīng)常核對余額,按照會計報表的要求,每季、年要單列科目余額明細表。三、負責銷售、利潤的明細核算, 根據(jù)銷售等有關憑證, 正確計算銷售收入、稅金、銷售成本和銷售利潤及其他各項收支, 按照國家規(guī)定, 嚴格審查營業(yè)外支出和收入, 正確計算各項應交稅金、登記有關賬簿, 要會同有關部門, 經(jīng)常核對產(chǎn)成品的賬面余額和實際庫存, 發(fā)現(xiàn)不符時要認真核實, 查明原因提出處理意見, 做到賬實相符。四、正確編制成本費用等有關會計報表, 并分析成本費用預算的執(zhí)行情況和成本升降原因, 對照本行業(yè)的成本費用資料, 提出降低成本費用的途徑和加強成本管理的建議。五、搞好儲備資金動態(tài)分析, 定期分析儲備資金升降原因，為領導提供決策依據(jù)。六、負責工程資金的明細核算，對往來的款項要定期對帳，隨時結清，要正確的計算工程成本，按規(guī)定進行帳務處理。四、對收取的增值稅發(fā)票，及時到主管稅務機關進行認證。(六)根據(jù)工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發(fā)料；若需要計劃變更、代用要經(jīng)技術部門及工程主管人員簽字認