【正文】 上級(jí)機(jī)關(guān)的相關(guān)文件，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后辦理相應(yīng)開戶手續(xù)。優(yōu)先選擇規(guī)模較大、資信良好的國(guó)有控股銀行或全國(guó)性商業(yè)銀行，謹(jǐn)慎商城市業(yè)銀行，原則上不得在信用合作銀行開戶。根據(jù)公司業(yè)務(wù)實(shí)際可開設(shè)美元和港幣兩個(gè)幣種。對(duì)在核對(duì)清查過程中所發(fā)現(xiàn)的數(shù)據(jù)差異，應(yīng)在分析調(diào)查、查明原因、明確責(zé)任的基礎(chǔ)上進(jìn)行更正處理，并將清查和處理情況向公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門進(jìn)行通報(bào)。第四條 銀行賬戶管理的基本原則是：在滿足經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要的前提下，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶管理上的規(guī)范化和數(shù)量上的最小化，做到歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)審批、臺(tái)帳登記、權(quán)限操作。第四十條銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。第三十二條存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款帳戶。第四章帳戶管理和責(zé)任第二十八條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭(zhēng)議，監(jiān)督、稽核開戶設(shè)置和開立，糾正和處罰違反法規(guī)定的行為，負(fù)責(zé)開戶許可證的核發(fā)和管理。二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。五、駐地有權(quán)部門對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文。二、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。三、管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門。第九條存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立帳戶。存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。第十五條　生效條件本協(xié)議自各方的法定代表人或其授權(quán)代理人在本協(xié)議上簽字并加蓋公章之日起生效。第十一條　權(quán)利的保留任何一方?jīng)]有行使其權(quán)利或沒有就對(duì)方的違約行為采取任何行動(dòng)，不應(yīng)被視為對(duì)權(quán)利的放棄或?qū)ψ肪窟`約責(zé)任的放棄。乙方不得用作其他用途。第八條各單位在銀行的賬戶必須有足夠的資金保證支付，不準(zhǔn)簽發(fā)中頭或遠(yuǎn)期支票，不允許套取銀行信用。第二條各企業(yè)在銀行開立的賬戶只供本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的資金收付，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人使用。第四條一般存款賬戶是企業(yè)在基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存賬戶，該賬戶可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能辦理現(xiàn)金支出。第三條　使用方法：甲方的印簽章加乙方私章為上述兩個(gè)帳號(hào)的印鑒。第七條　違約責(zé)任任何一方如果違反其在本協(xié)議而使另一方遭受損失，則另一方有權(quán)要求該方予以賠償。第十二條　后繼立法除法律本身有明確規(guī)定外，后繼立法（本協(xié)議生效后的立法）或法律變更對(duì)本協(xié)議不應(yīng)構(gòu)成影響。甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________授權(quán)代表（簽字）：_________授權(quán)代表（簽字）：__________________年____月____日_________年____月____日第三篇：銀行賬戶管理規(guī)定銀行賬戶管理規(guī)定第一章總則第一條為規(guī)范銀行帳戶的開立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，制定本辦法。第六條臨時(shí)存款帳戶是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的帳戶。第十一條銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人帳戶內(nèi)存款。六、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)。第十六條下列資金，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款帳戶：一、基本建設(shè)的資金。第十八條存款人申請(qǐng)開立一般存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：一、借款合同或借款借據(jù)。第二十三條本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個(gè)基本存款帳戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個(gè)基本存款帳戶。開戶銀行對(duì)基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起___日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申報(bào)。第三十四條存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租一和轉(zhuǎn)讓帳戶。第四十二條本辦法自___年___月___日起施行。第七條 公司銀行賬戶管理信息庫至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：戶名全稱（包括外幣銀行賬戶的中文和英文戶名）；開戶銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）；銀行賬號(hào)、幣種（指人民幣、美元、港元等不同幣種）；開戶許可證編號(hào)；賬戶類別（指基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時(shí)賬戶的分類）；賬戶性質(zhì)（指定期、活期、協(xié)定存款賬戶、七天通知存款賬戶、協(xié)議存款等）；賬戶用途（指保費(fèi)收入賬戶、費(fèi)用賬戶、賠款賬戶、銀保合作賬戶、新車共保賬戶、納稅專戶、工資賬戶、社保賬戶等）；開戶日期、財(cái)務(wù)印鑒公章全稱、印鑒私章姓名、賬戶使用部門、賬戶銷戶日期、賬戶變更注銷日期（指賬戶發(fā)生變更事項(xiàng)時(shí)，對(duì)原有賬戶備案記錄進(jìn)行注銷處理的日期）。第三章 銀行賬戶的開立第十一條 公司銀行賬戶的開立實(shí)行審批制。第十三條 各機(jī)構(gòu)選擇開設(shè)各類的銀行必須符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行等監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司開戶銀行的要求，并堅(jiān)持以下原則：利益最大化原則。第十四條根據(jù)“逐級(jí)上報(bào)、集中審批”的原則，各分支機(jī)構(gòu)所有銀行賬戶的開設(shè)需按規(guī)定報(bào)總公司審批，不得擅自開設(shè)賬戶、不得隱瞞不報(bào)。（4）外幣賬戶：由取得經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證的機(jī)構(gòu)提出書面，經(jīng)總公司審核批準(zhǔn)后辦理開戶相應(yīng)手續(xù)，同時(shí)將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報(bào)總公司備案。第二十二條 各級(jí)機(jī)構(gòu)辦理網(wǎng)上銀行賬戶變更或銷戶手續(xù)后總公司需及時(shí)辦理網(wǎng)上銀行賬戶的信息的變更或撤銷手續(xù)。第二十七條 各級(jí)機(jī)構(gòu)必須及時(shí)更新銀行賬戶管理信息庫，詳細(xì)記錄每個(gè)賬戶的開戶時(shí)間、開戶銀行名稱、賬戶變更或撤銷等信息，確保銀行信息的準(zhǔn)確和完整。經(jīng)辦由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部銀行賬戶日常管理人員擔(dān)任，持有經(jīng)辦操作卡，可查詢賬戶、對(duì)外付款、轉(zhuǎn)帳的功能，經(jīng)辦人員資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限為零。四級(jí)授權(quán)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，持有四級(jí)授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對(duì)外付款以及1000萬元以上的授權(quán)支付。第三十五條 各級(jí)機(jī)構(gòu)網(wǎng)上銀行除開通賬戶查詢、資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)外，可根據(jù)需要 開通延伸的網(wǎng)上銀行服務(wù)功能，但嚴(yán)禁開通網(wǎng)上資金運(yùn)用功能。第四十一條 本規(guī)定由公司授權(quán)財(cái)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)解釋。第七條 公司銀行賬戶管理信息庫至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：戶名全稱（包括外幣銀行賬戶的中文和英文戶名）；開戶銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）；銀行賬號(hào)、幣種（指人民幣、美元、港元等不同幣種）；開戶許可證編號(hào)；賬戶類別（指基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時(shí)賬戶的分類）；賬戶性質(zhì)（指定期、活期、協(xié)定存款賬戶、七天通知存款賬戶、協(xié)議存款等）；賬戶用途（指基金募集專用賬戶、投資專用賬戶、公司日常經(jīng)常賬戶、托管賬戶、納稅專戶、工資賬戶、社保賬戶等）；開戶日期、財(cái)務(wù)印鑒公章全稱、印鑒私章姓名、賬戶使用部門、賬戶銷戶日期、賬戶變更注銷日期（指賬戶發(fā)生變更事項(xiàng)時(shí)，對(duì)原有賬戶備案記錄進(jìn)行注銷處理的日期）。第三章 銀行賬戶的開立第十一條 公司銀行賬戶的開立實(shí)行審批制。各分支機(jī)構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；有利于業(yè)務(wù)發(fā)展的原則。同時(shí)，開戶后應(yīng)及時(shí)將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實(shí)施細(xì)則等資料報(bào)總公司備案。第十七條 分公司在籌建期經(jīng)總公司審批同意后可開立銀行賬戶，分公司以下機(jī)構(gòu)籌建期不得開立銀行賬戶。第五章銀行賬戶的日常管理第二十四條公司各級(jí)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司要求。第三十條網(wǎng)上銀行賬戶實(shí)行專人管理，各級(jí)機(jī)構(gòu)落實(shí)專人負(fù)責(zé)日常管理，并確保網(wǎng)上銀行賬戶資金的安全。（3）二級(jí)授權(quán)。第三十二條 網(wǎng)上銀行賬戶各級(jí)人員操作卡必須設(shè)置權(quán)限額度，各分公司及所轄機(jī)構(gòu)的操作權(quán)限的設(shè)定必須報(bào)總公司審核并在審核的權(quán)限范圍以內(nèi)操作，不得擅自超越權(quán)限。各級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生違反上述第2項(xiàng)行為的，對(duì)直接責(zé)任人處以通報(bào)批評(píng)處分，并處50元/次