【正文】 區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督暫行規(guī)定》，進一步完善了《案例指導(dǎo)制度》、《協(xié)作和內(nèi)控制度》、《超常規(guī)加班制度》等審計制度和優(yōu)化了《“全過程跟蹤三級復(fù)核”審批流程》，從審計的實施、報告的出具、審計成果的運用等方面進行了明確和規(guī)范。同時，還開展了對大運場館配套工程、城市綠道工程、保障性安居工程等政府投資重點建設(shè)項目的跟蹤審計。二是全面落實跟蹤審計整改情況，對上經(jīng)濟責任審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況進行全面反饋和檢查，促使被審計單位認真整改，上審計書面報告整改情況落實率達到100%。更加注重從體制、機制和制度出發(fā)，提出了嚴格控制一般性支出、從嚴從緊編制預(yù)算等合理化建議，達到了規(guī)范資金管理的目的。積極倡導(dǎo)從嚴從實的工作作風，努力建設(shè)信念堅定、業(yè)務(wù)精通、作風務(wù)實、清正廉潔的高素質(zhì)專業(yè)化審計干部隊伍。推進數(shù)據(jù)資源建設(shè)，結(jié)合區(qū)級預(yù)算執(zhí)行審計、部門預(yù)算執(zhí)行審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計等工作，實施數(shù)據(jù)標準化處理，推動健全完善數(shù)據(jù)采集機制。緊扣區(qū)委區(qū)政府重大決策部署，科學(xué)謀劃xxxx年審計項目。（五）內(nèi)審工作體系不斷健全經(jīng)區(qū)委審計委員會第二次會議、區(qū)政府第xx次常務(wù)會議審議通過，出臺《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作的實施意見》，促進全區(qū)各單位建立健全內(nèi)部審計機構(gòu)，抓好內(nèi)部審計人員配備，夯實內(nèi)部審計的工作基礎(chǔ)。重點關(guān)注專項資金是否違規(guī)使用，捐贈款物是否及時分配等情況，為堅決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供有力審計監(jiān)督保障。（五）圍繞提升城市功能品質(zhì)，加強政府投資項目審計加快對城市基礎(chǔ)功能設(shè)施改造、保障房建設(shè)、生態(tài)環(huán)境改善等方面工程建設(shè)的審計跟進力度，切實發(fā)揮政府投資對調(diào)整發(fā)展結(jié)構(gòu)的引導(dǎo)作用，全面保障政府實事工程建設(shè)質(zhì)量。依托上級審計機關(guān)的技術(shù)優(yōu)勢，繼續(xù)深化“審計辦公管理系統(tǒng)”、2011版“審計現(xiàn)場實施系統(tǒng)”等信息系統(tǒng)運用，充分發(fā)揮現(xiàn)代審計技術(shù)的作用。四是踐行“八項規(guī)定”、“八不準”紀律，建廉潔審計隊伍。把領(lǐng)導(dǎo)班子思想建設(shè)放在首位，著力加強領(lǐng)導(dǎo)班子能力建設(shè)和作風建設(shè)，不斷優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)，一名軍轉(zhuǎn)干部充實到局領(lǐng)導(dǎo)班子中。在審計組成員的共同努力下，全面完成了此次全國性地方政府性債務(wù)審計工作任務(wù)。在投資審計方面我們積極探索“兩手抓”戰(zhàn)略，并運用“雙模式”并軌跟蹤審計這一模式，真正實現(xiàn)在投資審計領(lǐng)域財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)工作并軌的監(jiān)督體系，進一步促進投資領(lǐng)域制度完善、加強管理和堵塞漏洞。為全縣大項目建設(shè)，重點資金的投入，經(jīng)濟和社會發(fā)展新躍升提供有效的審計服務(wù)。力求審計建議的針對性和可操作性，為政府決策提供依據(jù)。尤其要突出強化大局意識。按照縣委、政府提出的“扎實推進黨的建設(shè)偉大工程，切實為經(jīng)濟社會發(fā)展的新躍升提供堅強保障”“合力營造反腐倡廉風清氣正的氛圍”的要求，強化領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責任的審計。二是突出審計“免疫系統(tǒng)”功能，認真開展了重點項目資金的審計。2010年共按排預(yù)算執(zhí)行審計5項，現(xiàn)正在組織實施1項。四是認真落實了經(jīng)濟責任審計。既：樹立大局意識；責任意識；奉獻意識。在重點資金、重點項目的審計中，在認真調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，注意從體制、機制、制度上發(fā)現(xiàn)問題、提出建議性意見。創(chuàng)造性地開展審計工作。二、堅持圍繞中心，審計監(jiān)督力度不斷加強（一）管好“錢袋子”，著力提高政府性資金的效益xx區(qū)審計局充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能，加強政府投資項目審計。審計中，審計組積極創(chuàng)新，嚴格規(guī)范，前移審核關(guān)口；全面審計，突出重點，確保重點單位能夠查深審?fù)?；評價公正，數(shù)據(jù)準確，審計結(jié)果受到相關(guān)方面的肯定和重視。三、強化能力建設(shè)，審計隊伍建設(shè)力度不斷加強一是加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。將開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計和上級安排的項目有機結(jié)合起來，實現(xiàn)審計成果共享，有效減少重復(fù)審計，縮短現(xiàn)場審計時間。二是加快審計信息化建設(shè)工作。適時進一步細化指標評價體系，為2014年領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計全面實施量化指標評價打下扎實基礎(chǔ)。以資金規(guī)范管理使用為主線，從財政部門入手，延伸到疫情防控實施單位。（四）經(jīng)濟責任審計不斷拓展按照干部管理權(quán)限和經(jīng)濟責任審計“全領(lǐng)域、全對象、全過程”覆蓋的基本原則，結(jié)合我區(qū)實際，形成《xx區(qū)區(qū)管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計工作規(guī)劃（xxxxxxxx年）》，進一步加強對經(jīng)責審計工作的統(tǒng)籌謀劃和整體推進；認真落實中辦、國辦新修訂的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》，開展任期經(jīng)濟責任審計x項，自然資源環(huán)保離任審計x項，形成《xxxx年經(jīng)濟責任審計綜合報告》，以專報形式直接報送區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，切實提高審計結(jié)果運用成效。三、工作安排部署（一）圍繞服務(wù)大局，不斷提升工作謀劃力在堅持依法獨立審計的前提下，始終把服務(wù)大局作為全區(qū)審計工作的出發(fā)點和落腳點。樹立大數(shù)據(jù)審計思維，從源頭上促進審計業(yè)務(wù)與信息化技術(shù)融合，在審前調(diào)查階段提前分析、預(yù)先研判，實現(xiàn)數(shù)據(jù)先行。嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定及其實施細則精神、審計“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律。更加關(guān)注涉及人民群眾切身利益的項目和資金，關(guān)注教育、文化、衛(wèi)生、安全等領(lǐng)域資金投入及運作情況。突出抓好以下三個方面的工作：一是繼續(xù)加強經(jīng)濟責任審計日常管理工作，對全區(qū)近五年的經(jīng)濟責任審計數(shù)據(jù)進行梳理，便于今后經(jīng)濟責任審計工作信息的利用。進一步加大對政府投資建設(shè)項目的審計監(jiān)督力度，最大限度節(jié)約財政資金，我局共完成政府投資建設(shè)項目審計任務(wù)1xx5項，審定金額億元。一是從機構(gòu)設(shè)置入手，根據(jù)區(qū)委組織部的批復(fù)，在局科室中，增設(shè)了審理科，審理有關(guān)審計業(yè)務(wù)事項，組織實施審計項目質(zhì)量檢查與考核，督促被審計單位根據(jù)審計結(jié)果進行整改。一是年初嚴格按照“一崗雙責”的要求認真落實黨風廉政責任制，制定了《20xx年落實黨風廉政建設(shè)責任制實施方案》，扎實開展好廉政風險防范管理工作。三、20xx年審計工作的主要思路。20xx年我區(qū)經(jīng)濟責任審計任務(wù)非常繁重，全局工作主要圍繞經(jīng)濟責任審計工作展開，我們將進一步統(tǒng)一思想、統(tǒng)一布局，統(tǒng)籌安排審計力量，形成全局一盤棋，充分發(fā)揮合力，充分利用審計資源，將各部門落實中央“八項規(guī)定”相關(guān)要求的情況作為審計的重要內(nèi)容，優(yōu)質(zhì)高效完成區(qū)委組織部委托和上級審計機關(guān)授權(quán)的經(jīng)濟責任審計項目。加強對政府重視，群眾關(guān)心，社會關(guān)注的重大政府投資項目的審計，積極開展惠民工程項目、市容環(huán)境提升項目審計以及保障性安居工程審計，實現(xiàn)對重大項目建設(shè)過程中的決策、規(guī)劃、設(shè)計、招標、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)的全覆蓋、全跟蹤，把事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督有機結(jié)合起來，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時堵塞漏洞，減少損失浪費。最后要落實整改，建立健全跟蹤落實機制，對報告中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進行全面反饋和檢查，督促被審計單位認真整改。提升審計能力。我們集中力量，整體聯(lián)動，理清收支渠道，掌握管理使用政策，審計和調(diào)查了地稅局、國土局、第一醫(yī)院等部門的預(yù)算執(zhí)行等情況。（四）社保資金審計為促進黨和政府利民惠民政策資金的落實，維護人民群眾的根本利益為目標，年初審計署組織各級審計機關(guān)對全國社保資金進行了審計，我局派出骨干人員參加了市局組織的全市社保資金交叉審計。審計審理工作是審計機關(guān)控制審計質(zhì)量的重要抓手，也是將法制工作落到實處、推進依法審計的重要環(huán)節(jié)。要求把“講政治、顧大局、守紀律”要求融入到履行審計職責的各個環(huán)節(jié)，在審計項目實施、發(fā)揮作用途徑、加強審計管理上都要切實做到講政治、顧大局、守紀律。三是堅持審計回訪，深入了解、掌握審計組遵守廉政紀律的情況，不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強廉政建設(shè)。從著眼宏觀、服務(wù)大局出發(fā)，抓好要情專報工作，針對審計中發(fā)現(xiàn)的突出問題和重點事項，以審計要情專報或呈閱件等形式向縣領(lǐng)導(dǎo)報告，提供決策參考依據(jù)。二〇一二年六月三十日