【正文】 執(zhí)行更為詳盡的稽核”，另外該部門也缺乏“確定不良交易存在的手段以及能迅速予以控制的機(jī)制?？凭S爾在進(jìn)入法興銀行工作后，曾供職于中后臺(tái)監(jiān)控部門，對(duì)于法興銀行的監(jiān)控流程了如指掌。法興事件中，法興銀行在限額控制、職責(zé)分離等方面的漏洞，無疑成為違規(guī)行為滋生的“溫床”。 反映的主要問題：（1）高級(jí)管理層責(zé)任不明,監(jiān)督不力,在銀行內(nèi)部未能創(chuàng)造有影響力的內(nèi)控文化,交易員凱維埃爾長(zhǎng)時(shí)間、多次違規(guī)操作,沒有有效監(jiān)督?！?007年,凱維埃爾再賭市場(chǎng)下跌,因此大量做空,他又賭贏了,到2007年12月31日,他的賬面盈余達(dá)到了14億歐元,而當(dāng)年興行銀行的總盈利不過是55億歐元。本文將首先分析SG及UBS違規(guī)交易案例，然后再此基礎(chǔ)上進(jìn)行探究商業(yè)銀行前臺(tái)交易部門如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)。由于制度可執(zhí)行性較弱，所以屢查屢犯的問題幾乎在每個(gè)行都存在，也直接影響到控制的有效性；三是對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，即對(duì)沒有在之前環(huán)節(jié)考慮到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。零售貸款作為新的業(yè)務(wù)發(fā)展品種，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析不足，操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不到位，特別是在操作過程中沒有發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、提示風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)。該行案防教育流于形式，各種檢查沒有落到實(shí)處，風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)沒有在員工的頭腦里深深扎根。自上個(gè)世紀(jì)90年代以來，隨著銀行規(guī)模不斷擴(kuò)大、交易金額迅速放大、經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度不斷加劇，出現(xiàn)了一系列震驚國(guó)際金融界的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。在操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生的情況下,為了將風(fēng)險(xiǎn)給自己帶來的損失降到最低,商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施來緩解操作風(fēng)險(xiǎn),減輕自己的損失。(5)實(shí)施嚴(yán)格的考試考核制度,將考試考核結(jié)果與員工的薪酬以及聘任、職位升遷等掛鉤。近失事件被分析后,應(yīng)采取解決辦法,解決方案確定并實(shí)施后,管理層應(yīng)該跟蹤方案實(shí)施后銀行所發(fā)生的變化,并將結(jié)果通報(bào)給近失事件的報(bào)告者。報(bào)告階段的目標(biāo)是保證所有被識(shí)別的近失事件被報(bào)告。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為內(nèi)審或同樣獨(dú)立的部門,必須每年至少檢查一次銀行評(píng)級(jí)體系及其運(yùn)作狀況,內(nèi)審必須記錄檢查結(jié)果,一些國(guó)家的監(jiān)管當(dāng)局,也要求對(duì)銀行的損失估計(jì)進(jìn)行外審。此外,商業(yè)銀行還可根據(jù)本行實(shí)際,建立和完善員工舉報(bào)制度,依靠和發(fā)動(dòng)一線員工,鼓勵(lì)檢舉違法違規(guī)問題,完善信息溝通與傳遞機(jī)制。(2)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與預(yù)警機(jī)制。引進(jìn)戰(zhàn)略投資者,在實(shí)現(xiàn)投資主體多元化的基礎(chǔ)上,建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度,設(shè)立獨(dú)立董事,從而形成股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)層之間有效的權(quán)力制衡機(jī)制。銀行風(fēng)險(xiǎn)案例分析認(rèn)為銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，必然會(huì)面臨眾多的選擇和不確定，這些不確定性就是風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)行銀行監(jiān)督管理監(jiān)管項(xiàng)目應(yīng)該以銀行業(yè)最基本的指標(biāo)，把精力主要放在了具體政策和規(guī)定的制定上，這與當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展階段與管理水平直接相關(guān)。首先是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，這是最基礎(chǔ)的，只有認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在、正視風(fēng)險(xiǎn)的大小，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行決策?；鶎有幸晃稄?qiáng)調(diào)任務(wù)的完成率，對(duì)下不斷壓任務(wù)，競(jìng)賽活動(dòng)也頻繁不斷，產(chǎn)生了偏重業(yè)務(wù)發(fā)展，疏忽內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的偏向；二是缺乏審慎經(jīng)營(yíng)的思想，沒有把握和處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和合法守規(guī)的關(guān)系。一方面在業(yè)務(wù)發(fā)展的管理上，該行采取考核與完成任務(wù)掛鉤的做法，在一定程度上助長(zhǎng)了“向錢看”的風(fēng)氣，造成部分風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱的員工為了眼前利益而不惜以違規(guī)經(jīng)營(yíng)的代價(jià)來?yè)Q取一時(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和利益。從案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，人員因素是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要因素，對(duì)我國(guó)而言，建立完善的績(jī)效考核制度和激勵(lì)機(jī)制在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中十分重要。該分理處從2002年初開始違規(guī)操作，代辦借記卡，不簽貸款協(xié)議書放貸，在此后長(zhǎng)達(dá)2年的時(shí)間里，每次檢查都沒有發(fā)現(xiàn)，沒有排除，清楚地說明該行的內(nèi)部控制基本失去應(yīng)有的效力，很難發(fā)揮各種制度和監(jiān)督機(jī)制的約束力。經(jīng)查，涉及金額2599萬，形成巨大風(fēng)險(xiǎn)。案例二：日本大和銀行。巴林銀行總損失為13億美元；資本損失100%；從違規(guī)到災(zāi)難發(fā)生的時(shí)間為三年；違規(guī)內(nèi)容是未經(jīng)授權(quán)及隱匿的期權(quán)和期貨交易、隱匿虧損；違規(guī)者為新加坡附屬機(jī)構(gòu)交易員；操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因在組織因素上，治理、管理、文化多元、溝通失??；在政策因素上，違反政策、不合規(guī)、職責(zé)不清；在人員因素上，雇員不當(dāng)、雇主判斷失誤。第一篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的案例分析（模版）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的案例分析一、操作風(fēng)險(xiǎn)的基本內(nèi)容1998年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了名為《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》的咨詢文件，之后操作風(fēng)險(xiǎn)作為一個(gè)單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)范疇引起人們的重視。10天后，以1英鎊的象征性價(jià)格被荷蘭國(guó)際集團(tuán)收購(gòu)。監(jiān)管不力不僅導(dǎo)致了巴林銀行的倒閉，也使其3名高級(jí)管理人員受到法律懲處。三、我國(guó)有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的案例某分理處發(fā)生多功能借記卡自助質(zhì)押貸款詐騙案：2004年中行湖州市分行鳳凰分理處因員工嚴(yán)重違規(guī)操作：違規(guī)辦卡、違規(guī)放貸，網(wǎng)點(diǎn)員工基于自身利益，合伙違規(guī)、隱瞞不報(bào)，引發(fā)多功能借記卡自助質(zhì)押貸款詐騙案。（二）缺乏內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性，沒有真正建立起防范約束機(jī)制。針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)而言的內(nèi)部控制包括：銀行員工的操作風(fēng)險(xiǎn)觀、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制意識(shí)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)道德等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級(jí)管理層應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險(xiǎn)所在。第二篇：我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析案例發(fā)生原因分析：（一）缺乏科學(xué)完善的考核機(jī)制，利益誤導(dǎo)驅(qū)使少數(shù)員工為完成考核鋌而走險(xiǎn)。一是缺乏正確的經(jīng)營(yíng)理念，沒有把握和處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系。操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制（RACA）最大的優(yōu)勢(shì)在于對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制，其核心內(nèi)容是通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、決策、監(jiān)督和報(bào)告四個(gè)主要環(huán)節(jié)，進(jìn)行循環(huán)管理，使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制成為一個(gè)動(dòng)態(tài)的管理過程。最后是監(jiān)督和報(bào)告環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)不只對(duì)前面各環(huán)節(jié)情況進(jìn)行監(jiān)督和報(bào)告，同時(shí)還將剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，因?yàn)槭Ｓ囡L(fēng)險(xiǎn)很有可能會(huì)隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展、環(huán)境的變化等因素變化而變成主要風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)程度加重，此時(shí)就要通過監(jiān)督和報(bào)告及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的重估，作出正確的決策。因此，重視知識(shí)和人才，造就優(yōu)秀的人才，創(chuàng)建重視知識(shí)和人才的機(jī)制，是當(dāng)前銀行業(yè)所面臨的一項(xiàng)迫在眉睫的、勢(shì)在必行的戰(zhàn)略任務(wù)。針對(duì)目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行由國(guó)家完全控股,存在“內(nèi)部人”控制的情況,引進(jìn)國(guó)內(nèi)外戰(zhàn)略投資者是完善公司治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)不錯(cuò)途徑。全面加強(qiáng)內(nèi)部控制文化建設(shè)首先應(yīng)建立先進(jìn)的內(nèi)控文化,加大對(duì)員工合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育,形成一種風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)的內(nèi)控文化氛圍,要使全體管理者和員工都有風(fēng)險(xiǎn)控制的理念,都了解內(nèi)部控制的重要性,都熟悉崗位工作的職責(zé)要求,理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn),努力發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn),而不是隱瞞、遮蓋風(fēng)險(xiǎn),形成一種“隱瞞文化”。由于操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有一定的相關(guān)性,因此加強(qiáng)這3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的信息交流與溝通,協(xié)調(diào)一致地搞好風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要。根據(jù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)而做出的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能夠揭露出一些問題,因此商業(yè)銀行應(yīng)從職能設(shè)置和工作程序上保證內(nèi)審機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性。(2)報(bào)告。(6)解決和跟蹤。(4)加強(qiáng)敬業(yè)愛崗教育,實(shí)施人本管理。實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度是增加違規(guī)操作成本與代價(jià)的一種有效的制度,有利于遏止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在我國(guó)，由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的大案觸目驚心，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。該分理處從2002年初開始違規(guī)操作，代辦借記卡，不簽貸款協(xié)議書放貸，在此后長(zhǎng)達(dá)2年的時(shí)間里，一次次的檢查，一次次的活動(dòng)都沒有發(fā)現(xiàn)，沒有排除，清楚地說明該行的內(nèi)部控制蒼白無力，從一線人員的制度執(zhí)行到二線管理人員對(duì)一線人員的監(jiān)督，再到內(nèi)控部門對(duì)各環(huán)節(jié)的再監(jiān)督，這三道防線都失察和疏漏。該行習(xí)慣于傳統(tǒng)的公司業(yè)務(wù)，沒有根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，把大風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)落實(shí)到零售業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理上來，不注意學(xué)習(xí)、總結(jié)和積累這方面的經(jīng)驗(yàn)。國(guó)內(nèi)銀行通常將制度細(xì)化，尤其是管理部門，只要發(fā)現(xiàn)有案件后隱患，就“舉一反三”地從“責(zé)任”角度去細(xì)化制度，但對(duì)制度的可操作性和有效性卻考慮較少，對(duì)制度的執(zhí)行成本問題考慮得更少。對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來說，建立科學(xué)合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，提升自身全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，迎接國(guó)際化挑戰(zhàn)是當(dāng)務(wù)之急。我就像中了頭彩??盈利50萬歐元。216。 原因探究：從內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，這是一起典型的銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)失控事件，其漏洞與成因包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)控制不力國(guó)內(nèi)外眾多銀行巨額虧損事件表明操作風(fēng)險(xiǎn)仍是導(dǎo)致衍生工具損失的重要原因。西方國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行一種類似于暗箱操作的授權(quán)機(jī)制，表現(xiàn)為不同的金融衍生產(chǎn)品交易行為，授予交易員不同的權(quán)利。第五，銀行監(jiān)控部門的失職。但個(gè)人認(rèn)為，事件的深層原因應(yīng)歸咎于法興銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)對(duì)人性的控制失效。因此，筆者認(rèn)為，只有加強(qiáng)對(duì)人性控制、消除道德風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，才是防止違規(guī)再次發(fā)生的治本之舉。過多依賴高科技手段，忽視基本的流程控制，可能帶來無法估量的嚴(yán)重后果。法興銀行的這種監(jiān)管制度暴露出其風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)與內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)之間在協(xié)調(diào)方面還存在漏洞，使得內(nèi)部審計(jì)對(duì)內(nèi)部控制的再監(jiān)控作用大打折扣，這也為科維爾的違規(guī)提供了可乘之機(jī)。自律監(jiān)管模式無形中將監(jiān)管責(zé)任推向企業(yè)本身，而在追逐利益最大化或是控制體系出現(xiàn)重大缺陷之時(shí)，企業(yè)難以對(duì)違規(guī)事件產(chǎn)生有效制約。市場(chǎng)普遍揣測(cè)，當(dāng)前歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)不景氣，致使瑞士法郎急劇升值，UBS交易員阿多博利很可能未經(jīng)允許便投下巨額賭注，打賭瑞士法郎對(duì)歐元繼續(xù)升值，然而他沒料到，瑞士央行為了保護(hù)本國(guó)的出口業(yè)務(wù)，突然在9月6日干預(yù)市場(chǎng)，令瑞士法郎迅速貶值，由此引發(fā)阿多博利的交易出現(xiàn)巨虧。從其他銀行引以為鑒的角度來說，包括瑞銀在內(nèi)的銀行高管應(yīng)當(dāng)反思其內(nèi)部監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是市場(chǎng)投資授權(quán)等方面的監(jiān)控和應(yīng)對(duì)機(jī)制。自我評(píng)估。通過梳理，明確了工作流程的具體環(huán)節(jié)、操作方式、規(guī)章制度和面臨風(fēng)險(xiǎn)。自我評(píng)估是以業(yè)務(wù)部門為主，各相關(guān)部門積極參與的一項(xiàng)工作，需要建立相應(yīng)的監(jiān)督協(xié)調(diào)機(jī)制來保證自我評(píng)估的真實(shí)有效。巴塞爾委員會(huì)所提出的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法都將總收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的指標(biāo)，但是總收入與操作風(fēng)險(xiǎn)暴露之間不一定存在對(duì)應(yīng)關(guān)系。“流程標(biāo)準(zhǔn)化”是加強(qiáng)內(nèi)部控制、確保制度落實(shí)的基礎(chǔ)。各商業(yè)銀行要在流程梳理的過程中積極確立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。根據(jù)自身實(shí)際，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程。積極引進(jìn)或開發(fā)基于操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要途徑。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)重要的組成部分，越來越成為商業(yè)銀行股改上市后不容回避的問題。一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及其表現(xiàn)形式（一）商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)：一是多樣性，形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素是多種多樣的，有的是內(nèi)部管理機(jī)制的不健全造成的，也有是操作人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄造成的，還有是內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)出多樣化的特征。三是內(nèi)部欺詐型：是指由于員工因?yàn)榈赖氯笔?，自身需要得不到滿足，受其思想狀況，道德修養(yǎng)，價(jià)值取向的影響，放棄有關(guān)法規(guī)制度，職業(yè)道德，來滿足自己需要。銀行柜員的鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力直接影響著柜 面風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。(3)在銀行 追求效益的利益驅(qū)動(dòng)下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動(dòng)強(qiáng)度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力已殘留得弱不禁風(fēng)。由于各種原因，部分基層行對(duì)會(huì)計(jì)崗位的投入較少，使得會(huì)計(jì)崗位人員相當(dāng)緊湊甚至不足，這一現(xiàn)象在處于會(huì)計(jì)管理末稍的分理處表現(xiàn)尤為突出，使得相互制約，相互監(jiān)督的內(nèi)控制度難以執(zhí)行。制度執(zhí)行力不強(qiáng)，違章違規(guī)操作時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)格按業(yè)務(wù)操作程序辦理每一筆業(yè)務(wù)，嚴(yán)守操作規(guī)程，嚴(yán)密核算手續(xù)，減少操作錯(cuò)誤帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（三）銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待更新銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)流程存在的問題，銀行柜面業(yè)務(wù)流程是由一系列按照一定順序進(jìn)行的活動(dòng)和組合，以客戶信息與銀行內(nèi)部資源信息為加工對(duì)象。基于風(fēng)險(xiǎn)考慮，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)置了復(fù)核或授權(quán)，系統(tǒng)通過授權(quán)復(fù)核實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)由“人控”到“機(jī)控”的跨越，但也帶來了一些消極影響。要強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，營(yíng)造良好的內(nèi)控氛圍，讓所有員工都具有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。要明確各級(jí)管理者及每位操作人員在防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)中的權(quán)力與責(zé)任，并進(jìn)行責(zé)任公示。建立并保持柜面業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展，包括崗位責(zé)任制度、授權(quán)審批制度、業(yè)務(wù)操作制度、責(zé)任追究制度、突發(fā)事件控制制度等。要進(jìn)一步強(qiáng)化營(yíng)業(yè)經(jīng)理在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)的事中授權(quán)管理，建立營(yíng)業(yè)經(jīng)理柜面業(yè)務(wù)授權(quán)的權(quán)威性，通過抓好營(yíng)業(yè)經(jīng)理的授權(quán)、管理、培訓(xùn)、考核等措施，真正發(fā)揮營(yíng)業(yè)經(jīng)理 在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的堵關(guān)把口的作用，防范經(jīng)濟(jì)案件事故的發(fā)生。由合規(guī)性審計(jì)向合規(guī)性審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)并重轉(zhuǎn)變，突出風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)。根據(jù)當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)技術(shù)，從綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中下載數(shù)據(jù)進(jìn)行分析并預(yù)警，由各行總會(huì)計(jì)、檢查員、監(jiān)督中心負(fù)責(zé)落實(shí)并抓整改