【正文】 審核，核實(shí)無誤后，書面提出付款說明上交經(jīng)理參考，經(jīng)部門經(jīng)理書面同意后，進(jìn)行付款處理。對(duì)投料消耗、驗(yàn)收入庫數(shù)據(jù)的真實(shí)、合法、業(yè)務(wù)調(diào)撥的合法性 。 預(yù)測和預(yù)算審批后，是否允許再次修改？如何修改？ 預(yù)算審批后，一般不允許修改，若科研生產(chǎn)計(jì)劃改變，作相應(yīng)相應(yīng)調(diào)整；按制度。 有最大限制。 您通常如何管理及查詢供應(yīng)商的應(yīng)付帳及付款情況。 財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括哪些？ 煙葉采購資金支付的安全性、效益性、時(shí)間價(jià)值。 目前預(yù)算管理的工作內(nèi)容包括哪些？制定這些預(yù)算依據(jù)分別是什么 ? 原煙結(jié)算：主要指煙葉采購資金結(jié)算。 2. 原煙結(jié)算前的控制：①業(yè)務(wù)調(diào)撥的合法性。 辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單； 部級(jí)。 固定資產(chǎn)是否記錄供應(yīng)商信息和制造商信息。 2. 勞務(wù)費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、投料數(shù) 。 共有多少產(chǎn)成品倉庫？倉庫地點(diǎn)？ 共有多少原材料倉庫？倉庫地點(diǎn) ？ 原料倉庫共有大托 9棟，兩處外租倉庫。 需求目標(biāo) 請(qǐng)談?wù)勝F部門對(duì)業(yè)務(wù)流程改進(jìn)建議。 無，但有代理商。 采購部門是否定期對(duì)采購成本及采購費(fèi)用做分析？請(qǐng)列舉相關(guān)報(bào)表。 采購申請(qǐng)單上是否需要注明供應(yīng)商？是否需要注明采購價(jià)格？ 1. 需要； 2. 需要。 供應(yīng)商考核 供應(yīng)商考核 是否對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核？如何進(jìn)行考核？ 是； 按其提供的質(zhì)量和合同完成情況進(jìn)行考核。 原煙采購目前分為五個(gè)片區(qū)：本省片、貴州片、四川（重慶）片、東北片、云南福建片。片煙儲(chǔ)存對(duì)于我廠而言，是一種較新的儲(chǔ)存方式，缺乏對(duì)其管理技術(shù)等方面的研究，需在實(shí)踐中積累經(jīng)驗(yàn)。 生產(chǎn)部 生產(chǎn)管理系統(tǒng)：查詢計(jì)劃窗口（只用于查詢） 該系統(tǒng)應(yīng)用效果：通過局域網(wǎng)上網(wǎng)。 組織煙葉的供應(yīng)； 組織對(duì)煙葉供應(yīng)商及相關(guān)服務(wù)性供應(yīng)商的評(píng)定； 組織煙葉的進(jìn)貨檢驗(yàn)和貯存管理及煙葉復(fù)烤、發(fā)酵控制； 負(fù)責(zé)采購單的審核 。 該系統(tǒng)應(yīng)用效果： 通過互聯(lián)網(wǎng)操作。 暫無 目前，有哪些信息想得到、但還不能及時(shí)、準(zhǔn)確的獲得？ 由于與廠部局域網(wǎng)連接受限，無法及時(shí)了解和掌握 廠內(nèi)相關(guān)信息，對(duì)工作的開展和工作任務(wù)的及時(shí)完成帶來困難。 對(duì)于我廠所需煙葉等級(jí)結(jié)構(gòu)而言，國內(nèi)煙葉市場是一個(gè)供不應(yīng)求的市場，國內(nèi)煙葉生產(chǎn)水平還較低，再加上地方保護(hù)封鎖等因素，在歉年情況更加突出，為保證采購到我廠所需煙葉原料，需要在市場供求平衡中尋求一個(gè)雙方都能接受的質(zhì)量交接水平，因此存在這種現(xiàn)象。 如何對(duì)采購人員進(jìn)行考核？ 部門根據(jù)以下三項(xiàng)指標(biāo)對(duì)采購人員進(jìn)行考核： 計(jì)劃（采購）量執(zhí)行情況 采購質(zhì)量（采購的煙葉質(zhì)量合格率）情況 采購（煙葉）的等級(jí)結(jié)構(gòu)狀況 供應(yīng)商信息 供應(yīng)商信息 是否有一些供應(yīng)商與企業(yè)結(jié)成了戰(zhàn)略伙伴型關(guān)系？請(qǐng)列舉。 1. 有； 2. 國內(nèi)煙葉采購和進(jìn)口煙葉采購的申請(qǐng)流程不同，省內(nèi)煙葉采購與省外煙葉采購申請(qǐng)申請(qǐng)流 程不同。 訂單管理 訂單建立 企業(yè)存在哪些類型的采購訂單？（如：采購合同、采購訂單、訂貨協(xié)議等等）（請(qǐng)?zhí)钫{(diào)查表單） 煙葉（采購）交易合同； 業(yè)務(wù)協(xié)議。 是否存在多個(gè)接收部門或接收地點(diǎn)？ 采購的煙葉只有一個(gè)接收部門（原煙部）； 接收地 點(diǎn)有多個(gè)（如大托、瀏陽、寧鄉(xiāng)、湘西吉首等） 采購?fù)素? 采購?fù)素浛刂? 在接收時(shí)發(fā)現(xiàn)采購件有問題如何退貨？直接退貨或先入庫再退貨？ 1. 辦理相關(guān)專賣手續(xù)退貨，或在得到供應(yīng)商同意的前提下作廢棄物處理； 2. 直接退貨（煙葉在完成檢驗(yàn)并取得供應(yīng)商認(rèn)可前都是供應(yīng)商的貨）。 是否存在供應(yīng)商之間合并的情況？（如供應(yīng)商發(fā)生收購合并） 有，如供應(yīng)商組建集團(tuán)公司。 建立實(shí)時(shí)、高效的原煙信息系統(tǒng)，方便及時(shí)，有效決策。 庫存數(shù)據(jù)基本準(zhǔn)確，庫存醇化中存在一定的量損。 現(xiàn)在固定資產(chǎn)的核算方式是怎樣的？（財(cái)務(wù)核算 /業(yè)務(wù)部門核算） 財(cái)務(wù)核算 固定資產(chǎn)和在建工程，這兩項(xiàng)帳目 的功能或職責(zé)是什么？ 便于使用部門和歸口部門的資產(chǎn)管理工作。 有 10 種； 便于設(shè)備管理、以及財(cái)產(chǎn)核資檢查和新增資產(chǎn)的審核。 轉(zhuǎn)移當(dāng)月折舊費(fèi)用歸屬原部門還是新的部門。 財(cái)務(wù)部對(duì)哪些部門進(jìn)行了監(jiān)督管理？監(jiān)管的內(nèi)容范圍如何？對(duì)哪些部門的監(jiān)督管理比較薄弱或沒有，請(qǐng)簡明闡述原因。 預(yù)算的明細(xì)程度如何？哪些預(yù)算包括金額和數(shù)量的預(yù)算？ 原煙資金結(jié)算的細(xì)程序細(xì)到具體等級(jí)、數(shù)量、金額、單價(jià)。 進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的什么，有哪些崗位需要這些財(cái)務(wù)信息？ 目的：提高資金使用的有效性、安全