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上市公司信息披露管理辦法共5篇(更新版)

2024-10-28 21:55上一頁面

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【正文】 ncurred by the pany for liability in default or liability for pensation and the inability to pay off the significant amount of debt incurred that is due and owing。(2)key accounting data and financial indices。(3)information on shares and bonds issued by the pany and the changes thereto。(4)information on shareholders holding 5% or more of the shares, controlling shareholders and actual controlling parties。and the issuer shall ensure that the quoted opinion of the sponsor or securities services organisation is not 17 The provisions of Article 11 to Article 16 on prospectuses shall apply to listing memorandums for corporate 18 A listed pany shall, upon making a private issuance of new shares, disclose a report on the circumstances of issuance pursuant to 3REGULAR REPORTSArticle 19 Regular reports to be published by a listed pany shall include annual reports, halfyearly reports and quarterly information which may significantly affect the investment decision of an investor must be disclosed financial accounting report in the annual report must be audited by an accounting firm qualified to audit securities and futures business 20 The annual report must be prepared and published within four months after the end of each accounting year?!豆_發(fā)行股票公司信息披露實施細則》(試行)(證監(jiān)上字[1993]43號)、《關(guān)于股票公開發(fā)行與上市公司信息披露有關(guān)事項的通知》(證監(jiān)研字[1993]19號)、《關(guān)于加強對上市公司臨時報告審查的通知》(證監(jiān)上字[1996]26號)、《關(guān)于上市公司發(fā)布澄清公告若干問題的通知》(證監(jiān)上字[1996]28號)、《上市公司披露信息電子存檔事宜的通知》(證監(jiān)信字[1998]50號)、《關(guān)于進一步加強ST、PT公司信息披露監(jiān)管工作的通知》(證監(jiān)公司字[2000]63號)、《關(guān)于擬發(fā)行新股的上市公司中期報告有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)公司字[2001]69號)、《關(guān)于上市公司臨時公告及相關(guān)附件報送中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案的通知》(證監(jiān)公司字[2003]7號)同時廢止。第七章 附則第七十一條 本辦法下列用語的含義:(一)為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦人、證券服務機構(gòu),是指為證券發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務活動制作、出具保薦書、審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書、財務顧問報告、資信評級報告等文件的保薦人、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務所、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)。第六十四條 上市公司股東、實際控制人未依法配合上市公司履行信息披露義務的,或者非法要求上市公司提供內(nèi)幕信息的,中國證監(jiān)會責令改正,給予警告、罰款。上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書,應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。第五十五條 任何機構(gòu)和個人不得非法獲取、提供、傳播上市公司的內(nèi)幕信息,不得利用所獲取的內(nèi)幕信息買賣或者建議他人買賣公司證券及其衍生品種,不得在投資價值分析報告、研究報告等文件中使用內(nèi)幕信息。第五十條 信息披露義務人應當向其聘用的保薦人、證券服務機構(gòu)提供與執(zhí)業(yè)相關(guān)的所有資料,并確保資料的真實、準確、完整,不得拒絕、隱匿、謊報。(一)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人,其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;(二)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份,任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權(quán);(三)擬對上市公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務重組;(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。第四十四條 高級管理人員應當及時向董事會報告有關(guān)公司經(jīng)營或者財務方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進展或者變化情況及其他相關(guān)信息。第三十九條 上市公司應當制定定期報告的編制、審議、披露程序。第三十五條 上市公司應當關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本公司的報道。第四章 臨時報告第三十條 發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時,上市公司應當立即披露,說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。第二十四條 公司董事、高級管理人員應當對定期報告簽署書面確認意見,監(jiān)事會應當提出書面審核意見,說明董事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。第三章 定期報告 第十九條 上市公司應當披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。預先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件,不能含有價格信息,發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。證券交易所制訂的上市規(guī)則和其他信息披露規(guī)則應當報中國證監(jiān)會批準。第六條 上市公司及其他信息披露義務人依法披露信息,應當將公告文稿和相關(guān)備查文件報送證券交易所登記,并在中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)指定的媒體發(fā)布。第一篇:上市公司信息披露管理辦法中國證券監(jiān)督管理委員會令第40號《上市公司信息披露管理辦法》已經(jīng)2006年12月13日中國證券監(jiān)督管理委員會第196次主席辦公會議審議通過,現(xiàn)予公布,自發(fā)布之日起施行。第五條 信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。證券交易所應當對上市公司及其他信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督,督促其依法及時、準確地披露信息,對證券及其衍生品種交易實行實時監(jiān)控。第十三條 發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的,中國證監(jiān)會受理申請文件后,發(fā)行審核委員會審核前,發(fā)行人應當將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。第十八條 上市公司在非公開發(fā)行新股后,應當依法披露發(fā)行情況報告書。第二十三條 季度報告應當記載以下內(nèi)容:(一)公司基本情況;(二)主要會計數(shù)據(jù)和財務指標;(三)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。第二十九條 年度報告、中期報告和季度報告的格式及編制規(guī)則,由中國證監(jiān)會另行制定。第三十四條 涉及上市公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導致上市公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的,信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務,披露權(quán)益變動情況。第三十八條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當勤勉盡責,關(guān)注信息披露文件的編制情況,保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內(nèi)披露,配合上市公司及其他信息披露義務人履行信息披露義務。監(jiān)事會對定期報告出具的書面審核意見,應當說明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定,報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。第四十六條 上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時,應當主動告知上市公司董事會,并配合上市公司履行信息披露義務。第四十九條 通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人,應當及時將委托人情況告知上市公司,配合上市公司履行信息披露義務。第五十四條 資產(chǎn)評估機構(gòu)應當恪守職業(yè)道德,嚴格遵守評估準則或者其他評估規(guī)范,恰當選擇評估方法,評估中提出的假設條件應當符合實際情況,對評估對象所涉及交易、收入、支出、投資等業(yè)務的合法性、未來預測的可靠性取得充分證據(jù),充分考慮未來各種可能性發(fā)生的概率及其影響,形成合理的評估結(jié)論。第五十八條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責,但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務的除外。第六十三條 上市公司通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段,規(guī)避信息披露、報告義務的,中國證監(jiān)會按照《證券法》第一百九十三條處罰。第七十條 違反本辦法,涉嫌犯罪的,依法移送司法機關(guān),追究刑事責任。第七十二條 本辦法自公布之日起施行。and a revised prospectus or a corresponding supplementary public announcement must be made upon the consent of the 15 Where an application is for a listing of securities, a listing announcement shall be formulated pursuant to the provisions of the stock exchange and a public announcement must be made upon examination and approval by the stock directors, supervisors and senior management personnel of the issuer shall sign and endorse the listing announcement and ensure the veracity, accuracy and pleteness of the information disclosed listing announcement shall have the pany seal of the issuer 16 Where a prospectus or listing announcement quotes the expert opinion or report of the sponsor or a securities services organisation, the relevant contents must be consistent with the contents of the document issued by the sponsor or securities services organisation。and information on the shareholding held by the ten largest shareholders of the pany。(2)key accounting data and financial indices。and(7)any other matter stipulated by the 23 A quarterly report shall contain the following contents:(1)basic information of the pany。(3)a major contract concluded by the pany that may significantly affect the assets, liabilities, rights and interests and business results of the pany。s shares, the pany39。(12)newly promulgated laws, rules, regulations or industry policies that may significantly affect the pany。(18)a receipt of largesum government subsidies that may yield extra gains, and which, significantly affects the assets, liabilities, rights and interests or business result of the pany。s securities and derivatives substantially, the development or change and the likely effect must be disclosed 33 Where a significant event as mentioned under Article 30, occurring to a subsidiary controlled by a listed pany, may substantially affect the trading prices of the listed pany39。(6)the measures for maintaining the confidential undisclosed information, and the scope and duties of confidence of insiders with confidential informa
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