【正文】 列入設(shè)備購(gòu)置和公用設(shè)施之中 12 項(xiàng)目進(jìn)度安排和實(shí)施管理 管理 為使本項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行濰坊新能源有限公司應(yīng)成立項(xiàng)目建設(shè)組 負(fù)責(zé)完成本項(xiàng)目的實(shí)施工作項(xiàng)目組分工負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序新增設(shè)備采購(gòu)?fù)两ㄊ┕そㄖこ毯驮O(shè)備都應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)擇優(yōu)選擇在 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中制定項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表實(shí)行全過(guò)程監(jiān)理做好工程管理和協(xié)調(diào)工作確保工程優(yōu)質(zhì)按期完成 本項(xiàng)目實(shí)施后按崗位按設(shè)備設(shè)置工作人員新增工作人員由公司內(nèi)部調(diào)整解決或社會(huì)招聘 本項(xiàng)目新增人員應(yīng)按崗位進(jìn)行培訓(xùn)組織相關(guān)人員到設(shè)備制造廠進(jìn)行學(xué)習(xí)和到同類(lèi)設(shè)備使用廠家參觀真正做到按設(shè)備操作規(guī)程熟練工作并經(jīng)考核合格后上崗新增設(shè)備操作人員應(yīng)進(jìn)行考察培訓(xùn)以便熟練掌握設(shè)備操作維修工作人員培訓(xùn)費(fèi)已列入總概算中 根據(jù)國(guó)家相關(guān)新能源產(chǎn)業(yè)的政策結(jié)合當(dāng)前光伏產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的實(shí)際需求綜合考慮整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)期為二年擬分兩期實(shí)施 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度見(jiàn)表 111 計(jì)劃進(jìn)度表 表 111 實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 2021 年 2021 年 1 前期準(zhǔn)備 3 4 1 2 3 4 2 可行性研究 3 初步設(shè)計(jì) 4 施工設(shè)計(jì) 5 土建公用施工 6 設(shè)備購(gòu)置及安裝調(diào)試 7 人員招聘培訓(xùn) 8 試生產(chǎn) 9 驗(yàn)收投產(chǎn) 13 工程建設(shè)招標(biāo) 招標(biāo)方案 編制依據(jù) 根據(jù)中華人民共和國(guó)第 21 號(hào)主席令《中華人民共和國(guó)投標(biāo)法》中華人 民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第 159 號(hào)令和國(guó)家計(jì)委建設(shè)部等七部委第 12 號(hào)令《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)方案暫行規(guī)定》編制本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案 公開(kāi)招標(biāo)項(xiàng)目的投標(biāo)開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序 1 凡具有承擔(dān)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以投標(biāo)投標(biāo)者少于 3 個(gè)應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng) 2 開(kāi)標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人主持邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加開(kāi)標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托有關(guān)機(jī)構(gòu)檢查并公證 3 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行 4 中標(biāo)人確定后招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)該通知書(shū)具 有法律效力若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任按照招標(biāo)文件招標(biāo)人和中標(biāo)人簽訂書(shū)面合同 評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求項(xiàng)目主要采用招標(biāo)的方式因此在招標(biāo)過(guò)程中為保證項(xiàng)目的公開(kāi)對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求 l 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)由有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由資深的專(zhuān)家擔(dān)任主任不參與投標(biāo)只負(fù)責(zé)人員的挑選和監(jiān)督投票的公證性評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制但最低不少于 5 人并且技術(shù)經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家不得少于成員總數(shù)的三分之二評(píng)標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和 比較投標(biāo)采用無(wú)記名投票方式以得票多數(shù)當(dāng)選但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù) 2 評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求評(píng)委會(huì)成員應(yīng)是副高 副教授 級(jí)以上技術(shù)職務(wù)從事本專(zhuān)業(yè)至少 8 年以上對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究并且職業(yè)道德良好與投票單位無(wú)任何厲害 關(guān)系評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員客觀公正的履行職務(wù)遵守職業(yè)道德對(duì)所提出的評(píng)審意見(jiàn)負(fù)責(zé) 招標(biāo)監(jiān)督招標(biāo)監(jiān)督工作 請(qǐng)濰坊新能源有限公司協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)依法實(shí)施監(jiān)督 方案基本內(nèi)容及要求項(xiàng)目基本情況主要包括建設(shè)項(xiàng)目名稱(chēng)總投資資金來(lái)源項(xiàng)目進(jìn)展情況等 項(xiàng)目法人資格 需附以下附件營(yíng)業(yè)執(zhí)照法人證件或 項(xiàng)目法人組建文件復(fù)印件 招標(biāo)范圍 根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 2021 年 4 月 4 日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn) 2021 年 5 月 1 日國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)發(fā)布 第七條第 一 款規(guī)定施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在 200 萬(wàn)元人民幣以上的必須進(jìn)行招標(biāo) 招標(biāo)方式本項(xiàng)目擬在全國(guó)范圍采用邀請(qǐng)招標(biāo)的方式招標(biāo)并根據(jù)項(xiàng)目按照國(guó)家 和省有關(guān)規(guī)定確定招標(biāo)的范圍 招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目的重要設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)擬采用自行招標(biāo)的形式發(fā)包方應(yīng)按工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法的規(guī)定報(bào)送書(shū)面材料重要設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)因大多為專(zhuān)用設(shè)備生 產(chǎn)廠家不多可采用邀請(qǐng)招標(biāo)的形式擬采用招標(biāo)形式采購(gòu)的重要設(shè)備主要有直燃式干燥烘房需附以下附件項(xiàng)目法人與招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)簽訂的委托協(xié)議書(shū) 復(fù)印件 招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的資格 復(fù)印件 證及業(yè)績(jī)狀況說(shuō)明 評(píng)標(biāo)專(zhuān)家?guī)旒霸u(píng)標(biāo)委員會(huì)情況 本項(xiàng)目評(píng)標(biāo)委員會(huì)由 57 人組成由項(xiàng)目法人和評(píng)標(biāo)專(zhuān)家組成 說(shuō)明 l 評(píng)標(biāo)專(zhuān)家應(yīng)從國(guó)家或省政府部門(mén)評(píng)標(biāo)專(zhuān)家?guī)旎蛘袠?biāo)代理機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家?guī)靸?nèi)抽取 2 評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)由技術(shù)經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家及招標(biāo)人的代表組成成員人數(shù)為五人以上單數(shù)其中技術(shù)經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家不得少于成員總數(shù)的三分之二 情況詳見(jiàn)表 131 表 131 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo)內(nèi)容 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采取招 標(biāo)方式 備注 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開(kāi)招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 勘察 √ 設(shè)計(jì) 廠房建設(shè) 設(shè)備 √ √ 安裝工程 14 總投資及資金來(lái)源 資及構(gòu)成 投資范圍 總投資估算范圍 本項(xiàng)目投資范圍是濰坊新能源有限公司《建設(shè) 20MWp 年光伏組件項(xiàng)目》中新增設(shè)備的購(gòu)置安裝新建廠房建 設(shè)征地等其它費(fèi)用等所需的建設(shè)投資和投入生產(chǎn)所需的流動(dòng)資金 投資估算的依據(jù) 土建改造工程費(fèi)用按建筑面積和單位平方米造價(jià)指標(biāo)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按設(shè)備出廠價(jià)及專(zhuān)用設(shè)備價(jià)格估算基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 10 測(cè)算建設(shè)期利息按融資計(jì)劃和現(xiàn)行利率計(jì)算 投資估算的結(jié)果 本項(xiàng)目總投資 114360 萬(wàn)元其中建設(shè)項(xiàng)目投資 96360 萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金18000 萬(wàn)元 總投資費(fèi)用估算如下表 序 號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 建筑面積 m2 估算價(jià)值 合計(jì) 備注 建筑工程 設(shè)備購(gòu)置 安裝工程 其他費(fèi)用 1 組件廠房 2 潔凈 3 門(mén)衛(wèi) 4 工藝設(shè)備 5 空調(diào)車(chē)間凈化氣泵 6 供電設(shè)備 7 供電設(shè)施 8 辦公 15 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 依據(jù)和范圍 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委建設(shè)部 2021 年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 第三版 以及國(guó)家最新的財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際情況主要進(jìn)行了財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了不確定性分析 礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 基 準(zhǔn)參數(shù)的確定 光伏組件項(xiàng)目屬于電子器件元件制造項(xiàng)目根據(jù)《方法與參數(shù)》以及行業(yè)的有關(guān)規(guī)定融資前稅前財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 15項(xiàng)目資本金稅后財(cái)務(wù)收益率為 18資產(chǎn)負(fù)債率的合理區(qū)間為 4060 利息備付率的最低可接受值為 2 償債備付率的最低可接受值為 13 計(jì)算期的確定 根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際確定項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年其中建設(shè)期 2 年 有關(guān)負(fù)荷計(jì)算 光伏組件項(xiàng)目從第 3 年開(kāi)始的運(yùn)營(yíng)期負(fù)荷為 28 第 4 年 49 以后的負(fù)荷均為70 產(chǎn)能利用率以后的負(fù)荷均為 60 產(chǎn)能利用率 有關(guān)稅費(fèi)率的計(jì)取按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行 具體見(jiàn)表 151 表 151 稅費(fèi)率表 稅費(fèi)項(xiàng)目 稅費(fèi)率 稅費(fèi)項(xiàng)目 稅費(fèi)率 增值稅 17 企業(yè)所得稅 25 城市維護(hù)建設(shè)稅 7 法定贏余公積金 10 教育費(fèi)附加 3 年銷(xiāo)售收入稅金及附加的估算 1 年銷(xiāo)售收入的估算 根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份年銷(xiāo)售光伏組件 19444 萬(wàn)塊 折合 180w 塊的標(biāo)準(zhǔn)快 含稅單價(jià) 185040 元塊經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷(xiāo)售收入359792 萬(wàn)元 含稅 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加的估算 太陽(yáng)能電池子項(xiàng)目稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加增值稅稅率為 17 城 市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的 7 教育費(fèi)附加按增值稅的 3 分別計(jì)算太陽(yáng)能電池子項(xiàng)目年?duì)I業(yè)稅金及附加生產(chǎn)期各年平均為 7305 萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年為 8027 萬(wàn)元太陽(yáng)能光伏組件子項(xiàng)目年?duì)I業(yè)稅金及附加生產(chǎn)期各年平均為 5873 萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年為 6454 萬(wàn)元太陽(yáng)能跟蹤器子項(xiàng)目年?duì)I業(yè)稅金及附加生產(chǎn)期各年平均為 2351 萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年為 2583 萬(wàn)元銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售稅金及附加估算結(jié)果詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表1511 附表 1512 和附表 1513 產(chǎn)品總成本及費(fèi)用估算 1 原輔材料費(fèi) 太陽(yáng)能光伏組件子項(xiàng)目直接物料消耗年支出為 316713 萬(wàn)元 2 工資福利費(fèi) 項(xiàng)目建成達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目總?cè)藬?shù) 2120 人人均工資及附加按 36 萬(wàn)元年估算年工資及福利費(fèi)估算為 7632 萬(wàn)元 3 燃料動(dòng)力費(fèi) 項(xiàng)目建成后消耗的燃料動(dòng)力主要為水和電太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目建成后外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)用為 2700 萬(wàn)元 4 修理費(fèi) 項(xiàng)目建成后年修理費(fèi)用均取固定資產(chǎn)原值的 2 太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目年修理費(fèi)用估算為 544 萬(wàn)元 5 折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)折舊均采用平均年限法計(jì)算折舊年限按 20 年殘值率按 5計(jì)算固定資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 154 6 其他費(fèi)用 本項(xiàng)目建成后其它費(fèi)用包括制造費(fèi) 用銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用年其他費(fèi)用合計(jì)為 8096 萬(wàn)元數(shù)據(jù)詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 155 利潤(rùn)總額 經(jīng)計(jì)算太陽(yáng)能光伏組件子項(xiàng)目項(xiàng)目在第 8 年 建設(shè)期起 的利潤(rùn)總額為14904 萬(wàn)元所得稅按利潤(rùn)總額的 25 計(jì)取第 8 年上繳所得稅為 3726 萬(wàn)元稅后利潤(rùn)為 11178 萬(wàn)元法定盈余公積金及公益金 1118 萬(wàn)元利潤(rùn)與利潤(rùn)分配數(shù)據(jù)詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 1526 能力分析 1 總投資收益率 ROI 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定總投資收益率 ROI 表示總投資的盈利水平系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年 息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn) EBIT 與項(xiàng)目總投資 TI 的比率其計(jì)算公式如下 EBIT 總投資收益率 ROI 100 2241 太陽(yáng)能光伏組件 TI 2 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 系指能使項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率 其計(jì)算公式如下 式中 CI 為現(xiàn)金流入 CO 為現(xiàn)金流出下同 根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率結(jié)果見(jiàn)下表 內(nèi)部收益率結(jié)果表 項(xiàng)目名稱(chēng) 所得稅前 所得稅后 太陽(yáng)能光伏組件 239 193 從上表可以看出三個(gè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率指標(biāo)均高于基準(zhǔn)收益率計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 151715271537 3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 系指按設(shè)定的折現(xiàn)率 一般采用基準(zhǔn)收益率 Ic 計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和 式中 Ic 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率均為 15 根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的財(cái)務(wù)內(nèi)部?jī)衄F(xiàn)值結(jié)果見(jiàn)下表 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值結(jié)果表 項(xiàng)目名稱(chēng) 所得稅前 萬(wàn)元 所得稅后 萬(wàn)元 太 陽(yáng) 能 光 伏 組 件 199189 92484 計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 1517 附表 1527 附表1537 4 投資回收期 pt 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定投資回收期 pt 系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間其計(jì)算公式如下 根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的投資回收期結(jié)果見(jiàn)下表 投資回收期結(jié)果表 項(xiàng)目名稱(chēng) 所得稅前 年 所得稅后 年 太陽(yáng)能光伏組件 663 747 計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 1517 附表 1527 附表 1537 155 償債能力分析 貸款償還期 太陽(yáng)能光伏組件子項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資貸款 20210 萬(wàn)元利用新增利潤(rùn)和折舊償還貸款按最大還款能力計(jì)算預(yù)計(jì)貸款償還期 494 年 含建設(shè)期 資產(chǎn)負(fù)債率 LOAR 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債率 LOAR 系指各期末負(fù)債總額 TL 同資產(chǎn)總額 TA 的比率其計(jì)算公式如下 詳見(jiàn)財(cái)務(wù)分析附表 15110 附表 15210 和附表 15310 156 財(cái)務(wù)生存能力分析根據(jù)資金來(lái)源與運(yùn)用表可以看出 財(cái)務(wù)分析附表15191529 及 1539 計(jì)算期內(nèi)各年盈 余資金均未出現(xiàn)負(fù)值因此項(xiàng)目具備財(cái)務(wù)生存能力 157 財(cái)務(wù)不確定性分析 盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) BEP 時(shí) 以上數(shù)據(jù)表明本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)不高 敏感性分析 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中有很多因素可能發(fā)生變化這里對(duì)建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)成本銷(xiāo)售價(jià)格發(fā)生177。 10 變化時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR 及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV 的影響進(jìn)行分析 表 15 敏感性分析表 太陽(yáng)能光伏組件項(xiàng)目 計(jì)算指標(biāo) 敏感因素 變化幅度 10 5 基本方案 5 10 銷(xiāo)售價(jià)格 IRR NPV 萬(wàn)元 產(chǎn)量 IRR NPV 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)成本 IRR