【正文】 一致。其操作如下：在申報系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)料加工手冊核銷錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊核銷錄入”），如圖5_1即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊核銷模塊。【進(jìn)料登記冊號】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號【進(jìn)口報關(guān)單號】規(guī)則：9位海關(guān)編號+[0]+2位項(xiàng)號，如：12345678900123456789002...【代理證明號】規(guī)則：進(jìn)口代理證明編號+2位項(xiàng)號【進(jìn)口商品代碼】含義：進(jìn)口報關(guān)單上的商品編碼【原幣到岸價】含義：原幣 CIF 或 Camp。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_2），各欄的錄入方法如下：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【進(jìn)料登記冊號】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號【原幣代碼】含義：合同中使用的幣別代碼【計劃進(jìn)口總值】含義：合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值【計劃出口總值】含義：合同規(guī)定的出口總值【計劃分配率】規(guī)則：計劃分配率＝計劃進(jìn)口總值247。由于，第一至第五步生成出了明細(xì)數(shù)據(jù)，第六步模擬出了進(jìn)料加工免稅證明，再加上第八步錄入增值稅申報表的數(shù)據(jù)，所以根據(jù)免抵退稅的核算原理就可以自動生成出來。c)必須逐月進(jìn)行申報，每月須完成第一至第十一步才能進(jìn)行下月的申報。如果少了，當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊或進(jìn)出口報關(guān)單等原始資料時，會出現(xiàn)錯誤提示“無此商品代碼”，這時企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問題。方法二：直接在“索引窗口”里移動滾動條進(jìn)行查找（如圖3_9），看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對應(yīng)的內(nèi)容。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)時，只能修改本人的口令，修改口令時只要在該模塊按下“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。在出現(xiàn)如圖3_6所示的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格?！皢巫C收齊時限”：報關(guān)單收齊時限為“90”天；核銷單收齊時限：一般企業(yè)為“180”天，六類企業(yè)為“90”天。1“備注”：為空?！凹{稅人類別”：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”?！凹{稅人識別號”：根據(jù)國稅局簽發(fā)的《稅務(wù)登記證》的編號確定，錄入企業(yè)的納稅人識別號（15位數(shù)）。第二章 免抵退申報系統(tǒng)的進(jìn)入申報系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“”并雙擊：如圖2_1。系統(tǒng)自解壓。或在“目錄”中選擇安裝路徑。請企業(yè)按《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》順序裝訂。（9）第六步，點(diǎn)擊“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”，出現(xiàn)文本查看器，打印此文本（匯總申報時要求的紙質(zhì)資料，一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步）。B：“剩余邊角余料”、“其他調(diào)減料件”，應(yīng)以屬于本期的《新貿(mào)合同核銷表》上記錄的數(shù)量乘以備案單價再乘以月初匯率為準(zhǔn)（企業(yè)應(yīng)附計算明細(xì)表或計算清單及廢料報關(guān)單），并提供相應(yīng)的備案單價表及《新貿(mào)合同核銷表》。D：代理證明號：遠(yuǎn)期結(jié)匯號，平湖分局無此類企業(yè)，不用填列。G：美元匯率：美元每月月初公布的匯率（中間價，160可查詢），每月只用輸入一次，下次會自動帶出，如多月合并一次申報，應(yīng)分月錄入當(dāng)月月初匯率。E：點(diǎn)擊“保存”，再點(diǎn)擊“退出”。（6）計稅計算方法：1(免抵退稅企業(yè))。若為新辦出口企業(yè)，按有第一筆出口的當(dāng)月確認(rèn)所屬期。返回到向?qū)У谝徊健懊獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集”，倒數(shù)第二項(xiàng)是“收齊出口單證錄入”，本期要做的單證收齊要在此項(xiàng)錄入，當(dāng)月收齊的除外，這里要注意的有：序號從0001開始往后排，單證收齊標(biāo)志項(xiàng)填BH，即報關(guān)單和核銷單的第一個字母，填寫完畢后，回車，接著填寫報關(guān)單號和核銷單號，出口報關(guān)單號為出口報關(guān)單上的后9位數(shù)字，然后在加上001（如果是一張報關(guān)單上只有一筆業(yè)務(wù)的話），否則按序排，前面的9位數(shù)字不變，如52715841100527158411002等，注意，上述只針對此張報關(guān)單而言，別的報關(guān)單仍從9+001開始排，別的就是細(xì)心一點(diǎn)應(yīng)該沒什么問題。向?qū)У谝徊綖槊獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集，所有的明細(xì)數(shù)據(jù)都要先在這里錄入，包括進(jìn)料加工、一般貿(mào)易。1點(diǎn)擊第六步模擬出具進(jìn)料免稅證明，數(shù)據(jù)一致即可，如上1第七步不用錄入數(shù)據(jù)1第八步納稅申報數(shù)據(jù)采集，錄入本月申報增值稅數(shù)據(jù)，根據(jù)增值稅納稅申報表錄入，如上1向?qū)У诰挪?，免抵退匯總數(shù)據(jù)采集，點(diǎn)擊增加，系統(tǒng)自動跳出匯總數(shù)據(jù)，如上1免抵退稅正式申報，生成匯總數(shù)據(jù)，具體操作同生成明細(xì)數(shù)據(jù)，注意這里要備份數(shù)據(jù)，圖示如上1打出報表，按順序匯總表、本期出口明細(xì)、前期單證齊全明細(xì)、進(jìn)口料進(jìn)明細(xì)、增值稅申報表、增值稅申報表副表裝訂成冊，如上1下月到國稅取回國稅已審批的報表及軟盤，到向?qū)У谑徊?，讀入稅務(wù)反饋信息，稅務(wù)反饋消息處理 OK 系統(tǒng)向?qū)ё詣犹胪瓿捎捎跁r間關(guān)系，只能到這里了，這里只是一個大概的過程，如果大家在操作過程中還有什么疑問或者工作心得，農(nóng)夫歡迎大家留言或發(fā)EMAIL， 283693337， 86482826，EMAIL:yzpvs第二篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程（個人實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)）作者：xiaotaocen發(fā)表日期：2009418 22:09:28這是我剛開始接觸生產(chǎn)企業(yè)出口退稅時做的筆記，因?yàn)槟菚r候?qū)Τ隹谕硕愐稽c(diǎn)概念都沒有，而出口退稅一個月才做一次，每到下個月申報時，又會忘記步驟，后來自己就一邊做一邊寫下了這個流程，以后忘記時看一看又記起來了，挺方便的。（以下只提及易錯項(xiàng)目的錄入，其他項(xiàng)目企業(yè)應(yīng)完整錄入）（1）企業(yè)代碼：應(yīng)錄入企業(yè)海關(guān)代碼。（10）點(diǎn)擊“保存”圖標(biāo)，點(diǎn)擊“退出”圖標(biāo)，返回主操作界面。B：進(jìn)口報關(guān)單號碼：每張“報關(guān)單號碼”+“0”+“報關(guān)單內(nèi)商口代碼前的項(xiàng)號”，如一張123456789的進(jìn)口報關(guān)單有5筆進(jìn)口商品，此份報關(guān)單第一筆進(jìn)口報關(guān)單號碼應(yīng)為123456789001，第二筆應(yīng)為123456789002，第五筆應(yīng)為123456789005。建議按月份虛擬，如2005年1月份則虛擬為：2005010000001。G：征退稅率：系統(tǒng)自動彈出，一般情況下不要人工修改，修改后審核時不能通過。新辦企業(yè)第一期申報檢查時出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯誤”，第二期申報檢查時如無特別修改大部分企業(yè)也應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯誤”，對于有明顯提示錯誤的，企業(yè)應(yīng)先修改企業(yè)數(shù)據(jù)，直到正常為止。B：進(jìn)項(xiàng)稅額額合計：應(yīng)以系統(tǒng)外數(shù)據(jù)《附件二》（“免、抵、退”稅企業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣情況表）的第1行+第9行，即進(jìn)項(xiàng)實(shí)際發(fā)生額+當(dāng)期增值稅申報實(shí)際繳納的稅款。如圖1_2（3）請詳細(xì)閱讀屏幕提示后，點(diǎn)“是”按鈕。建議在通常情況下不要修改。（3）在圖1_11中選擇“修復(fù)”，將重新安裝本系統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件。進(jìn)入后的主界面如圖2_4所示：第3章 免抵退申報系統(tǒng)的基本配置3．1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”。如果企業(yè)全稱超過15個中文時，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時期就從那一個月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。3．3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)如圖3_4所示畫面上其各欄內(nèi)容處理如下：“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動器”和“路徑”按“確定”即可。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。（2）、“操作人姓名”：錄入對應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。3．5 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”保存有：海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅局機(jī)關(guān)無法審核，只能進(jìn)行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。方法二：查找到商品代碼后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。如顯示有錯，則先撤銷申報數(shù)據(jù)，即向?qū)У谒牟降?小步；再到回去第一、二步修改；5）、查詢出口信息不齊的情況即向?qū)У谒牟降?，若有且屬于錄入錯誤，應(yīng)返回到向?qū)У谝?、二步修改再重新生成明?xì)申報數(shù)據(jù)并再次預(yù)申報和預(yù)審核；若不是錄入錯誤，則進(jìn)行向?qū)У谒牟降?小步操作，即進(jìn)行反饋信息處理；6）、再次進(jìn)行一致性檢查，生成明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報，即向?qū)У谖宀降牟僮鳎?）、以上步驟準(zhǔn)確無誤，或者修改后已經(jīng)無誤了，則進(jìn)行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明；8）、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)（免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填寫增值稅申報表。第四步是到稅務(wù)機(jī)關(guān)去預(yù)審核采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，若獲得反饋信息并作相應(yīng)調(diào)整。正式申報的原理和預(yù)申報的原理大同小異，在此就不重復(fù)了。其他模塊的中也可進(jìn)行“序號重排”的操作。F 價【海關(guān)實(shí)征稅額】含義：海關(guān)實(shí)征關(guān)稅和消費(fèi)稅【組成計稅價格】規(guī)則：組成計稅價格＝人民幣到岸價＋海關(guān)實(shí)征稅額【申報標(biāo)志】空：未申報R：已申報【審核標(biāo)志】空：未審核通過R：已審核通過錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。計劃出口總值100%【實(shí)際進(jìn)口總值】含義：進(jìn)料手冊使用期間已向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報的該手冊的實(shí)際進(jìn)口料件的人民幣到岸價，不包括不付匯的客供輔料進(jìn)口額【實(shí)際出口總值】含義：進(jìn)料手冊使用期間已報關(guān)離境，并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過的該手冊的復(fù)出口貨物人民幣離岸價【剩余邊角余料】含義：進(jìn)料手冊合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額【結(jié)轉(zhuǎn)料件】含義：進(jìn)料手冊合同履行完后，未使用完的并結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊的進(jìn)口料件金額【其它調(diào)減料件】含義：進(jìn)口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的情況時，其料件進(jìn)口金額。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【申報標(biāo)志】空：未申報R：已申報【審核標(biāo)志】空：未審核通過R：已審核通過錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報關(guān)單H：收齊核銷單D：收齊代理證明 當(dāng)期收齊何種單證就錄入相應(yīng)的字母。）在圖6_5畫面按“確定”鍵后，即可進(jìn)入如下畫面（圖6_6），該畫面企業(yè)應(yīng)選擇點(diǎn)擊“本地申報”欄，選擇生成數(shù)據(jù)的路徑，再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報數(shù)據(jù)（如圖6_7）。在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “撤銷已申報數(shù)據(jù)”，在彈出畫面（圖6_12）選擇錄入“所屬期”和“申報明細(xì)表數(shù)據(jù)”按“確定”鍵后出現(xiàn)以下界面（圖6_13）點(diǎn)擊“是”即可撤銷預(yù)申報數(shù)據(jù)。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【免抵退銷售額】含義：當(dāng)期免抵退出口銷售額。具體操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥蟆钡摹皵?shù)據(jù)一致性檢查”（參見圖6_2，6_3）：如發(fā)現(xiàn)只是《納稅申報表》或《匯總表》數(shù)據(jù)有錯，《明細(xì)申報》未發(fā)生錯誤時，企業(yè)可以根據(jù)該錯誤提示返回《納稅申報表》或《匯總表》數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯誤即可。數(shù)據(jù)量大的企業(yè)建議采用“系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”。系統(tǒng)配置與修改（1）在“系統(tǒng)維護(hù)”224?！巴耍猓┒愓J(rèn)定申請錄入”中，點(diǎn)擊“增加”，按《出口退稅登記表》的內(nèi)容錄入信息后點(diǎn)擊“保存”。（二）放棄適用零稅率聲明 “放棄適用零稅率聲明錄入”錄入申報數(shù)據(jù)，并“生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”后，申報系統(tǒng)將自動在“系統(tǒng)維護(hù)”224?！跋到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”的“功能配置Ｉ”中設(shè)置電子口岸IC卡信息，即可讀入電子口岸中的報關(guān)單數(shù)據(jù)，讀入數(shù)據(jù)后與紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單核對，進(jìn)行數(shù)據(jù)的刪改。對于前期單證不齊、信息不齊申報的，須先收齊再沖減，即紅字沖減必須為“收齊沖減”?！跋到y(tǒng)配置”224。四、生成免抵退稅明細(xì)申報數(shù)據(jù)企業(yè)在“免抵退稅申報”224?！懊獾滞硕悈R總數(shù)據(jù)錄入”224。在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)申報憑證的內(nèi)容與對應(yīng)的管理部門電子信息無誤后，方可提供規(guī)定的申報退（免）稅憑證、資料及正式申報電子數(shù)據(jù)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行正式申報。“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”中進(jìn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審信息的處理。 “設(shè)置出口信息不齊標(biāo)志”的“信息不齊標(biāo)志”欄設(shè)置為“空”。“出口無電子信息申報錄入”中錄入備案申報數(shù)據(jù)?！懊獾滞硕悊巫C申報錄入”2