【正文】 齊的。點擊“基礎數據采集—生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口中找到需做沖減的記錄，編輯窗口中顯示該條記錄的相關內容，點擊“沖減出口”按鈕，出現(xiàn)如下窗口（圖332）第 25頁（圖332）沖減所屬期為沖減數據的當月，記錄操作范圍可以是企業(yè)指定的該條記錄，也可以是篩選條件下的所有記錄，如果需做沖減的數據是“單證未收齊”的，要在“是否先收齊單證再做沖減”欄前的空格內打“√”，在單證收齊標志欄錄入“BH”（未做收齊的單證發(fā)生“全額退運”或“轉內銷征稅”的除外），然后點擊“確定”，在索引窗口的最后就會產生一條金額，數量為負數，并且是單證收齊狀態(tài)的記錄，如（圖333）所示：第26頁（圖333）若企業(yè)的貨物發(fā)生部分退運或以前的數據錄入錯誤，首先在“生成出口貨物沖減明細”中將該條記錄進行全額沖減，然后在當期的出口貨物明細申報錄入中，錄入一條實際出口的數據。逐份打印和逐頁打印。同時，企業(yè)可以點擊“刪除”按鈕，將不需要的方案刪除；（6）點擊“預覽”按鈕，即可將當前打印報表樣式顯示在屏幕上。（圖325）九、“免、抵、退”稅正式申報 第19頁所有明細數據和匯總數據錄入完后，就可以正式申報。如果不一致的，不能只修改匯總表，要找出對應項目的明細數據的錯誤原因，修改正確后，重新生成匯總表。按《增值稅納稅申報表》附表（二）第18欄“免抵退貨物不得抵扣進項稅額”填報；【不得抵扣累計】免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計數。撤銷預申報數據后，選擇“反饋信息處理—稅務機關反饋信息處理”。四、辦理預申報 第11頁“免、抵、退”稅預申報的辦理采用網上預申報的方式，登錄互聯(lián)網南海國稅網站通過出口企業(yè)預申報數據傳遞系統(tǒng)向退稅部門發(fā)送預申報數據。預申報主要是對企業(yè)錄入的當月以及以前的明細數據做綜合審核，企業(yè)最終通過預審核反饋結果做相應調整。對核銷單號碼、金額與報關單不一致，出口發(fā)票與報關單不一致的企業(yè)應認真檢查原因并做調整后才能申報。點擊“基礎數據采集—收齊出口單證明細錄入”，如（圖312）所示：（圖312）在索引窗口中找到并且點擊該條記錄，編輯窗口中顯示該條記錄的內容，點擊“修改”按鈕，在反白的項目中錄入相關內容。F價，必須按照出口報關單上注明的CIF價或Camp。企業(yè)當月發(fā)生出口業(yè)務并且在財務上做了銷售收入賬務處理的，不管是否取得報關單出口退稅聯(lián)，都需要在當月的“出口貨物明細申報錄入”模塊中錄入。南海區(qū)管轄下免抵退稅企業(yè)選擇“實耗法”。設置企業(yè)信息系統(tǒng)正式使用前，需要進行系統(tǒng)配置，選擇主菜單下的“系統(tǒng)維護—系統(tǒng)配置”中的“系統(tǒng)配置與修改”，點擊“修改”鍵進行企業(yè)信息的設置，如（圖35）所示：企業(yè)按真實情況如實填寫相應信息，確認無誤后點擊“保存”按鈕，如要放棄修改，點擊“放棄”。（免）稅認定的生產企業(yè)，其認定內容發(fā)生變化的，須自有關管理機關批準變更之日起30日內，持相關證件到所屬稅務機關申請辦理出口貨物退（免）稅認定變更手續(xù)。五、其他事項（免）增值稅或消費稅的貨物，最遲應在申報出口貨物退（免）稅后15天內，將有關出口貨物單證（外貿企業(yè)購貨合同、出口貨物明細單、出口貨物裝貨單、出口貨物運輸單據）進行備案，以備稅務機關核查。（十四）上門申報退稅每月15日前攜帶申報表（主要包括：匯總表四份、各類明細表四份）、申報單證和電子申報數據（U盤）到所屬稅務機關的申報大廳辦理退（免）稅申報。（十二）查詢并打印申報表。執(zhí)行“申報數據處理模擬出具進料加工免稅證明”，系統(tǒng)根據進口料件明細申報數據自動計算當月進口料件組成計稅價格、免抵退稅抵減額、不予免征和抵扣稅額抵減額。（六）生成明細申報數據當期進料、出口明細數據錄入后，選擇“申報數據處理數據一致性檢查”, 查看一致性檢查的提示信息，若有錯誤提示應查明原因，并做出調整，在確保錄入準確的情況下生成明細申報數據。注意兩點：①在沖減時出現(xiàn)的對話框中，要對自動帶出的“是否同時收齊”的選項“√”進行取消；②系統(tǒng)生成的沖減記錄序號都為“0000”，需做修改，避免重復。執(zhí)行“基礎數據采集進口料件明細申報錄入”，進入操作窗口，逐條單證錄入（三）出口貨物明細數據申報執(zhí)行“基礎數據采集出口貨物明細申報錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入。以上輸入完畢后，確認正確后點擊“確定”保存，進行系統(tǒng)重新進入。點擊桌面圖標“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)**版”或執(zhí)行“開始”“程序”“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)**版”，系統(tǒng)開始運行。參見下圖。系統(tǒng)備份路徑：默認“C:退稅申報系統(tǒng)備份”網絡數據路徑：單擊“更改”“使用本地數據”“確定”進料加工：根據有無進料加工業(yè)務進行對應選擇；進料免稅證明開具方式：默認“單證齊全開具進料免稅證明”； 遠程申報：選擇“無遠程申報”；單證收齊時限：報關單收齊時限90天；核銷單收齊時限210天；一致性檢查：在“檢查商品代碼”和“全部數據”項確認。執(zhí)行“基礎數據采集進料加工手冊登記錄入”，進入操作窗口，根據取得手冊的相關資料進行錄入（二）進口料件明細數據錄入（無進料加工復出口業(yè)務的企業(yè)略過此步驟）發(fā)生進口料件的當月取得進口貨物報關單，向主管稅務機關申報辦理《生產企業(yè)進料加工進口料件申報明細表》。在“索引窗口”中選中前期已申報，本期做收齊處理的數據，點擊“沖減出口”按鈕，則系統(tǒng)自動生成負數記錄對前期數據進行沖減，對應數據可在“出口貨物明細申報錄入”界面中查詢。選擇“基礎數據采集進料加工手冊核銷錄入”,點擊“增加”進行錄入,其中“實際進口總值”、“實際出口總值”系統(tǒng)根據前期申報進口料件總值、出口銷售額自動計算生成，“剩余邊角余料”、“結轉料件”、“其它調減料件”、“剩余殘次成品”“結轉產品”“其它未出口”等項目需根據手冊實際發(fā)生業(yè)務進行真實、準確錄入，確保免抵退稅正確計算。（八）模擬出具進料加工免稅證明（無進料加工復出口業(yè)務的企業(yè)略過此步驟）生成明細申報數據后，當期有進料加工業(yè)務的生產企業(yè)，必須執(zhí)行模擬開具免稅證明，以使進料數據參與本期的免抵退稅的計算。注：（七）、（十一）中生成的明細、匯總數據為報送的免抵退稅電子申報數據，每月十五日前用U盤拷貝報送主管稅務機關。裝訂封皮可到退稅機關領取，并按統(tǒng)一要求裝訂。一條記錄打印一張證明； ，對應報關單多條，將報關單金額加總；，則數據退回到基礎數據采集環(huán)節(jié)。、來料加工免稅證明、來料加工免稅已核銷證明、退運補稅證明、補辦報關單證明、補辦核銷單證明，須通過申報系統(tǒng)提出申請（具體見單證申報）并附相關資料，退稅機關經審核后予以出具。“初始化”將清空數據庫（代碼庫和系統(tǒng)配置庫除外）中所有的申報數據，該步驟只是在第一次使用時操作，平常操作時請用戶要謹慎。（系統(tǒng)提供了兩個選項：1：實耗法、2：購進法。如（圖38）所示： *下面就詳細介紹進行退稅申報的具體步驟:出口貨物明細申報輸入企業(yè)的貨物出口情況，包括一般貿易出口和進料加工貿易出口，根據出口報關單上的信息逐筆錄入。注意：第4頁(1)企業(yè)在錄入報關單出口額時要檢查報關單的成交方式，如果以FOB價成交的可以直接錄入報關單上填寫的金額，若成交方式為CIF或Camp。企業(yè)將收齊的前期單證進行整理、檢查、確認無誤后，于預申報前，在“收齊出口單證明細錄入”窗口中全部錄入。注意： 第7頁（1）企業(yè)在錄入當月收齊的前期單證前，應檢查核銷單號碼、金額與報關單是否一致；出口發(fā)票金額與報關單是否一致；報關單是否有退運復出口的貨物；報關單是否有海關加蓋的驗訖章和企業(yè)報關專用章。三、“免、抵、退”稅預申報明細數據錄入完成后，就可以生成預申報數據向稅務機關進行預申報。文件夾名稱按照申報年月+mx確定，例如A：200501mx，如（圖317）所示：第9頁（圖317）輸入完后，點擊“確定”鍵即把當月的明細數據生成到指定的路徑中，生成完后，系統(tǒng)將顯示以下界面如（圖318）所示：第10頁（圖318）顯示此次申報所生成的數據表的記錄條數。需要注意的是撤銷只是將原先記錄中的“R”標識給取消掉并沒有刪除原先錄入的原始記錄。按《增值稅納稅申報表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”本年累計填報； 【不得抵扣稅額】免抵退稅不得免征和抵扣稅額。選擇“基礎數據采集—免抵退匯總表錄入”點擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數據會自動生成如（圖324）所示：（圖324）數據生成后，檢查匯總表生成的數據與明細表對應項目的數據是否一致，如果一致，按“保存”鍵進行保存，即完成匯總表的錄入工作。如圖所示（圖325）。（圖329）第22頁（圖329）（1）點擊“指定報表打印機”，選擇當前報表打印時所用的打印機或網絡打印機；（2）點擊“請選擇紙張類型”，選擇打印時紙張的類型，軟件所支持的報表打印紙ABUS Std Fanfold（美國標準復寫紙）；（3）選擇打印方式“橫向”或者“縱向”；（4）點擊“保存”按鈕，出現(xiàn)提示窗口“是否新增方案”；（5）點擊“是”，系統(tǒng)會在打印設置中增加一條方案。并且選擇打印份數。（圖331）十一、生成出口貨物沖減明細企業(yè)的出口貨物發(fā)生退運退關、轉作內銷征稅或者對于前期單證不齊的記錄，當期收齊單證后發(fā)現(xiàn)原申報的數據有誤時（例如商品代碼、金額、數量、出口日期等），執(zhí)行此功能。（2）對前期單證不齊的數據，當期收齊發(fā)現(xiàn)錯誤的，如果屬于報關單號碼和核銷單號碼的錯誤，不需要做沖減處理，直接在“收齊出口單證明細錄入”中對應欄次修改即可。