【正文】 （2）對(duì)前期單證不齊的數(shù)據(jù)，當(dāng)期收齊發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，如果屬于報(bào)關(guān)單號(hào)碼和核銷(xiāo)單號(hào)碼的錯(cuò)誤，不需要做沖減處理，直接在“收齊出口單證明細(xì)錄入”中對(duì)應(yīng)欄次修改即可。并且選擇打印份數(shù)。如圖所示（圖325）。按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷(xiāo)售額”本年累計(jì)填報(bào)； 【不得抵扣稅額】免抵退稅不得免征和抵扣稅額。文件夾名稱(chēng)按照申報(bào)年月+mx確定，例如A：200501mx，如（圖317）所示：第9頁(yè)（圖317）輸入完后，點(diǎn)擊“確定”鍵即把當(dāng)月的明細(xì)數(shù)據(jù)生成到指定的路徑中，生成完后，系統(tǒng)將顯示以下界面如（圖318）所示：第10頁(yè)（圖318）顯示此次申報(bào)所生成的數(shù)據(jù)表的記錄條數(shù)。注意： 第7頁(yè)（1）企業(yè)在錄入當(dāng)月收齊的前期單證前，應(yīng)檢查核銷(xiāo)單號(hào)碼、金額與報(bào)關(guān)單是否一致；出口發(fā)票金額與報(bào)關(guān)單是否一致；報(bào)關(guān)單是否有退運(yùn)復(fù)出口的貨物；報(bào)關(guān)單是否有海關(guān)加蓋的驗(yàn)訖章和企業(yè)報(bào)關(guān)專(zhuān)用章。注意：第4頁(yè)(1)企業(yè)在錄入報(bào)關(guān)單出口額時(shí)要檢查報(bào)關(guān)單的成交方式，如果以FOB價(jià)成交的可以直接錄入報(bào)關(guān)單上填寫(xiě)的金額，若成交方式為CIF或Camp。（系統(tǒng)提供了兩個(gè)選項(xiàng)：1：實(shí)耗法、2：購(gòu)進(jìn)法。、來(lái)料加工免稅證明、來(lái)料加工免稅已核銷(xiāo)證明、退運(yùn)補(bǔ)稅證明、補(bǔ)辦報(bào)關(guān)單證明、補(bǔ)辦核銷(xiāo)單證明，須通過(guò)申報(bào)系統(tǒng)提出申請(qǐng)（具體見(jiàn)單證申報(bào)）并附相關(guān)資料，退稅機(jī)關(guān)經(jīng)審核后予以出具。裝訂封皮可到退稅機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并按統(tǒng)一要求裝訂。（八）模擬出具進(jìn)料加工免稅證明（無(wú)進(jìn)料加工復(fù)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)略過(guò)此步驟）生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，當(dāng)期有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)，必須執(zhí)行模擬開(kāi)具免稅證明，以使進(jìn)料數(shù)據(jù)參與本期的免抵退稅的計(jì)算。在“索引窗口”中選中前期已申報(bào)，本期做收齊處理的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“沖減出口”按鈕，則系統(tǒng)自動(dòng)生成負(fù)數(shù)記錄對(duì)前期數(shù)據(jù)進(jìn)行沖減，對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)可在“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”界面中查詢。系統(tǒng)備份路徑：默認(rèn)“C:退稅申報(bào)系統(tǒng)備份”網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑：?jiǎn)螕簟案摹薄笆褂帽镜財(cái)?shù)據(jù)”“確定”進(jìn)料加工：根據(jù)有無(wú)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)進(jìn)行對(duì)應(yīng)選擇；進(jìn)料免稅證明開(kāi)具方式：默認(rèn)“單證齊全開(kāi)具進(jìn)料免稅證明”； 遠(yuǎn)程申報(bào)：選擇“無(wú)遠(yuǎn)程申報(bào)”；單證收齊時(shí)限：報(bào)關(guān)單收齊時(shí)限90天；核銷(xiāo)單收齊時(shí)限210天；一致性檢查：在“檢查商品代碼”和“全部數(shù)據(jù)”項(xiàng)確認(rèn)。點(diǎn)擊桌面圖標(biāo)“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)**版”或執(zhí)行“開(kāi)始”“程序”“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)**版”，系統(tǒng)開(kāi)始運(yùn)行。執(zhí)行“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”，進(jìn)入操作窗口，逐條單證錄入（三）出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)執(zhí)行“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊“增加”進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入。（六）生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)當(dāng)期進(jìn)料、出口明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后，選擇“申報(bào)數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)一致性檢查”, 查看一致性檢查的提示信息，若有錯(cuò)誤提示應(yīng)查明原因，并做出調(diào)整，在確保錄入準(zhǔn)確的情況下生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。（十二）查詢并打印申報(bào)表。五、其他事項(xiàng)（免）增值稅或消費(fèi)稅的貨物，最遲應(yīng)在申報(bào)出口貨物退（免）稅后15天內(nèi)，將有關(guān)出口貨物單證（外貿(mào)企業(yè)購(gòu)貨合同、出口貨物明細(xì)單、出口貨物裝貨單、出口貨物運(yùn)輸單據(jù)）進(jìn)行備案，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查。設(shè)置企業(yè)信息系統(tǒng)正式使用前，需要進(jìn)行系統(tǒng)配置，選擇主菜單下的“系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)配置”中的“系統(tǒng)配置與修改”，點(diǎn)擊“修改”鍵進(jìn)行企業(yè)信息的設(shè)置，如（圖35）所示：企業(yè)按真實(shí)情況如實(shí)填寫(xiě)相應(yīng)信息，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“保存”按鈕，如要放棄修改，點(diǎn)擊“放棄”。企業(yè)當(dāng)月發(fā)生出口業(yè)務(wù)并且在財(cái)務(wù)上做了銷(xiāo)售收入賬務(wù)處理的，不管是否取得報(bào)關(guān)單出口退稅聯(lián)，都需要在當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中錄入。點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細(xì)錄入”，如（圖312）所示：（圖312）在索引窗口中找到并且點(diǎn)擊該條記錄，編輯窗口中顯示該條記錄的內(nèi)容，點(diǎn)擊“修改”按鈕，在反白的項(xiàng)目中錄入相關(guān)內(nèi)容。預(yù)申報(bào)主要是對(duì)企業(yè)錄入的當(dāng)月以及以前的明細(xì)數(shù)據(jù)做綜合審核，企業(yè)最終通過(guò)預(yù)審核反饋結(jié)果做相應(yīng)調(diào)整。撤銷(xiāo)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，選擇“反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”。如果不一致的，不能只修改匯總表，要找出對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的明細(xì)數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤原因，修改正確后，重新生成匯總表。同時(shí)，企業(yè)可以點(diǎn)擊“刪除”按鈕，將不需要的方案刪除；（6）點(diǎn)擊“預(yù)覽”按鈕，即可將當(dāng)前打印報(bào)表樣式顯示在屏幕上。點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—生成出口貨物沖減明細(xì)”，在索引窗口中找到需做沖減的記錄，編輯窗口中顯示該條記錄的相關(guān)內(nèi)容，點(diǎn)擊“沖減出口”按鈕，出現(xiàn)如下窗口（圖332）第 25頁(yè)（圖332）沖減所屬期為沖減數(shù)據(jù)的當(dāng)月，記錄操作范圍可以是企業(yè)指定的該條記錄，也可以是篩選條件下的所有記錄，如果需做沖減的數(shù)據(jù)是“單證未收齊”的，要在“是否先收齊單證再做沖減”欄前的空格內(nèi)打“√”，在單證收齊標(biāo)志欄錄入“BH”（未做收齊的單證發(fā)生“全額退運(yùn)”或“轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)征稅”的除外），然后點(diǎn)擊“確定”，在索引窗口的最后就會(huì)產(chǎn)生一條金額，數(shù)量為負(fù)數(shù)，并且是單證收齊狀態(tài)的記錄，如（圖333）所示：第26頁(yè)（圖333）若企業(yè)的貨物發(fā)生部分退運(yùn)或以前的數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，首先在“生成出口貨物沖減明細(xì)”中將該條記錄進(jìn)行全額沖減，然后在當(dāng)期的出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入中，錄入一條實(shí)際出口的數(shù)據(jù)。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作：操作退稅申報(bào)系統(tǒng)，導(dǎo)出并上報(bào)稅局退稅申報(bào)數(shù)據(jù)納稅申報(bào)操作：銜接退稅申報(bào)系統(tǒng)，在納稅申報(bào)系統(tǒng)填報(bào)關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)進(jìn)行日常申報(bào)單證備案：將所申報(bào)退稅的購(gòu)貨合同、出口貨物裝貨單、出口貨物運(yùn)輸單據(jù)等單據(jù)按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求裝訂成冊(cè)以備核查每個(gè)地方的稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求是不一樣的，附上我司所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)所需資料： 生產(chǎn)企業(yè)“免抵退”稅申報(bào)所須資料及裝訂順序免抵退稅申報(bào)資料情況表（加蓋企業(yè)公章）；《免抵退稅申報(bào)匯總表》4份及其附表（加蓋企業(yè)公章，其中附表僅在有上申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)才需要報(bào)送）；上期《免抵退稅申報(bào)匯總表》（加蓋企業(yè)公章）出口退稅申報(bào)系統(tǒng)打印的《增值稅納稅申報(bào)表》（加蓋企業(yè)公章）；《增值稅日常申報(bào)表（一般納稅人適用）》手工填寫(xiě)版（加蓋企業(yè)公章）增值稅日常申報(bào)的《增值稅日常申報(bào)表（一般納稅人適用）》復(fù)印件（加蓋企業(yè)公章）；《出口銷(xiāo)售收入確認(rèn)表及報(bào)關(guān)單與賬面差異說(shuō)明》（合計(jì)數(shù)據(jù)處蓋章，其它頁(yè)蓋騎縫章）《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表》（合計(jì)數(shù)據(jù)處蓋章，其它頁(yè)蓋騎縫章）；《出口發(fā)票與出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)關(guān)系表》（合計(jì)數(shù)據(jù)處蓋章，其它頁(yè)蓋騎縫章）；出口發(fā)票（加蓋發(fā)票章）；1代理出口貨物證明；1九類(lèi)企業(yè)出口收匯相關(guān)資料（加蓋企業(yè)公章）；1免抵退稅企業(yè)增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣情況表（加蓋企業(yè)公章）；1審核人員要求的其它資料。打印報(bào)表的頁(yè)面設(shè)置完畢后，請(qǐng)點(diǎn)擊“打印”按鈕打印報(bào)表。打印方式分為兩種：申報(bào)系統(tǒng)打印、excel打印，先介紹的是申報(bào)系統(tǒng)打?。▓D328）（圖328）打印申報(bào)報(bào)表對(duì)話框中用戶可以選擇以下操作：報(bào)表設(shè)置 打印預(yù)覽 打印 取消打印報(bào)表步驟輸入需要打印報(bào)表的所屬期（此項(xiàng)十分重要，輸入不正確會(huì)出現(xiàn)當(dāng)前所屬期無(wú)打印數(shù)據(jù)的提示），選擇要打印的報(bào)表，點(diǎn)擊“報(bào)表設(shè)置”按鈕。該步驟必須在“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”、“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”、“納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”之后進(jìn)行。選擇“申報(bào)數(shù)據(jù)處理—撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)”，在“申報(bào)所屬期”輸入申報(bào)年月，在申報(bào)數(shù)據(jù)范圍選項(xiàng)中選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”，如（圖321）所示：（圖321）按“確定”進(jìn)行撤銷(xiāo)。進(jìn)入主菜單下“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”→“設(shè)置出口信息不齊標(biāo)志”→在索引窗口中選中“信息不齊標(biāo)志”有“B”標(biāo)志的，按“信息不齊”鍵→在出現(xiàn)的小窗口中，信息不齊標(biāo)志下選“空”，記錄操作范圍選“當(dāng)前記錄”，然后按確定。收齊出口單證明細(xì)申報(bào) 第5頁(yè)該窗口的功能主要是對(duì)前期單證不齊本月收齊進(jìn)行錄入。b、如果企業(yè)剛接觸軟件或?qū)ο嚓P(guān)業(yè)務(wù)不是很熟悉可通過(guò)“申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А眮?lái)逐步完成當(dāng)月退稅申報(bào)。進(jìn)入后的主界面如（圖33）所示：系統(tǒng)初始化系統(tǒng)第一次使用時(shí)，先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”選擇“系統(tǒng)維護(hù)”菜單中的“系統(tǒng)初始化”命令，系統(tǒng)會(huì)彈出初始化窗口，如（圖34）所示，在編輯框中輸入“YES”之后點(diǎn)擊確定開(kāi)始初始化，初始化完成后系統(tǒng)要重新進(jìn)入。、單證申報(bào)之前需通過(guò)“免抵退稅申報(bào)設(shè)臵單證申報(bào)標(biāo)志”，使申報(bào)標(biāo)志為“1”，系統(tǒng)則根據(jù)申報(bào) 標(biāo)志生成本次申報(bào)數(shù)據(jù)?！懊獾滞硕惿陥?bào)生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”，在生成數(shù)據(jù)的對(duì)話框中輸入數(shù)據(jù)存放路徑，點(diǎn)擊“確定”保存數(shù)據(jù)。申報(bào)系統(tǒng)對(duì)整本手冊(cè)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行重新計(jì)算，通過(guò)手冊(cè)的免稅證明對(duì)“免抵退稅抵減額”和“不予免稅和抵扣稅額抵減額”進(jìn)行調(diào)整。（一）進(jìn)料加工手冊(cè)登記（無(wú)進(jìn)料加工復(fù)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)略過(guò)此步驟）企業(yè)取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工登記手冊(cè)的下一個(gè)出口退稅申報(bào)期，在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)內(nèi)錄入《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工登記申報(bào)表》內(nèi)容，進(jìn)行進(jìn)料加工手冊(cè)登記。執(zhí)行安裝文件，按提示操作，按默認(rèn)路徑安裝即可。③系統(tǒng)口令設(shè)置與修改考慮到系統(tǒng)的安全性，建議做如下操作：在“系統(tǒng)維護(hù)”——“統(tǒng)配置”“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”點(diǎn)擊“增加”或“修改”，做如下操作：用戶名：輸入數(shù)字或字母均可； 操作人姓名：錄入操作人漢字名稱(chēng)；操作人級(jí)別：輸入 “0”，其他字段不必錄入（日常操作時(shí)建議設(shè)置為1或2，避免出錯(cuò)）；點(diǎn)擊“保存”后按提示退出。補(bǔ)錄：執(zhí)行“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”登錄收齊單證信息，“單證不齊標(biāo)志”為空即可。（九）增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集