【正文】 ......................98 操作步驟.................................................................................98 注意事項(xiàng).................................................................................98 申報(bào)錯(cuò)誤更正.........................................................................................98功能描述.................................................................................98 操作步驟.................................................................................98 注意事項(xiàng).................................................................................99 電子辦稅服務(wù)廳 納稅申報(bào) 適用范圍納稅人可在該模塊操作企業(yè)所得稅、定期定額用戶自行申報(bào)、土地使用稅、非核定稅種申報(bào)、扣繳企業(yè)所得稅報(bào)告表、代扣代繳明細(xì)申報(bào)等相關(guān)稅收申報(bào)以及申報(bào)錯(cuò)誤更正。 填寫(xiě)數(shù)據(jù)在《稅（費(fèi)）通用申報(bào)表》中勾選本次所需申報(bào)稅種，填寫(xiě)申報(bào)數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入“確認(rèn)申報(bào)表”界面。：自動(dòng)計(jì)算得出，不可修改。注意：營(yíng)業(yè)稅小微減免（總收入少于3萬(wàn)）或自動(dòng)對(duì)照到相應(yīng)減免性質(zhì)無(wú)需手工選擇，但堤圍費(fèi)的小微減免目前仍需手工選擇。征收品目：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。操作界面的功能菜單根據(jù)納稅人能夠申報(bào)的稅費(fèi)種情況自動(dòng)過(guò)濾，只顯示納稅人相關(guān)的申報(bào)功能。問(wèn)題23： 答復(fù)： 如果申報(bào)之后，未進(jìn)行繳款。如果存在延期繳款的情況，在差額的基礎(chǔ)上，每天加收萬(wàn)分之五的滯納金/ 14電子辦稅服務(wù)廳 問(wèn)題18： 納稅人咨詢?nèi)绻谝淮紊陥?bào)稅額10000元，繳款后，發(fā)現(xiàn)報(bào)多了，更正申報(bào)了9000元，多繳的這部分錢怎么辦？ 答復(fù)：多繳的部分需要到門(mén)前走原退抵稅流程。重新申報(bào)只能全量申報(bào)，申報(bào)成功后自動(dòng)作廢之前的申報(bào)記錄。/ 14電子辦稅服務(wù)廳問(wèn)題5： 個(gè)人信息登記，如何批量添加員工信息？ 答復(fù)：有兩種方式，第一種下載模版填寫(xiě)后導(dǎo)入 1)點(diǎn)擊【下載模版】按鈕2)按照模板的格式填寫(xiě)好模板3)點(diǎn)擊【導(dǎo)入信息】按鈕，選擇【從Excel導(dǎo)入】，選擇準(zhǔn)備好的excel文件導(dǎo)入/ 14電子辦稅服務(wù)廳 4)點(diǎn)擊“保存”。點(diǎn)擊【導(dǎo)入excel數(shù)據(jù)】3)直接導(dǎo)入員工信息逐筆錄入申報(bào)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】224。如果重復(fù)申報(bào)同一個(gè)所得期的個(gè)稅，系統(tǒng)自動(dòng)做更正申報(bào)處理，更正申報(bào)必須全量申報(bào)。但是電子稅務(wù)局有非常規(guī)設(shè)計(jì)，可以不審核，先申報(bào)，申報(bào)后再審核，而且可以征期內(nèi)申報(bào)，征期后審核（位置在報(bào)表審核頁(yè)面）。112這幾個(gè)月只需要申報(bào)：印花稅個(gè)人所得稅這2個(gè)稅種。微信公眾號(hào)：惠企云服。首頁(yè)“本期應(yīng)申報(bào)”位置不準(zhǔn)，不要看那個(gè)位置，以“應(yīng)申報(bào)查詢”為準(zhǔn)。稅務(wù)機(jī)關(guān)沒(méi)有審核的只顯示【 提交成功 】，沒(méi)有“已辦理”字樣。選中一條信息點(diǎn)擊打開(kāi)，進(jìn)入信息審核頁(yè)面，頁(yè)面會(huì)顯示步驟1中納稅人填寫(xiě)的變更申請(qǐng)的內(nèi)容，然后點(diǎn)擊下一步，進(jìn)入審閱附送資料頁(yè)面，這個(gè)頁(yè)面會(huì)顯示此次申請(qǐng)業(yè)務(wù)需要附送的照片資料，納稅人提供了附送資料的，會(huì)在該條資料名稱后面的“查看”欄用藍(lán)色字體顯示“查看”標(biāo)識(shí)，全部可查看的附送資料必須都打開(kāi)看一編，有漏看的無(wú)法進(jìn)行下一步，查看完之后先點(diǎn)擊保存，再點(diǎn)擊下一步進(jìn)入“審核結(jié)論”填寫(xiě)頁(yè)面。默認(rèn)在第一個(gè)辦稅直通車頁(yè)面，顯示涉稅登記、資格認(rèn)定、稅收核定、涉稅證明、報(bào)稅業(yè)務(wù)、稅收優(yōu)惠、備案類、其他共8個(gè)按鈕，點(diǎn)擊第一個(gè)涉稅登記，進(jìn)入涉稅登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)頁(yè)面，涉稅登記類型共有5個(gè)具體業(yè)務(wù)，找到第1個(gè)“變更稅務(wù)登記”，點(diǎn)擊“新建申請(qǐng)”按鈕，進(jìn)入申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)頁(yè)面。在電子稅務(wù)局申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，如果填寫(xiě)錯(cuò)誤無(wú)需作廢，直接再次申報(bào)即可，系統(tǒng)默認(rèn)認(rèn)可最后一次申報(bào)數(shù)據(jù)。假如稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定月報(bào)，企業(yè)進(jìn)行了季報(bào)，即使申報(bào)成功也沒(méi)有用，系統(tǒng)任然認(rèn)定企業(yè)沒(méi)有申報(bào)，依然需要重新按照輔導(dǎo)進(jìn)行月報(bào)整改。審核不通過(guò)的，點(diǎn)擊“審核不通過(guò)”這幾個(gè)字會(huì)跳出錯(cuò)誤提示的窗口。模板必須使用office，wps不行。姓名：填寫(xiě)姓名，不允許出現(xiàn)數(shù)字。人員全部填寫(xiě)完成后，有減免稅的、保險(xiǎn)的繼續(xù)填寫(xiě)附表，沒(méi)有可以不填。點(diǎn)擊按鈕進(jìn)入個(gè)稅申報(bào)頁(yè)面。其他稅種問(wèn)題暫未有人反映。（3）除城鎮(zhèn)供水公司和特種行業(yè)用水資源稅b表以外，其他行業(yè)都用水資源稅A表。錯(cuò)誤原因是個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得A表屬期提取的工商開(kāi)業(yè)日期，這是系統(tǒng)錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)修改為提取稅務(wù)登記日期。改正方法就是到大廳去修改稅費(fèi)種認(rèn)定。工會(huì)經(jīng)費(fèi)。這個(gè)位置與金三軟件的“應(yīng)申報(bào)查詢”模板完全一致，可以查到本月應(yīng)當(dāng)申報(bào)哪幾個(gè)稅種，申報(bào)是否成功，對(duì)納稅人非常有用，納稅人不再因?yàn)榉侵饔^原因造成漏報(bào)。然后自動(dòng)回到登錄頁(yè)面，填寫(xiě)用戶名和密碼。下載后，雙擊打開(kāi)安裝，點(diǎn)擊下一步下一步直到完成，期間任何內(nèi)容都不需要填寫(xiě)，安裝不受影響。已多重綁定的，不會(huì)影響使用。十五、辦稅人員已在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成實(shí)名認(rèn)證和納稅人綁定，想使用電子稅務(wù)局，該如何操作？答：需要使用電子稅務(wù)局的(網(wǎng)址: )，注冊(cè)用戶后，需要完成【實(shí)名制綁定】和【納稅人授權(quán)申請(qǐng)】操作，具體步驟如下：登錄后，點(diǎn)擊右上方用戶名，進(jìn)入用戶管理界面，點(diǎn)擊【賬戶信息】→【實(shí)名制綁定】→選擇證件類型，填寫(xiě)證件號(hào)碼，驗(yàn)證手機(jī)號(hào)碼，完成綁定。這時(shí)稅務(wù)人員可通過(guò)工作平臺(tái)的“用戶注冊(cè)信息查詢”功能以手機(jī)號(hào)碼為條件幫辦稅人員找回注冊(cè)時(shí)錄入的用戶名，把查詢結(jié)果復(fù)制出來(lái)放大顯示。二、辦稅人員實(shí)名登記主要包括什么步驟？答：辦稅人員實(shí)名登記包括辦稅人員實(shí)名認(rèn)證與申請(qǐng)企業(yè)授權(quán)。二十一、廣東省電子稅務(wù)局上如何實(shí)現(xiàn)稅務(wù)代理？答：首先稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)須有稅務(wù)代理資格，可通過(guò)“事項(xiàng)辦理通用稅務(wù)代理企業(yè)資格備案”申請(qǐng)；稅務(wù)人員在工作平臺(tái)上“文書(shū)預(yù)審事項(xiàng)受理”中審核通過(guò)；稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)的員工實(shí)名認(rèn)證并向稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)“涉稅服務(wù)組織員工”身份；被代理機(jī)構(gòu)和代理機(jī)構(gòu)需有電子稅務(wù)局管理權(quán)限的用戶，才能實(shí)現(xiàn)以下操作；代理機(jī)構(gòu)向被代理機(jī)構(gòu)發(fā)起稅務(wù)代理申請(qǐng)（用戶管理—稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)管理—稅務(wù)代理申請(qǐng)—申請(qǐng))。除了以上情形外，應(yīng)由企業(yè)先向商事登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更。出現(xiàn)該提示時(shí)，需核對(duì)金三系統(tǒng)的登記信息，如登記時(shí)誤填寫(xiě)或誤錄入、更換法定代表人或財(cái)務(wù)負(fù) 責(zé)人后未在國(guó)稅辦理變更手續(xù)等，請(qǐng)企業(yè)攜帶相關(guān)資料到國(guó)稅進(jìn)行稅務(wù)登記變更，待系統(tǒng)資料更新后再辦理。九、實(shí)名認(rèn)證錄入身份證號(hào)碼后提交或做人像比對(duì)時(shí)提示“公安照片檢測(cè)不到人臉”，怎么解決？答： 從全國(guó)公民身份證號(hào)碼查詢服務(wù)中心讀取到的數(shù)據(jù)中照片項(xiàng)缺失或無(wú)法識(shí)別，需與身份認(rèn)證中心聯(lián)系。五、登錄廣東省電子稅務(wù)局時(shí)提示“用戶不存在”，但辦稅人員表示已經(jīng)是通過(guò)手機(jī)成功注冊(cè)用戶，怎么辦？答：由于辦稅人員在注冊(cè)用戶時(shí)，錄入的用戶名可能會(huì)存在某些肉眼無(wú)法清晰分辨的字符，例如大寫(xiě)的“i”顯示為“I”，小寫(xiě)的“L”顯示為“l(fā)”，還有一些繁體字和簡(jiǎn)體字難以區(qū)分的情形存在，造成在重新登錄的時(shí)候找不到用戶。例如A企業(yè)需購(gòu)買發(fā)票，法定代表人無(wú)論是否到分局領(lǐng)用發(fā)票，該法定代表人均應(yīng)實(shí)名登記。三、用戶注冊(cè)時(shí)，為什么會(huì)提示“該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè)”？答：用戶注冊(cè)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)對(duì)手機(jī)號(hào)碼的唯一性進(jìn)行校驗(yàn)。七、為什么只有使用居民身份證實(shí)名認(rèn)證的辦稅人員才能在廣東省電子稅務(wù)局上自助認(rèn)證？答：由于實(shí)名認(rèn)證時(shí)需調(diào)用全國(guó)公民身份證號(hào)碼查詢服務(wù)中心數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，該中心未能提供除居民身份證以外的身份信息，其他證件類型的辦稅人員，請(qǐng)本人 攜帶身份證明原件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳前臺(tái)實(shí)名認(rèn)證。否則按以下步驟處理：首先確認(rèn)身份證號(hào)碼錄入是否正確；和辦稅人員確認(rèn)是否最近有進(jìn)行 戶籍地的變更、是否已到現(xiàn)在戶籍所在地的公安部門(mén)進(jìn)行落地登記？與公安部門(mén)或身份認(rèn)證中心聯(lián)系，對(duì)身份信息補(bǔ)充完整或者通過(guò)運(yùn)維平臺(tái)上報(bào)，由省局統(tǒng)一聯(lián)系。答：辦稅員在電子稅務(wù)局操作“納稅人授權(quán)申請(qǐng)”時(shí)，系統(tǒng)提示“當(dāng)前用戶的證件號(hào)碼信息與申請(qǐng)企業(yè)在金三系統(tǒng)納稅人登記信息中的對(duì)應(yīng)身份的證件號(hào)碼不匹配,需經(jīng)管理員進(jìn)行審核!”該情況表示申請(qǐng)人員還不是金三系統(tǒng)對(duì)應(yīng)企業(yè)登記的辦稅員，可采取以下方法之一：攜帶相關(guān)資料到國(guó)地稅進(jìn)行稅務(wù)登記變更，待系統(tǒng)資料更新后再辦理；攜帶信息采集表、授權(quán)委托書(shū)到國(guó)稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳新增辦稅員身份；由法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、管理員在電子稅務(wù)局進(jìn)行授權(quán)。辦稅員只獲得辦稅權(quán)限。二十二、居民身份證上顯示“姓名”中有生僻字，如何實(shí)名認(rèn)證并綁定？ 答：直接使用身份讀卡器讀取身份證的身份信息，按照“實(shí)名認(rèn)證”的流程操作，保存成功后，通過(guò)電子稅務(wù)局工作平臺(tái)“認(rèn)證結(jié)果查詢”中的“更新”或在金三系統(tǒng)中變更納稅人登記信息，修改該辦稅人員的姓名，保持兩套系統(tǒng)中的信息完全一致后，可進(jìn)行納稅人綁定操作。該提示表明該手機(jī)號(hào)碼已經(jīng)被使用注冊(cè)了電子稅務(wù)局的用戶。十三、法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人與納稅人綁定時(shí)提示“當(dāng)前用戶的身份信息與申請(qǐng)企業(yè)在金三系統(tǒng)納稅人登記中的對(duì)應(yīng)身份信息不匹配!”答：法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在電子稅務(wù)局操作“納稅人授權(quán)申請(qǐng)”申請(qǐng)授權(quán)時(shí)，只有申請(qǐng)人的身份信息與金三系統(tǒng)納稅人登記信息中對(duì)應(yīng)身份的“姓名”、“證件類型”、“證件號(hào)碼”三者完全一致的情況下，才能成功綁定。該情形如何處理？ 答：在實(shí)名綁定時(shí)，如果確認(rèn)該辦稅人員名字相同，僅僅是由于一代身份證由15位升級(jí)為二代身份證18位的情形，則可以先由稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)其法定代表人身份證號(hào)碼信息進(jìn)行變更，并告知納稅人及時(shí)到商事登記機(jī)關(guān)做變更。二十、辦稅人員進(jìn)行納稅人綁定后，重新登錄后頁(yè)面顯示的納稅人名稱為什么會(huì)變?yōu)椤皀ull”？答：該綁定的納稅人屬于單管戶，沒(méi)獲取到國(guó)稅納稅人姓名，正在優(yōu)化中。一臺(tái)電腦裝上電子稅務(wù)局以后，可以登陸多個(gè)企業(yè)，但是必須退出后插上新的CA或用新的用戶名登陸，必須退出重新登錄，因?yàn)橐匦麓蜷_(kāi)聯(lián)網(wǎng)同步新登錄企業(yè)的信息。首先插上CA，點(diǎn)擊“用戶登錄”按鈕右側(cè)的“CA登錄”按鈕，切換到“CA”登錄頁(yè)面，“CA”登錄頁(yè)面不需要填寫(xiě)用戶名密碼，直接點(diǎn)擊“登錄”按鈕，頁(yè)面會(huì)跳出CA密碼輸入窗口，填寫(xiě)CA密碼，點(diǎn)擊確定，即可進(jìn)入系統(tǒng)。如果企業(yè)有未申報(bào)或財(cái)務(wù)報(bào)表未申報(bào)等，都會(huì)在這個(gè)位置出現(xiàn)紅字提示。印花稅。投資人名稱那里可以下拉，按投資人逐個(gè)填寫(xiě)。還有人用扣繳工資表報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，而且還申報(bào)成功了，這個(gè)跟輔導(dǎo)錯(cuò)誤有關(guān)系。8月4日電子稅務(wù)局首頁(yè)發(fā)了一個(gè)通知：關(guān)于調(diào)整部分納稅人企業(yè)所得稅納稅期限由按月改為按季申報(bào)。原因不明。在此頁(yè)面進(jìn)行填寫(xiě)或?qū)?、審核、申?bào)等重要步驟。審核是否通過(guò)會(huì)在第一列顯示結(jié)果，審核通過(guò)后直接點(diǎn)擊申報(bào)即可，然后到繳款頁(yè)面進(jìn)行劃款（本頁(yè)面只能申報(bào)不能劃款）。納稅人姓名、證照類型、證照號(hào)碼、所得項(xiàng)目、所得期間起止、收入額，這些是必填寫(xiě)，可以按列粘貼。而且支持按列粘貼，全表自動(dòng)計(jì)算。（3）身份證號(hào)和名字不對(duì)應(yīng)的，能打出來(lái)但是打出來(lái)的是錯(cuò)誤的，根本不能使用。所有者權(quán)益變動(dòng)年報(bào)表每年1月申報(bào)一次，此表僅在地稅申報(bào)，國(guó)稅沒(méi)有此表。據(jù)此猜測(cè)是否該模塊只認(rèn)可最上面一條的狀態(tài)？如果真是這樣，明年的年報(bào)漏報(bào)的納稅人將再次出現(xiàn)無(wú)法整改的情況。點(diǎn)擊關(guān)閉，回到變更登記填寫(xiě)頁(yè)面，點(diǎn)擊最下面的“保存”，再點(diǎn)擊“提交”。選擇通過(guò)要填寫(xiě)辦理時(shí)限（幾日內(nèi)為納稅人辦理）；選擇不予受理的此處要填寫(xiě)不受理的依據(jù)；選擇需補(bǔ)正的要填寫(xiě)需補(bǔ)正的內(nèi)容。查看完畢后，“確認(rèn)辦結(jié)”按鈕點(diǎn)亮，此時(shí)就可以點(diǎn)擊“確認(rèn)辦結(jié)”徹底完成本次申請(qǐng)。但是如果保存后申報(bào)了，數(shù)據(jù)就會(huì)進(jìn)入金三系統(tǒng)，換電腦數(shù)據(jù)也會(huì)存在。申報(bào)前，先要由稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定，且設(shè)定申報(bào)期限，是月報(bào)還是季報(bào)還是年報(bào)，納稅人不能自行決定月報(bào)還是季報(bào)，必須由稅務(wù)大廳人員進(jìn)行月季報(bào)的切換。例如要在7月季報(bào)切換月報(bào)（城教地）：則需要5月月報(bào)、6月月報(bào)、7月月報(bào)三個(gè)月報(bào)報(bào)完（7月月報(bào)報(bào)完以后且要在7月31日以前到大廳進(jìn)行切換操作）后切換，切換完成后9月不再申報(bào)，10月報(bào)9的季報(bào)。第四篇：廣東省地方稅務(wù)局電子辦稅服務(wù)廳(純個(gè)稅版)常見(jiàn)問(wèn)題電子辦稅服務(wù)廳廣東省地方稅務(wù)局電子辦稅服務(wù)廳(純個(gè)稅版)常見(jiàn)問(wèn)題廣東省地方稅務(wù)局2015年1月電子辦稅服務(wù)廳問(wèn)題1： 從哪里下載新版?zhèn)€人所得稅客戶端軟件？答復(fù)：金三上線后，原“廣東省個(gè)人所得稅申報(bào)軟件”不再使用，納稅人需及時(shí)下載“電子辦稅服務(wù)廳（純個(gè)稅版）”或“電子辦稅服務(wù)廳（全功能版）”方能辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，軟件下載地址：廣東省地方稅務(wù)局門(mén)戶網(wǎng)站系統(tǒng) 224。（新版身份證件類型國(guó)內(nèi)5種，國(guó)外7種）；g)員工登記信息模板中新增月薪、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)。第四步：點(diǎn)擊申報(bào)，確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊提交系統(tǒng)會(huì)校驗(yàn)是否有人員未申報(bào)提醒，如果存在登記在案的員工，在本次申報(bào)中沒(méi)有/ 14電子辦稅服務(wù)廳申報(bào)，就會(huì)詢問(wèn)是否設(shè)置人員離職。標(biāo)簽：?jiǎn)T工信息問(wèn)題7： 如何確認(rèn)員工是否已登記? 答復(fù)：在個(gè)人登記信息“員工信息管理”功能模塊中，輸入員工姓名，選擇員工狀態(tài)，選擇證件類型，輸入證件號(hào)碼，點(diǎn)擊【查詢】按鈕，如果能查詢到說(shuō)明員工已經(jīng)登記完成。/ 14納稅人反映目前只看到三險(xiǎn)，生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)填在哪里？純個(gè)稅版本在線登錄的用戶名密碼？ 電子辦稅服務(wù)廳 問(wèn)題13： 答復(fù)：現(xiàn)在業(yè)務(wù)規(guī)則不允許其他這種證件類型，請(qǐng)選擇有效證件類型。選擇之后導(dǎo)入，可將收入信息全部導(dǎo)入進(jìn)來(lái)。如果已經(jīng)繳款，對(duì)于通用申報(bào)，可以在“納稅申報(bào)申報(bào)錯(cuò)誤更正申報(bào)表錯(cuò)誤更正”模塊，進(jìn)行申報(bào)錯(cuò)誤更正。主要包括：營(yíng)業(yè)稅、非按年征收的房產(chǎn)稅、非按年征收的土地使用稅、城建稅、教育費(fèi)附加、堤圍費(fèi)、印花稅、文化建設(shè)費(fèi)、資源稅等各項(xiàng)稅種。應(yīng)稅所得率：自動(dòng)帶出，不可修改 計(jì)稅依據(jù)：自動(dòng)帶出，不