【正文】 途徑或不合理的條件從其他銀行取得融資。1管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守。高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧。1收購其他企業(yè)或者開設新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，收購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關系。不能適應市場變化或顧客需求的變化。國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟政策變化，如匯率或利率的調(diào)整。（3）信用支持分析A、對抵（質(zhì)）押品的有效性和充分性進行分析； B、對保證人資格及履約能力等進行分析； C、初步判斷分類結果：a、當?shù)盅何飪r值下降，公司對抵押物失去控制，保證人的財務狀況出疑問，一般應列為關注類；b、通過拍賣抵押物還款或履行擔保還款，一般應列為次級類； c、以信用支持作為第二還款來源，租金仍然無法全額收回，一般應列為可疑類； d、通過第二還款來源，租金仍然無法收回，一般應列為損失類。損失：在采取所以可能的措施和一切必要的法律程序之后，租金仍然無法收回，或只能收回極少的部分。租賃資產(chǎn)風險分類是公司信貸管理的重要組成部分，是信貸風險管理中重要的內(nèi)部控制系統(tǒng)，它為管理層提供對資產(chǎn)價值和全公司業(yè)績的現(xiàn)實看法，以及與國內(nèi)、國際同業(yè)更好的可比性。二、以上述權利出質(zhì)的，應當由業(yè)務部門首先驗證票證的真實性、合規(guī)性。抵押合同應包括以下內(nèi)容：被擔保的主債權種類、數(shù)額債務人履行債務期限、抵押擔保的范圍抵押物清單。保證期限適用訴訟時效中斷的規(guī)定。公司與擔保人所簽訂的保證合同必須為連帶責任保證。（五）、持批準的呆賬租金核銷文件，通知財務部門辦理銷賬手續(xù)。（五）、對逾期超過一年或業(yè)務部門認為確實難以清理，向公司提出申請，經(jīng)批準后移交給資產(chǎn)管理部。十一、租賃項目終結管理（一）、租賃項目結束時，業(yè)務部門經(jīng)辦人員應及時做好終結管理工作；（二）、辦理租賃物所有權轉(zhuǎn)移手續(xù)，結束租賃關系；（三）、檔案資料清理；（四）、做好終結報告；（五）、辦理檔案移交，項目檔案交公司檔案室統(tǒng)一管理。十、租金回收（一）、業(yè)務員催收到期租金。九、租賃后檢查（一）、檢查重點內(nèi)容：檢查承租方是否按合同約定使用資金。業(yè)務人員要對擔保人的營業(yè)執(zhí)照、法人資格、大小印鑒和授權書的真?zhèn)芜M行驗證。與承租企業(yè)簽訂租賃合同； 合同的內(nèi)容要點：（1）、租賃物件名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、制造廠商、交貨條件、租賃物件設置場所、租賃期限、租金支付方式、租金總額、雙方義務和違約責任、抵（質(zhì)）押物位置、價值等。（三）、由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理根據(jù)審議、表決結果簽署明確的審批結論。驗證申請人所提供的產(chǎn)權證明文件的數(shù)據(jù)和資料是否與其董事會等部門出具的抵（質(zhì)）押物承諾函的內(nèi)容相符。（三）、收集申請人提供的有關資料并進行核實。(二)、財務部負責租賃款發(fā)放、回收、計收租息等賬務處理；及時向業(yè)務人員提供客戶還本付息和結算信息；參與公司重大租賃項目評估。五、本辦法中所稱杠桿租賃也即衡平租賃，在杠桿租賃中，租賃公司只付出租賃投資的2040%，其余大部分采取對外舉債的辦法，由銀行、保險、證券等金融機構提供貸款，并以租賃物為貸款抵押，出租人將租賃物使用權出租給承租人使用的一種租賃形式。二、本辦法中所稱回租業(yè)務是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式。但是，現(xiàn)在應該是以中小企業(yè)融資租賃中介業(yè)務為主導。作為風險控制，這樣做無疑是有道理的，但是，一個中小企業(yè)融資租賃公司要快速地發(fā)展和壯大，就需要積極地做市場宣傳和行業(yè)宣傳工作，做市場開拓工作，運用市場化手段獲取大量項目，這樣，才能為項目實施建立良好的基礎，通過市場開拓工作，還能對相關的行業(yè)有更清楚地理解，對項目才能有更好的把握。與銀行合作，通過銀行的介紹，將銀行貸款條件不足但可以做中小企業(yè)融資租賃的業(yè)務項目進行實施，也是一個不錯的選擇，好處是，銀行對該項目已經(jīng)經(jīng)過審查，對該項目比較了解，不足之處是銀行提供的項目涉及各行各業(yè)，而很多行業(yè)我們并不了解。但是，在今后幾年內(nèi)，電信行業(yè)要上3G業(yè)務，這需要相當大的資金，在這個期間，資金的需求會增加很多，同時，由于電信運營商將大量資金投入3G的建設，其他電信項目資金就會相對短缺，我可以利用自己長期在電信行業(yè)工作的有利條件，注意多獲取信息，在電信行業(yè)還是大有可為的。2）與相關電力設備公司合作，用中小企業(yè)融資租賃的手段幫助企業(yè)設備進入電力行業(yè)，如電廠燃煤鍋爐脫硫改造等，3）發(fā)電設備的回租業(yè)務，4）除大型電廠的建設，各省市的中小型電廠的建設也是較好的業(yè)務對象，當然，要注意防范風險。如，正在制定中小企業(yè)融資租賃法（預計2006年底發(fā)布），大幅降低入門的門檻（成立中小企業(yè)融資租賃內(nèi)資公司注冊資金將從5億人民幣降低到5000萬人民幣），鼓勵有資質(zhì)和實力公司進入這個行業(yè)?，F(xiàn)將中小企業(yè)融資租賃工作的體會、心得和經(jīng)驗教訓記錄下來，以利于今后更好地開展這方面的工作。在這個時期進入中小企業(yè)融資租賃行業(yè)是恰逢其時，事實上，我也是在實際業(yè)務工作中尋找資金需求時接觸到該行業(yè)的。煤炭行業(yè)，現(xiàn)在由于國內(nèi)煤炭生產(chǎn)過多，尤其焦炭生產(chǎn)嚴重過剩，競爭已經(jīng)激烈，盈利模式需要仔細考察。但是，現(xiàn)在醫(yī)院的情況比較復雜，各種所有制醫(yī)院并存，醫(yī)院之間的信用也有很大的差異，現(xiàn)金流也是有差距的。市政工程：近年來，國內(nèi)各市政府轉(zhuǎn)變政府職能觀念，對城市建設有很大的積極性，由于城市建設欠帳太多，需要實施的工程項目很多，目前，除正規(guī)渠道獲得城市建設經(jīng)費以外，市政工程還采取人民幣擔保業(yè)務獲得貸款，信托資金參與項目等，市政公司對中小企業(yè)融資租賃的業(yè)務方式由于不了解，使用較少，一旦了解后，對中小企業(yè)融資租賃業(yè)務均表示歡迎，而且，市政工程返還租金如果有政府同意支付撥款的文件，風險會降低很多。在內(nèi)部評審中，也要堅持2個審核人員獨立審核項目的制度，堅持審核人員不與承租人見面，避免承租人的傾向影響審核人員，而應該由業(yè)務人員與承租人發(fā)生業(yè)務關系，這樣可以保持審核的獨立性。第二篇：融資租賃業(yè)務管理辦法融資租賃業(yè)務管理辦法第一章 總則第一條 為了根植公司的信貸文化，使員工熟悉金融租賃的政策、規(guī)定，掌握業(yè)務技巧，不斷提升判斷能力，規(guī)范租賃業(yè)務操作程序，改善業(yè)務管理水平，防范與化解金融租賃風險，制定本管理辦法。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。第五條 申請租賃應當具備下列基本條件：一、持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；二、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；三、根據(jù)國家有關規(guī)定，技改、基建項目批準立項列入國家或地方計劃；四、取得有關部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進口批文；五、生產(chǎn)工藝成熟，技術過關，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；六、企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔租賃風險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權利質(zhì)押作為償還債務的擔保；七、承租人對外的股本權益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；八、承租人的所有者權益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例。三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）：租賃展期；逾期催收；呆賬核銷。三、租賃項目初審（一）、業(yè)務部門在調(diào)查報告基礎上，安排項目初審，并在7天內(nèi)做出初審報告；（二）、初審報告包括六部分：申請人財務指標分析、申請人非財務因素分析、項目可行性報告分析、租賃收益測算表、租賃收益與風險比較分析、初審結論，祥見表格；（三）、業(yè)務部門對初審報告的內(nèi)容應認真填寫；（四）、初審結論應力求全面、具體。抵（質(zhì)）押權利登記的可行性。與承租企業(yè)簽訂租賃委托書：租賃委托書是我公司與承租人簽訂的租賃委托協(xié)議，主要內(nèi)容包括承租人基本情況、經(jīng)濟狀況、委托要求、受理意見及委托租賃明細表，租賃委托書是租賃合同重要組成部分。（除非債權人與債務人共同確認）。（二）、在貸款證(卡)上登記金額和擔保金額。要求承租人每月提供財務報表，業(yè)務員作好財務數(shù)據(jù)的積累和分析。（二）、租金按時到賬，業(yè)務員應及時開具等額租賃發(fā)票，一式三聯(lián)，一聯(lián)用掛號信郵寄給承租人，一聯(lián)送交財務部，一聯(lián)入租賃合同備查。（三）、業(yè)務員部門按審批的意見辦理。(八)、抵押品拍賣，抵償租金，或作價入賬處理。擔保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。保證期間，公司許可債務人轉(zhuǎn)讓或續(xù)簽債務時，必須取得保證人書面同意后方可進行。二、具有變現(xiàn)能力和良好使用價值的房屋可以進行抵押，抵押人必須擁有該房屋使用權和所有權，并具有國有土地使用證。七、公司業(yè)務部門應檢查抵押人對抵押物的財產(chǎn)保險情況，確保在抵押期內(nèi)足額擔保，且投保期長于抵押貸款期。四、以載明兌換日期的匯票、本票、國家債券等，兌換日期先于債務履行期的，公司可與出質(zhì)人協(xié)議，并經(jīng)背書在債務履行期屆滿前兌現(xiàn)，并將兌現(xiàn)的價款用于提前清償所擔保的債權。（二）、租賃資產(chǎn)分類的目標揭示租賃資產(chǎn)的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)反映租賃資產(chǎn)質(zhì)量；發(fā)現(xiàn)租賃資產(chǎn)發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良租賃資產(chǎn)管理中存在的問題，加強信貸管理；為判斷租賃資產(chǎn)損失準備金是否充足提供依據(jù)。審查租賃資產(chǎn)基本情況（1）審查的基本內(nèi)容A、審查租賃目的，判斷租賃資產(chǎn)實際用途與合同用途是否一致； B、分析企業(yè)現(xiàn)實的資金來源與原合同約定的是否一致； C、分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；D、判斷租賃期限是否合理；E、判斷租賃目的與還款來源是否穩(wěn)定、可靠；F、審查還款記錄，判斷承租人的還款意愿及信用狀況。（三）、審核會認定分類結果審核會審定人員對業(yè)務部門的分類結果進行審查認定；審定人員對有疑異的分類結果提出意見；審核會審定人員與業(yè)務部對分類進行討論，確定分類結果；審核會對審定人員認定的分類結果進行審查認定。多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對進出口的限制和保護。對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降。1建設項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目都工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預算調(diào)整。高級管理層或董事會成員變動頻繁。1管理層對公司的態(tài)度發(fā)生改變，即變得冷淡或不友善。2接到許多其他銀行的資信咨詢調(diào)查。承租人未按規(guī)定用途使用租賃資產(chǎn)。1公司不能取得財務報表或報表延遲。租賃合同的填制內(nèi)容要準確、清晰，不得涂改（除非出租人與承租人共同確認，并加蓋經(jīng)辦人印章）。1在租賃資產(chǎn)初分工作中，分類人員與經(jīng)辦員不能是同一人。此外，目前部分項目已至重要階段，雖然我司最終風險不大，應該說，部分項目分散了本人較多的時間和精力，曾有一度其他租賃項目的開發(fā)基本處于停滯狀態(tài)，在一定程度上影響了本人上半年工作計劃的完成。加強和部門其他同事的分工協(xié)作，提高工作效率面對下半年較大的壓力，除提高自身的工作積極性外，努力做好與部門其他同事的分工協(xié)作，提高工作效率、縮短項目申報時間。而我國的普通工業(yè)企業(yè)，在出口下降、內(nèi)需疲軟、投資無力的宏觀背景下，又逢原材料價格上漲、用工成本上漲、融資成本上漲等多重因素的擠壓，經(jīng)營環(huán)境日趨惡化，盈利情況普遍下降。(一)本辦法所稱直接租賃業(yè)務，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易。(二)審查、評估部門為公司法務部，與融資租賃公司綜合管理部對接。租賃申請受理的前提是項目建議書已經(jīng)有權機關批準，有可行性研究報告和設計文件；租賃項目投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)技術、經(jīng)濟政策，產(chǎn)品適銷對路；項目自籌資金不低于總投資的30%。綜合管理部門審查、評估重點為： ；；、合理； ；，目前的工程進度；、經(jīng)濟效益、工藝技術等方面進行分析、測算，能否在租賃期內(nèi)還清本息；；，提出存在問題、方案選擇和項目決策建議；；：(1)對其信譽、經(jīng)營獲利能力進行審核；(2)保證人提供的以我公司為受益人的保證金額。綜合管理部根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、企業(yè)經(jīng)營狀況、財務狀況、項目前景及掌握的其他信息等，進行分析和判斷，提出明確的評估審查報告。(2)業(yè)務員制定商務談判方案并組織洽談，必要時還要進行實地商務考察。一般情況下，要求客戶盡量使用我公司擬定的統(tǒng)一合同格式。業(yè)務部門應加強租賃過程的監(jiān)督管理，定期現(xiàn)場回訪客戶，對實施過程的還款信息及時反饋，對合同履行情況加強臺帳管理。，每月最后一個工作日，業(yè)務部門與財務部門通過臺帳匯總表方式對賬，保證帳帳相符。，經(jīng)本部門領導審核后逐級上報。，并會簽審計部、財務部、審核會，經(jīng)總經(jīng)理辦公室研究審批。如企業(yè)分支機構，必須有總部法人書面授權，并在授權范圍內(nèi)提供保證； ，其凈資產(chǎn)規(guī)模應超過擔保金額，生產(chǎn)（經(jīng)營）狀況較好；、自愿、公平、誠實信用的原則，必須出具自愿承擔連帶擔保責任的承諾書：(1)保證合同須以書面形式訂立。(6)對債務人提起訴訟或申請仲裁的，必須在保證人保證期限內(nèi)。(四)必須與抵押人以書面形式訂立抵押合同。第十五條 租賃質(zhì)押管理(一)公司辦理下列權利質(zhì)押： 、支票、本票； 、財政部特種債券；。其實質(zhì)是一套對公司的租賃資產(chǎn)質(zhì)量進行評價并對公司抵御損失的能力進行評估的系統(tǒng)方法。：承租人無法足額償還租金，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。②現(xiàn)金流量； ； ； ；，且現(xiàn)金流量是正值，是穩(wěn)定的，應劃分為正常類；，且現(xiàn)金流量是正值，但不穩(wěn)定，應劃分為關注類；，通過出售證券投資或減少固定資產(chǎn)維修、甚至對外融資還款，應劃分為次級類；，應劃分為可疑類；，應劃分為損失類。(四)公司信貸管理方面，如以貸收息、借新還舊、違規(guī)展期、違反國家外匯管理規(guī)定、違反利率規(guī)定以及承租人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的租賃資產(chǎn)。第十八條 租賃業(yè)務風險控制點，業(yè)務人員必須對其所提供的申請文件、材料的真實性、有效性和完整性進