【正文】 ，提高員工自我保護意識根據(jù)對以往各典型案例成因的分析，各類風(fēng)險的產(chǎn)生固然與管理不善、規(guī)章制度存在缺陷等有直接或必然的關(guān)系，但員工自我保護意識不強、違規(guī)操作等仍是案件發(fā)生的主要或者是直接的原因。，防范操作風(fēng)險信用卡業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險存在于日常工作中。(10)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第十關(guān)——監(jiān)督檢查和審計。核銷是化解經(jīng)營風(fēng)險、降低和減輕財務(wù)包袱的重要手段。(6)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第六關(guān)——控制類交易管理。發(fā)卡行根據(jù)對持卡人用卡記錄和用卡行為的分析，確定其是否存在信用風(fēng)險、欺詐風(fēng)險并決定是否降低其信用額度或取消用卡資格等，對持卡人進行有效管理。(4)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第四關(guān)——異常交易監(jiān)控。上述四個環(huán)節(jié)均對業(yè)務(wù)過程留有清楚的文字記錄；由享有獨立審批人權(quán)利的崗位人員決定對客戶的發(fā)卡種類以及批準(zhǔn)賬戶的初始信用額度。因為操作風(fēng)險無時不在、無處不在，表現(xiàn)形式也各有不同，所以它是內(nèi)控合規(guī)管理工作的重點。制定計算機操作環(huán)境安全防護措施，確保系統(tǒng)的可靠、穩(wěn)定、安全運行。犯罪分子之所以敢在內(nèi)控制度逐步完善的今天頂風(fēng)作案，充分暴露出有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控薄弱，可見，邊牧旗縣加強銀行業(yè)內(nèi)控風(fēng)險防范刻不容緩。如2007年11月17日某旗農(nóng)行發(fā)現(xiàn)一起案件，案件發(fā)生在基層營業(yè)網(wǎng)點，嫌疑人是營業(yè)室綜合柜員，在任職期間存在挪用開戶單位存款嫌疑。加強監(jiān)管隊伍之間的溝通和協(xié)調(diào)，注重監(jiān)管手段的互通與監(jiān)管成果的相互利用，充分發(fā)揮各個監(jiān)管部門和各種監(jiān)管手段的作用。，要以規(guī)范管理為目的，夯實持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。因此，我國各商業(yè)銀行近年來紛紛開展了全行性的操作風(fēng)險大檢查，同時采取不同的方式來防范操作風(fēng)險。如帳戶管理、反洗錢制度執(zhí)行不嚴格，大額存取款業(yè)務(wù)未經(jīng)主管授權(quán)審批，對重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章保管不嚴，交接手續(xù)不嚴密，未按規(guī)定對帳等，法律意識淡薄，自我保護意識不強，致使違章操作時有發(fā)生；產(chǎn)品創(chuàng)新、制度建設(shè)與業(yè)務(wù)人員素質(zhì)脫節(jié)，致使執(zhí)行制度有偏差，違章操作時有發(fā)生，產(chǎn)生了許多風(fēng)險隱患。其中操作風(fēng)險引發(fā)的案件占相當(dāng)大比例，巴塞爾委員會在2002年舉行的一次全球性針對銀行操作風(fēng)險的調(diào)查表明，參加調(diào)查的銀行共報告了47029件每件損失超過1萬歐元的操作風(fēng)險事件，平均每家銀行在這一年間發(fā)生了528起操作風(fēng)險事件，其中有5家銀行在這一年間發(fā)生了超過2000起操作風(fēng)險事件，一年造成的損失近80億歐元(出處：金融時報)；從國內(nèi)銀行業(yè)看，由于缺乏對操作風(fēng)險的充分認識，缺乏相應(yīng)的規(guī)章制度，缺乏有效的內(nèi)控機制，近年來操作風(fēng)險也日趨嚴重?？朔乇O(jiān)管，輕整改的思想，對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)一查到底，嚴肅追究相關(guān)人員責(zé)任。實行任務(wù)到崗、責(zé)任到人，做到定人、定事、定責(zé)，做到工作崗位、工作范圍、職責(zé)權(quán)限清晰，使內(nèi)控覆蓋所有風(fēng)險點，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，重要崗位、主要風(fēng)險環(huán)節(jié)做到相互制約、相互制衡。二、加強內(nèi)控建設(shè)，構(gòu)建防范操作風(fēng)險的長效機制早在2005年銀監(jiān)會就提出了13條防范操作風(fēng)險的意見，并督促銀行機構(gòu)落實“內(nèi)控十三條”，從央行的重視程度和督促力度，就可看出防范操作風(fēng)險已成為規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展的重要和必要內(nèi)容。表現(xiàn)在一些單位負責(zé)人短期行為嚴重，沒有正確處理和把握好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的關(guān)系，許多營業(yè)機構(gòu)目光局限于完成考核任務(wù)，甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險以實現(xiàn)短期業(yè)績；許多員工在操作崗位上工作卻被迫承擔(dān)了大量營銷任務(wù)；不少員工自身對操作風(fēng)險重視不夠，風(fēng)險意識不強，只要領(lǐng)導(dǎo)命令，就惟命是從，對其違法行為視而不見。究其原因，文章結(jié)合筆者自己工作實際談?wù)勛约簩︺y行業(yè)要加強內(nèi)控建設(shè)，防范操作風(fēng)險的認識。（二）業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不到位，執(zhí)行制度有偏差隨著金融信息化、金融產(chǎn)品的不斷豐富和發(fā)展，各種理財產(chǎn)品、電子業(yè)務(wù)等層出不窮，有的管理人員借口業(yè)務(wù)忙，對規(guī)章制度、特別是新的規(guī)定不能認真學(xué)習(xí)，管理松懈，對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)也不到位，致使操作人員對新業(yè)務(wù)不熟悉，潛藏風(fēng)險隱患；少數(shù)員工安于現(xiàn)狀，不思進取，對新業(yè)務(wù)、新制度的學(xué)習(xí)滯后，對業(yè)務(wù)流程理解不深不透，典型的是許多產(chǎn)品的創(chuàng)新是先發(fā)展業(yè)務(wù)，后規(guī)章制度，并且有些制度本身制訂就不夠精細，過于理想化，甚至不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可操作性較差，再加上操作人員本身理解不深不透，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，致使業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摬睾芏囡L(fēng)險隱患。正確認識內(nèi)控機制的重要性，加強員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價值關(guān)聯(lián)度，切實防范員工因道德風(fēng)險引發(fā)的違規(guī)、違法行為。強化管理應(yīng)從以下幾個方面著手：首先要加強制度建設(shè)，進一步建立建全制度，清理制度盲點，彌補制度空白點，堅持內(nèi)控在前，制度先行，使各種經(jīng)營行為都置于制度約束之下，加強制度執(zhí)行力度，特別是要切實落實業(yè)務(wù)營運制度、管理制度、處罰制度，把管理工作和控制融入到每個崗位、每個環(huán)節(jié)。當(dāng)前，信息科技已經(jīng)成為商業(yè)銀行實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)運營的基礎(chǔ)平臺以及金融創(chuàng)新的重要手段，商業(yè)銀行對信息科技的高度依賴，使得信息技術(shù)系統(tǒng)的安全性、可靠性和有效性直接關(guān)系到整個銀行業(yè)的安全和金融體系的穩(wěn)定。(一)風(fēng)險意識不強，輕風(fēng)險管理。(四)計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)不夠完善，易形成較大資金風(fēng)險點。通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險。其次要加強崗位控制，按照縱向有監(jiān)督、橫向有制約，從優(yōu)化業(yè)務(wù)流程著手，形成機控和人控的聯(lián)控機制，切實解決業(yè)務(wù)操作崗位的失控問題。為此，商業(yè)銀行一方面要盡快樹立并強化信息科技安全風(fēng)險意識，要從提高風(fēng)險管理支持可靠性、維護金融體系穩(wěn)定性等方面，認識加強信息科技風(fēng)險管理工作的重要性，著力研究和防范信息科技的操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險；另一方面要著重關(guān)注和做好信息科技建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展的協(xié)調(diào)、信息安全的內(nèi)部控制體系、信息科技體系變動和發(fā)展的管理、信息系統(tǒng)運行和操作管理以及業(yè)務(wù)持續(xù)性規(guī)劃的研究和制定等工作。支行營業(yè)室柜員受理后發(fā)現(xiàn)該開戶單位帳戶只有178萬元余額，不夠上劃金額。要結(jié)合自己的特點，制定本單位清理措施、步驟和具體時間，以保證清理工作的成效。因此，邊牧旗縣銀行業(yè)要持之以恒抓教育，培養(yǎng)政治強人，筑牢思想防線，讓員工不想踏雷區(qū)。一、目標(biāo)管理定位準(zhǔn)確風(fēng)險要從源頭控制“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，以效益為目標(biāo)，以風(fēng)險控制為原則”的經(jīng)營理念是信用卡業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展的指導(dǎo)思想。自2004年8月，我行已在全行投產(chǎn)并陸續(xù)推廣以一級分行為單位的集中制卡外圍管理系統(tǒng)及管理辦法，通過系統(tǒng)剛性約束控制制卡環(huán)節(jié)的風(fēng)險。發(fā)卡行通過異常交易監(jiān)控過程，可以及時發(fā)現(xiàn)事前未能控制的風(fēng)險。(5)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第五關(guān)——信用額度管理。(7)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第七關(guān)——透支催收。(9)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險防范第九關(guān)——賬銷案存，即核銷業(yè)務(wù)的后續(xù)管理。通過對規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查或?qū)ｍ棇徲?，可以發(fā)現(xiàn)前9個環(huán)節(jié)中存在的不足并及時揭示，督促和幫助發(fā)卡機構(gòu)管理者加強內(nèi)控管理，防范各種風(fēng)險。為此，中國工商銀行率先在行內(nèi)制定了適用于信用卡業(yè)務(wù)的《牡丹信用卡業(yè)務(wù)操作風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)》（簡稱《監(jiān)測指標(biāo)》）、《牡丹信用卡風(fēng)險管理手冊》、《牡丹信用卡發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)控評價實施細則》以及與之配套的《牡丹卡業(yè)務(wù)內(nèi)控評價評定標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)文件，擬于年內(nèi)印發(fā)實行。(1)形成良好的學(xué)習(xí)氛圍，對于新業(yè)務(wù)、新制度，要求內(nèi)控管理人員首先學(xué)好、弄懂，再組織員工學(xué)習(xí)，不斷提高員工的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平，并要求對所有管理環(huán)節(jié)做好認真的書面記錄備查。(3)完善監(jiān)督檢查機制，加強事中環(huán)節(jié)控制。(2)保留運行日志。在系統(tǒng)中設(shè)定了嚴格的權(quán)限卡使用范圍及管理辦法，按照事權(quán)劃分的原則，對交易、額度、業(yè)務(wù)范圍、信息修改等做了嚴格的限定。為便于各崗位的操作員能夠盡快地熟練掌握業(yè)務(wù)操作，我行對業(yè)務(wù)操作的設(shè)計借鑒物流管理理念，以最直接、簡單和有效的方法，根據(jù)業(yè)務(wù)的流程設(shè)計，對重點環(huán)節(jié)以流程圖的形式標(biāo)明，使各崗位操作員可以最快的速度掌握和使用。截至2005年末，尚在執(zhí)行中的計235個。