【正文】 及高管進(jìn)行輔導(dǎo)。③律師和券商對股份公司章程、“三會”議事規(guī)則進(jìn)行講解，幫助公司股東及高管知悉公司治理要求。（11）股份公司董事會委派人員向工商行政管理部門提交變更為股份有限公司的相關(guān)申報材料。（3）完成以改制基準(zhǔn)日為會計報表日的會計核算、封賬工作。在律師的指導(dǎo)下，梳理公司的業(yè)務(wù)類型、各類業(yè)務(wù)的流程，整理企業(yè)各項業(yè)務(wù)資質(zhì)，分析企業(yè)經(jīng)營的合法性。股份登記和托管依據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求，投資者持有的擬掛牌企業(yè)的股份應(yīng)當(dāng)托管在主辦券商處，初始登記的股份應(yīng)托管在主辦券商處。資產(chǎn)評估企業(yè)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成相應(yīng)的審計和法律調(diào)查工作后，項目小組復(fù)核《資產(chǎn)評估報告》《審計報告》、《法律意見書》等文件，根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》，以財務(wù)、法律和行業(yè)三個方面為中心，開展對擬掛牌企業(yè)內(nèi)部控制、財務(wù)風(fēng)險、會計政策穩(wěn)健性、持續(xù)經(jīng)營能力、企業(yè)治理和合法合規(guī)等事項的盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)問題，梳理問題，理順關(guān)系，與擬掛牌企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)通力合作，徹底解決擬掛牌企業(yè)歷史上存在的諸如出資瑕疵、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競爭等問題，建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，協(xié)助企業(yè)制定可行的持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，幫助企業(yè)家樹立正確的上市和資本運(yùn)作觀念，把握企業(yè)的營利模式、市場定位、核心競爭力、可持續(xù)正常潛力等亮點(diǎn)并制作《股份報價轉(zhuǎn)讓說明書》、《盡職調(diào)查報告》及工作底稿等申報材料。在“新三板”市場掛牌后對企業(yè)重組有何影響？企業(yè)掛牌后取得一個無形資產(chǎn)殼資源，可以充分利用它進(jìn)行資本運(yùn)作。在“新三板”市場能否融資？可以?！靶氯濉笔袌鰭炫谱裱囊?guī)則“新三板”市場采取備案制，賦予券商的權(quán)利很大，但責(zé)任也很大，對主辦券商項目小組和內(nèi)核小組的人員構(gòu)成和工作有更高的要求，其中項目小組至少須有律師、注冊會計師、行業(yè)分析師各一人組成。協(xié)會要求主辦券商對備案文件予以補(bǔ)充或修改的，受理文件時間自協(xié)會收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見的下一個工作日起重新計算。主辦券商針對擬掛牌公司設(shè)立專門的項目小組，至少包括注冊會計師、律師和行業(yè)分析師各一名，并確定項目小組負(fù)責(zé)人。協(xié)會要求主辦券商對備案文件予以補(bǔ)充或修改的，受理文件時間自協(xié)會收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見的下一個工作日起重新計算。主辦券商針對擬掛牌公司設(shè)立專門的項目小組，至少包括注冊會計師、律師和行業(yè)分析師各一名，并確定項目小組負(fù)責(zé)人。究其原委，不外乎新三板審批時間短、掛牌程序簡便等特色，更確切的說是新三板吻合了中小企業(yè)發(fā)展成長的軌跡，以一種易于適用的方式而倍受青睞。獲得備案函后，公司在深交所辦理股份簡稱、代碼申請，并將股份登記到中國證券登記結(jié)算公司深圳分公司。券商、律師進(jìn)場進(jìn)行盡職調(diào)查，了解公司情況，發(fā)現(xiàn)有沒有影響公司改制、掛牌的問題，并提出解決問題的方案。與普通的私募融資相比，掛牌后的私募融資具有投資者選擇面廣、發(fā)行價格公正、公司資料公信力強(qiáng)、融資效率高的特點(diǎn)。難度不同：上市是眾多企業(yè)追逐的目標(biāo)，而掛牌目前還處于推廣階段。新三板掛牌的條件，有以下八項：①存續(xù)二年，有限責(zé)任公司整體改制可連續(xù)計算；②取得所在地省級人民政府出具的試點(diǎn)資格確認(rèn)函；③主營突出，具有持續(xù)經(jīng)營能力；④公司治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作規(guī)范；⑤股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；⑥注冊資本不低于500萬；⑦無重大財務(wù)問題、資產(chǎn)權(quán)屬不清和同業(yè)競爭；⑧公司注冊在國家高新區(qū)。今天，新三板即將成為多層次資本市場的新生市場，機(jī)會又將擺在我們面前，您是否有積極關(guān)注？中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)中具有十分重要的地位，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、解決就業(yè)、促進(jìn)和諧社會建設(shè)等方面均具有重要作用。協(xié)會要求主辦券商對備案文件予以補(bǔ)充或修改的，受理文件時間自協(xié)會收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見的下一個工作日起重新計算。主辦券商針對擬掛牌公司設(shè)立專門的項目小組，至少包括注冊會計師、律師和行業(yè)分析師各一名，并確定項目小組負(fù)責(zé)人。究其原委，不外乎新三板審批時間短、掛牌程序簡便等特色，更確切的說是新三板吻合了中小企業(yè)發(fā)展成長的軌跡，以一種易于適用的方式而倍受青睞。備案制的特點(diǎn)是掛牌過程中，主辦券商享有主導(dǎo)權(quán)和判斷權(quán)，主辦券商的內(nèi)核會議類似發(fā)行審核委員會，內(nèi)核會議依據(jù)《公司法》、《試點(diǎn)辦法》等法律法規(guī)核查擬掛牌公司的《招股說明書》、《盡職調(diào)查報告》等備案文件的可靠性、完整性及合法合規(guī)性，并決定是否向協(xié)會推薦。這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié)，主辦券商內(nèi)核委員會議審議擬掛牌公司的書面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會推薦掛牌。推薦主辦券商取得協(xié)會備案確認(rèn)函后，輔助擬掛牌公司在掛牌前與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記。2012年3月27日，國務(wù)院副總理王岐山調(diào)研了新三板，要求加快制度變革和創(chuàng)新，推進(jìn)場外市場建設(shè)，服務(wù)于實體經(jīng)濟(jì)，這些消息都傳遞了管理層對新三板推進(jìn)工作的高度重視。掛牌前須經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核查、備案，經(jīng)由第三方中介機(jī)構(gòu)參與工作，以保證其專業(yè)性、公正性。交易活躍程度不同：目前掛牌公司交易不活躍，等等。由于掛牌過程中有中介機(jī)構(gòu)的參與，專業(yè)機(jī)構(gòu)可以把公司存在的不規(guī)范、可能影響上市的問題，早發(fā)現(xiàn)、早解決，有利于公司在主板上市。根據(jù)盡職調(diào)查情況，項目組將草擬股份報價轉(zhuǎn)讓說明書，以供日后披露。融資掛牌公司和意向投資人直接或通過主辦券商間接進(jìn)行了投資溝通，一旦雙方認(rèn)為條件合適、達(dá)成投資協(xié)議，通過主辦券商完成相關(guān)備案手續(xù)，即可實現(xiàn)私募融資。備案制的特點(diǎn)是掛牌過程中，主辦券商享有主導(dǎo)權(quán)和判斷權(quán)，主辦券商的內(nèi)核會議類似發(fā)行審核委員會，內(nèi)核會議依據(jù)《公司法》、《試點(diǎn)辦法》等法律法規(guī)核查擬掛牌公司的《招股說明書》、《盡職調(diào)查報告》等備案文件的可靠性、完整性及合法合規(guī)性，并決定是否向協(xié)會推薦。這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié)，主辦券商內(nèi)核委員會議審議擬掛牌公司的書面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會推薦掛牌。推薦主辦券商取得協(xié)會備案確認(rèn)函后，輔助擬掛牌公司在掛牌前與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記。這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié)，主辦券商內(nèi)核委員會議審議擬掛牌公司的書面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會推薦掛牌。推薦主辦券商取得協(xié)會備案確認(rèn)函后，輔助擬掛牌公司在掛牌前與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記。會計師事務(wù)所出具審計報告；律師事務(wù)所出具法律意見書、對公司股東名冊的鑒證意見。但目前還不能直接向社會公眾發(fā)行股票募集資金。新三板掛牌操作流程如下：新三板業(yè)務(wù)的掛牌流程，主要分為以下步驟股份制改造新三板市場主要以非上市股份有限企業(yè)為主，目前尚處于有限企業(yè)階段的擬掛牌企業(yè)首先需要啟動股改程序。報監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核這是新三板掛牌的決定性階段，中國證券業(yè)協(xié)會審查備案文件并做出是否備案的決定。第五篇：新三板掛牌流程基于茉印股份對新三板掛牌具體流程的梳理一、股改前準(zhǔn)備階段（一）掛牌公司負(fù)責(zé)事項企業(yè)決定并聘請證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)，簽訂相關(guān)協(xié)議。（二）中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)事項前期盡調(diào)券商、會計師、律師等中介機(jī)構(gòu)人員對企業(yè)進(jìn)行前期盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)在歷史經(jīng)營中存在的不規(guī)范問題，判斷企業(yè)經(jīng)營的持續(xù)性、獨(dú)立性，分析企業(yè)是否存在重大法律、財務(wù)和稅務(wù)風(fēng)險，分析企業(yè)是否存在影響改制目標(biāo)實現(xiàn)的其他問題。（6）在律師的指導(dǎo)下，股份公司發(fā)起人簽訂《股份公司發(fā)起人協(xié)議書》，確定各發(fā)起人的股權(quán)比例，設(shè)立股份公司籌備委員會，發(fā)出召開股份公司創(chuàng)立大會暨第一次股東大會的通知。②會計師出具《審計報告》初稿，與企業(yè)、券商、律師、評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通后，出具正式審計報告。通知客戶、供應(yīng)商、債權(quán)債務(wù)人等利益相關(guān)人公司改制更名事宜。完成全套申報材料。