【正文】 現(xiàn)“非基本商品”時，點擊商品代碼后的 進入代碼查詢，區(qū)分情況點擊相應的代碼；②商品名稱、單位：系統(tǒng)自動生成，不須錄入；③出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的關單上相應數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關單數(shù)量，如關單數(shù)量為1000件，實際申報退稅950件，則錄入950件。出口明細數(shù)據(jù)采集：執(zhí)行“基礎數(shù)據(jù)采集——出口明細申報數(shù)據(jù)錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下： ①出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的出口發(fā)票號碼；②報關單號：12位碼，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋“0”＋商品項號組成。也可以第一次申報時自“1000“錄入，第二次申報自“2000”錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊 選擇。操作人姓名：錄入操作人漢字名稱；操作人級別：如果該軟件為多人同時操作，為避免出錯，日常操作時建議設置為1或2（0：系統(tǒng)管理員1：主管負責人2：一般操作人），如果輸入 “0”，其他字段不必錄入；點擊“保存”后按提示退出。修改系統(tǒng)配置 ① 系統(tǒng)配置設置與修改：執(zhí)行“系統(tǒng)維護系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設置與修改”進入編輯畫面，點擊“修改”對系統(tǒng)配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）： 企業(yè)代碼：即本企業(yè)的10位海關代碼，如33039100000； 納稅人識別號：即本企業(yè)的稅務登記號15位號碼； 企業(yè)名稱：本企業(yè)的工商登記全稱；計稅計算方法：輸入數(shù)字“2”，單票對應法； 開戶銀行名稱：如“中國銀行溫州市分行營業(yè)部” 銀行帳號：與上述開戶行對應的退稅專用帳號； 換匯成本檢查：選“T”；進貨足額檢查：選“2”，同時檢查增值稅、消費稅； 是否預申報：選“T”。除下述步驟外，無需做其他操作，否則可能引起運行出錯。二、使用前準備工作（一）軟件獲取: 溫州市局下載服務器 ftp://（登錄用戶需預先注冊）；也可以直接登錄 ；部分企業(yè)確實不能從網(wǎng)絡獲得該軟件，可持容量在32M以上的優(yōu)盤到退稅大廳直接拷貝。（二）方便納稅人。為此，請相關的外貿(mào)企業(yè)按規(guī)定進行申報，如果有因以前錯誤申報形成了上期留抵稅額(內(nèi)銷貨物取得專用發(fā)票形成的除外)，請先統(tǒng)一采用進項稅額轉出方法一次性沖減糾正，辦法是在“附表二”的第18欄填寫因錯誤申報形成的上期留抵稅額即可，以確保以后增值稅申報的上期留抵稅額正確，提高外貿(mào)企業(yè)的申報質量 出口退稅申報系統(tǒng)（）培訓講義（外貿(mào)企業(yè)適用）出口退稅申報系統(tǒng)（）培訓講義（外貿(mào)企業(yè)適用）一、申報系統(tǒng)概況出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》的子系統(tǒng)系統(tǒng)。第二步：下載“附表三”和“附表四”?；煜鲋刀愐话慵{稅人輔導期概念。撤銷信息申報數(shù)據(jù)”，在彈出的窗口中輸入對應的“所屬期”、“批次”，點擊“確定”，根據(jù)系統(tǒng)提示完成數(shù)據(jù)撤銷操作，如圖。出口無電子信息申報錄入”，進入操作界面后，按下列指標進行錄入，如圖：填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401。三、報表打印打開“退稅正式申報224。外貿(mào)企業(yè)當期購進供出口的貨物所取得的并經(jīng)認證通過的進項稅額，填入《增值稅納稅申報表附列資料〈表二〉》（本期進項稅額明細）第24欄“本期已認證相符且本期未申報抵扣”、第25欄“期末已認證相符但未申報抵扣”及第26欄“其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣”欄中。有的外貿(mào)企業(yè)增值稅申報時，用于出口貨物取得的專用發(fā)票經(jīng)退稅機關審核的退稅額，與從事生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)采用“免、抵、退”辦法取得的退稅額相混淆，錯將外貿(mào)企業(yè)的退稅額也填入了增值稅申報表的“免抵退貨物應退稅額”欄?！案奖矶?第3欄為“前期認證相符且本期申報抵扣”專用發(fā)票數(shù)據(jù)，是以前所屬期認證的發(fā)票通過金稅工程稽核比對無誤后允許抵扣專用發(fā)票的數(shù)據(jù)(反映用于內(nèi)銷貨物取得的進項發(fā)票“先比對、后抵扣”的情況)，第23欄為“期初已認證相符但未申報抵扣”專用發(fā)票數(shù)據(jù)，與上期第25欄數(shù)據(jù)相等，第24欄為“本期已認證相符且本期未申報抵扣”專用發(fā)票數(shù)據(jù)，與“附表三”中發(fā)票份數(shù)、金額、稅額相等，第25欄為“期末已認證相符且未申報抵扣”專用發(fā)票的數(shù)據(jù)，第26欄為“其中：按稅法規(guī)定不允許抵扣”專用發(fā)票數(shù)據(jù)。②打印機，可支持寬行打印紙或A3幅面的打印機。數(shù)據(jù)采集來源于增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)。啟動：點擊桌面圖標“”或執(zhí)行“開始”“程序”“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”“”，系統(tǒng)開始運行。在系統(tǒng)初裝或正式使用之前，需進行系統(tǒng)的初始化工作。以上輸入完畢后，確認正確的，點擊“保存”并在提示信息中點擊“是”，完成系統(tǒng)配置設置，按提示進行系統(tǒng)重入。（四）數(shù)據(jù)恢復為保證企業(yè)前后申報數(shù)據(jù)一致，進入新的申報系統(tǒng)，系統(tǒng)配置與維護完成后，進行以下操作：執(zhí)行“系統(tǒng)維護——系統(tǒng)數(shù)據(jù)導入”；出現(xiàn)“舊系統(tǒng)數(shù)據(jù)倒入窗口”，點擊“選擇舊系統(tǒng)路徑”按鈕，選擇路徑，默認路徑為“C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8。此欄按系統(tǒng)進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當前所屬期”進行更改。特別注意：a、企業(yè)申報時，無論發(fā)票開具時間在200381之前或之后，只要錄入了專用稅票號碼，審核系統(tǒng)就會自動對審稅票信息，所以企業(yè)申報時必須注意；b、審核系統(tǒng)中稅票與發(fā)票審核無對應關系，如發(fā)票對應稅票號有誤，系統(tǒng)不提示疑點，所以企業(yè)申報應注意；c、特殊情況：當專用繳款書有多條記錄時，必須按專用稅票的條數(shù)及對應的商品碼進行拆分申報（數(shù)量及相應的金額分拆）；d、外貿(mào)企業(yè)以前開具增值稅專用發(fā)票分割單的，凡分割單未注明增票代碼的，應清理；e、退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。注意：該項目是計算90天、180天期限的原始依據(jù)，企業(yè)申報時不允許出現(xiàn)差錯。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。（二）數(shù)據(jù)加工處理進貨及退稅明細查詢及可申報資格檢查，匯總進貨憑證，進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查，將可申報數(shù)據(jù)生成本次申報數(shù)據(jù)。確認申報數(shù)據(jù)準確無誤后方可打印表格。以上是完成一次申報最基本的操作，針對某項操作可能有多種方法，在未熟悉使用前，請按上述方法及步驟操作?！熬幪枴庇善髽I(yè)自由編排?！癢”：警告標志。六、其他注意問題企業(yè)申報時，無論發(fā)票開具時間在2003年8月1日之前或之后，只要錄入了專用稅票號碼，審核系統(tǒng)就會自動對審稅票信息，所以企業(yè)申報時，千萬注意；審核系統(tǒng)中稅票與發(fā)票審核無對應關系，如發(fā)票對應稅票號有誤，系統(tǒng)不提示疑點，所以企業(yè)申報應注意；特殊情況：當專用繳款書有多條記錄時，必須按專用稅票的條數(shù)及對應的商品碼進行拆分申報；外貿(mào)企業(yè)以前開具增值稅專用發(fā)票分割單的，凡分割單未注明增票代碼的，應清理；退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。操作人姓 名：錄入操作人漢字名稱；操作人級別：如果該軟件為多人同時操作，為避免出錯，日常操作時建議設置為1或2（0：系統(tǒng)管理員1：主管負責人2：一般操作人），如果輸入 “0”，其他字段不必錄入；點擊“保存”后按提示退出。（一定不要解壓到桌面上，否則無法成功導入）。一、軟件概述外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。（3）、點擊菜單 系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)初始化，出現(xiàn)如下畫面：系統(tǒng)安裝后，使用前必須執(zhí)行系統(tǒng)初始化，輸入大寫‘YES’，按確定鍵。商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號一致。第二步、退稅申報數(shù)據(jù)審核進入“基礎數(shù)據(jù)采集—〉進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入”，按〈審核認可〉鍵，出現(xiàn)如下畫面：根據(jù)實際需要，設置條件，按確定。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。選擇字段的方法：選中某一字段（變成藍色），點擊 》 《 進行選擇。外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料：出口貨物退(免)稅申報表(一式5份)；出口貨物報關單(出口退稅專用)；出口收匯核銷單(出口退稅專用)；出口商品銷售發(fā)票；增值稅專用發(fā)票及稅收(出口貨物專用)繳款書；出口退稅貨物進貨憑證申報明細表；出口退稅貨物退稅申報明細表；增值稅專用發(fā)票認證結果通知書及清單；主管國稅機關要求提供的其它資料。縱排：錄入界面顯示字段縱向排列，可選擇橫排。第一章外貿(mào)出口企業(yè)出口退稅的計稅依據(jù)及計算方法：外貿(mào)企業(yè)（增值稅一般納稅人，下同）增值稅的退稅，是指出口銷售環(huán)節(jié)免稅，對出口貨物所含進項稅額予以退還，具體計算方法如下：一、外貿(mào)企業(yè)出口貨物應退增值稅的計稅依據(jù)及計算方法從增值稅一般納稅人收購、作價加工收回貨物退稅依據(jù)的確定。委托加工貨物計稅依據(jù)的確定。對從事進料加工貿(mào)易方式的外貿(mào)企業(yè)未按規(guī)定申請辦理《進料加工貿(mào)易申報表》的進料加工業(yè)務主管征稅機關對其保稅進口的原材料零 部件轉售給其他企業(yè)加工的應按規(guī)定的增值稅稅率計征銷售料件的增值稅（二）進口料件采取委托加工方式。計量單位欄中如以“套”等不能確切反映貨物數(shù) 量的單位來計量的，應寫明以幾樣或幾件套組成。 出口退稅的計稅依據(jù)，指按照出口貨物適用退稅率計算應退稅額的計稅金額或計稅數(shù)量。由于消費稅退稅率或單位產(chǎn)品退稅額與征稅完全相同，這里主要介紹增值稅退稅率。有關 計算公式如下：、加工補償貿(mào)易和易貨貿(mào)易出口貨物 應退稅額＝計稅依據(jù)適用退稅率 應退稅額＝原材料金額退稅率＋工繳費金額14％ 應退稅額＝計稅依據(jù)退稅率－銷售進口料件應抵減退稅額銷售進口料應抵減退稅額＝銷售進口料件金額退稅率－海關對進口料件實征增值稅稅額 出口退稅計算的關鍵是，正確確定出口貨物的計稅依據(jù)和退稅率。在出口退稅憑證、手續(xù)齊全，出口貨物貨源真實的前提下，應退稅額的計算步驟如下：（1）確定計稅依據(jù)根據(jù)本月購進和出口貨物的情況，各出口貨物應退增值稅的計稅依據(jù)分別為： ①檸檬酸 20000＝（元）②輪胎及加工費 （元）③蒽醌 1000＝58547（元）④林可霉素 ⑤汽油 360000/200000100000＝180000（元）⑥薄荷油3000000/2010＝1500000元 ⑦撲熱息痛 （元）⑧乳膠手套 866640/240000100000＝361100（元）⑨分散藍 本月應退消費稅的出口貨物有輪胎和汽油，其計稅依據(jù)為1287864元和100000升。（二）計算機申報退稅操作方法（1）增值稅進貨憑證的錄入： 以增值稅專用稅票為準（13位碼），不錄入專用發(fā)票數(shù)據(jù)，錄入時按類似報關單號碼 規(guī)則填列。（5）代理證明的錄入：只錄入《代理出口貨物證明》編號，不錄入報關單號。二、軟件的安裝，(目前使用，請隨時關注稅務的系統(tǒng)升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。所有灰色部分都為自動生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分數(shù)據(jù)無法顯示申報年月：自動生成(與進入系統(tǒng)時選擇的所屬年月一致)申報批次：當月申報的次數(shù)。第四步 生成預申報軟盤生成預申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。另需要單獨放入檔案盒的資料有：交接清單；外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；備案目錄表；備注：將已正式申報數(shù)據(jù)調(diào)回待申報如果在已經(jīng)生成正式申報軟盤后發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在向導中的第八步進行操作在“已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢和已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”處，要將已申報的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報后重新申報，執(zhí)行如下步驟：點擊已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數(shù)據(jù)篩選出來，點擊紅色的‘認可申報’鍵，選中‘所有關聯(lián)號轉為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉為待申報的數(shù)據(jù)也給轉成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉回待申報的數(shù)據(jù)后，點擊”認可申報“，然后選擇當前關聯(lián)號轉為待申報”后確定，就將當前記錄轉為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程點擊“向導”進入“退稅申報向導”第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入出口明細申報數(shù)據(jù)錄入報關單號：報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”第二步、基礎數(shù)據(jù)采集企業(yè)經(jīng)營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設置標志——退出第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查換匯成本檢查第四步、生成預申報數(shù)據(jù)關聯(lián)號：10個9關閉生成軟盤（本地申報）(預申報ysb)第五步、預審信息處理退稅申報預審信息讀入、處理第六步、確認正式申報數(shù)據(jù)出口明細申報數(shù)據(jù)查詢（打印）進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢（打?。〝U展功能）第七步、生成退稅申報軟盤增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打?。┥烧缴陥筌洷P（tssb）第八步、已申報數(shù)據(jù)確認已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢——認可申報——當前關聯(lián)號轉為待申報第五篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)102操作？問題補充：對了，向導第四步，有個“生成預申報軟盤”，那個關聯(lián)號是怎么填的？是自己隨便編的嗎？最佳答案關聯(lián)號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，希望能給你帶來幫助申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入