【正文】 負(fù)責(zé)人進(jìn)行最后審核。票據(jù)的報(bào)銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司)、服務(wù)項(xiàng)目、金額(大小寫應(yīng)一致)、收款單位蓋章、日期。順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報(bào)表。全面了解、掌握國家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行。認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效使用資金。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。不愿入股的可以按評估價格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，由入股的網(wǎng)吧統(tǒng)一收購。在檢查時，必須有檢查組成員二人以上，對會員網(wǎng)吧的價格表的掛放，收費(fèi)服務(wù)器內(nèi)價格的設(shè)定，以及會員的種類進(jìn)行檢查。三、每網(wǎng)吧收取1000元保證金，由協(xié)會統(tǒng)一管理。積極鼓勵相互監(jiān)督與舉報(bào)的情況，經(jīng)查情況屬實(shí)，對舉報(bào)人獎勵5000元。以后再次違反,每次較前次遞增1000，以此類推。第二十六條 本制度由協(xié)會秘書處負(fù)責(zé)解釋。第七章 財(cái)務(wù)監(jiān)督第二十條 財(cái)務(wù)監(jiān)督是指各級部門按國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及協(xié)會財(cái)務(wù)規(guī)章制度，對各種財(cái)務(wù)活動實(shí)施的監(jiān)督控制，包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。各項(xiàng)暫付款應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)報(bào)帳，借出款應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)還款，逾期不報(bào)或不還者將按有關(guān)規(guī)定予以處罰。第五章 支出管理第十四條 支出是指協(xié)會開展測評與認(rèn)證、咨詢、宣傳、調(diào)研、展覽、教學(xué)、科研及其他活動發(fā)生的各項(xiàng)資金耗費(fèi)和損失。第十條 預(yù)算由秘書處提出建議方案，經(jīng)理事會討論，經(jīng)審議批準(zhǔn)后執(zhí)行，并報(bào)上級主管部門備案。第六條 協(xié)會實(shí)行理事會和法人代表領(lǐng)導(dǎo)下，主管副理事長分工負(fù)責(zé)的財(cái)會領(lǐng)導(dǎo)體制，協(xié)會秘書處負(fù)責(zé)協(xié)會日常財(cái)務(wù)工作，協(xié)調(diào)和審議、審定規(guī)章制度。第二條 本制度適用于協(xié)會各級財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)及下屬各級經(jīng)濟(jì)實(shí)體等。第三章 預(yù)算管理第八條 協(xié)會根據(jù)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)編制年度收支計(jì)劃，作為協(xié)會的預(yù)算。協(xié)會將制定編制預(yù)算的有關(guān)規(guī)定，以保證預(yù)算的科學(xué)和有效。第十五條 協(xié)會要加強(qiáng)支出的管理，各項(xiàng)支出應(yīng)按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報(bào)，不得以計(jì)劃數(shù)和預(yù)算數(shù)代替。第十八條 借貸款重點(diǎn)支持有發(fā)展前景，能給協(xié)會創(chuàng)造好的效益，具備償還能力的骨干企業(yè)和適銷對路能形成經(jīng)濟(jì)規(guī)模的產(chǎn)品，以及能產(chǎn)生重大經(jīng)濟(jì)和社會效益的科研項(xiàng)目。第八章 財(cái)務(wù)報(bào)告第二十二條 協(xié)會秘書處應(yīng)定期向理事會提供財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)告。二、協(xié)會會員同意由香河網(wǎng)吧行業(yè)協(xié)會根據(jù)網(wǎng)吧經(jīng)營的成本綜合進(jìn)行定價，目的是經(jīng)過合理定價，避免因協(xié)會會員以低于成本價的競爭行為,有利引導(dǎo)未成年人遠(yuǎn)離網(wǎng)吧。在檢查時，必須有檢查組成員二人以上，對會員網(wǎng)吧的價格表的掛放，收費(fèi)服務(wù)器內(nèi)價格的設(shè)定，以及會員的種類進(jìn)行檢查。不愿入股的可以按評估價格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，由入股的網(wǎng)吧統(tǒng)一收購。第一次違反本細(xì)則，經(jīng)核實(shí)后交納500元違約金，并通過協(xié)會網(wǎng)站向所有會員通報(bào)。對舉報(bào)的情況，檢查組成員要在2小時內(nèi)對舉報(bào)的情況進(jìn)行查證，并作出書面檢查紀(jì)錄。建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)會計(jì)監(jiān)交工作。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn)。嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé)。此票面不允許有任何涂改。三、帳簿由于會計(jì)核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、工程施工明細(xì)帳、工程材料明細(xì)帳。以上報(bào)表由指定會計(jì)負(fù)責(zé)進(jìn)行編制。(七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的 附 則本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋。五、任何網(wǎng)吧不得擅自舉行優(yōu)惠活動，如有必要舉行，需上報(bào)網(wǎng)吧協(xié)會，得到網(wǎng)吧協(xié)會同意后，方可舉行。嶧城區(qū)網(wǎng)吧行業(yè)協(xié)會2010年5月