【正文】 位。 (二 )審計方面的 工作 根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求 (1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。根據(jù)各分、子公司 20__年及 20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行 了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的 20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ) 。這些問題要在今后工作中認(rèn)真研究解決。積極開展了 “ 廉潔奉公、執(zhí)政為民 ” 主題教育，進一步修訂完善了我局加強黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的實施意見。高度重視信息宣傳工作，進一步明確責(zé)任，強化措施，努力放大審計成果，使審計成果進入領(lǐng)導(dǎo)決策層，從更高的層面更好地發(fā)揮審計監(jiān)督作用，審計信息宣傳工作成效顯著。 (三 )審計信息化建設(shè)步伐加快。二是為進一步規(guī)范現(xiàn)場審計作業(yè)，促進質(zhì)量控制，編寫了 “ 審計實施方案 ” 、 “ 審計日記 ” 、 “ 審計工作底稿 ” 、“ 審計證據(jù) ” 、 “ 審 計報告 ” 的范本，收到了較好的效果，為實現(xiàn)審計工作規(guī)范化、法制化、科學(xué)化打下了堅實的基礎(chǔ)。在先進性教育活動中，按照上級 要求，堅持把學(xué)習(xí)教育貫穿始終黨性宗旨、廉潔勤政等 “ 三個專題 ” 教育。目前，第三批的資產(chǎn)清理審計工作已經(jīng)展開。通過對經(jīng)濟責(zé)任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規(guī)范管理取得的成效、被審計單位和被審計單位領(lǐng)導(dǎo)干部對經(jīng)濟責(zé)任審計工作的意見和建議逐項進行落實。 三是任中經(jīng)濟責(zé)任審計和縣區(qū)長經(jīng)濟責(zé)任審計穩(wěn)步推進。會議聲勢之大、規(guī)格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。郭作貴副市長作出批示，責(zé)令有關(guān)部門認(rèn)真落實審計意見，切實抓好整改。實施了緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金1071 萬元情況的發(fā)生，并以審計信息的形式及時上報市政府。完成了經(jīng)十一路人防工程、經(jīng)十路 13 標(biāo)段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團辦公樓 (更多精彩文章來自 “ 秘書不求人 ”) 裝修項目的工程結(jié)算審計。全年跟蹤審計項目 26 個，審計資金 66。 (二 )專項審計和審計調(diào)查成效顯著。二是突 出了對重點項目、專項資金的撥入撥出 (支出 )、管理和使用情況的審計，掌握了財政收支的真實情況 。 16 億元，增加財政收入 5。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。各種制度的出臺，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。 總之，在過去的一年工作中。 、盡職盡責(zé)，做好檢查工作?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下： 一、加強學(xué)習(xí)，不斷 提高自身素質(zhì) 按照審計員的 “ 政治堅強、業(yè)務(wù)精通 ” 的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。二是提高預(yù)算透明度。 為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強銀行財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé) 任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理， 每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為 2024年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。 內(nèi)部審計部門是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中不可或缺的職能部門，是內(nèi)部控制機制的重要組成部分，同時又是監(jiān)督評價內(nèi)控的主要手段。半年的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對公司和部門的情況也有了一些了解，對 __系統(tǒng)有了初步的認(rèn)識，也意識到了本部門工作的重要性。 由于原來從事財務(wù)工作的時間比較長，對財務(wù)工作的認(rèn)識就是從具體的憑證、帳冊、報表入手，財務(wù)工作的對象和性質(zhì)都比較單一，只是負(fù)責(zé)具體的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質(zhì)與財務(wù) 會計不同，看問題的角度發(fā)生了變化，財務(wù)工作是具體的微觀的工作，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。是實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展的重要保證。 為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局審計重點，我部門對 x 月 x 日的財務(wù)收支進行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審 計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。 根據(jù)銀行規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試 行委派制，并采用按 “ 統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé) ” 的原則進行管理。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。我們按照市局結(jié)算中心要求，對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。 三、回顧檢查自身存在問題 一是學(xué)習(xí)不夠?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下： 一、加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì) 按照審計員的 “ 政治堅強、業(yè)務(wù)精通 ” 的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。對崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫 等工作。二是增強大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。各項工作都取得了新的成績。從市地稅局各處室履行職責(zé)入手，對涉及稅收征管、減、免、緩稅、法規(guī)政策的制訂、執(zhí)行和管理等情況進行審計，摸清各管理分局的征管質(zhì)量。共向上級領(lǐng)導(dǎo)提交綜合審計報告和審計調(diào)查報告 41 篇，得到政府領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的高度重視，促進了專項資金和行業(yè)系統(tǒng)的規(guī)范管理。今年投資審計的特點主要是加大了 “ 四個力度 ” ： 一是加大了 “ 跟蹤審計 ” 的力度。 3 億元，審減 1。對結(jié)算中心 20__年度重點建設(shè)資金審計到位建設(shè)資金 70。為加強領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，促進依法行政發(fā)揮了應(yīng)有作用。 二是制度建設(shè)走在了全省前列。審計中堅持政府財政決算審計與縣區(qū)長經(jīng)濟責(zé)任審計相結(jié)合的方式。 (四 )圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項審計任務(wù) 以服務(wù)大局、服務(wù)中心、促進社會穩(wěn)定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計工作，圓滿完成了黨 委政府交辦的各項工作任務(wù)。四是根據(jù)市委市政府領(lǐng)導(dǎo)要求，我局對群眾上訪反映強烈的 __市蔬菜副食品 (集團 )有限責(zé)任公司和__工藝美術(shù)三廠進行了審計和調(diào)查。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，認(rèn)真制訂了整改方案和整改措施。修定完善了審計工作目標(biāo)考核辦法，以考核促管理，全面提升審計工作水平。扎實開展計算機審計工作，今年運用計算機技術(shù)手段開展的審計項目有 10 個之多。我局分別被市委辦公廳、市政府辦公廳和省審計廳評為信息宣傳先進單位。積極開展了爭創(chuàng) “ 群眾滿意機關(guān) ”活動，對照標(biāo)準(zhǔn)找差距，明確目標(biāo)定措施，重在行動抓落實，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)，改進工作方式，在提高服務(wù)水平和工作效率、爭創(chuàng)一流工作業(yè)績、增強審計干部隊伍整體素質(zhì)上取得了明顯成效。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。三是增加預(yù)算的剛性。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。 (3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。 二、存在的問題 20__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在： 是需要加大制度建設(shè)的力度 。 寫審計報告心得體會篇 7 20__年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。 20__年以來，通過開展經(jīng)濟責(zé)任重點檢查，共完成了全縣 91 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo)。對抽調(diào)參加經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。 三、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位 我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，上半年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。認(rèn)真聽取合理采納被審計單位的意見和建議，對審計報告中出現(xiàn)的事實不清、定性不準(zhǔn)、處理不當(dāng)?shù)葐栴}要及時予以糾正，確保每個審計項目程序合規(guī)、事實清楚、定性準(zhǔn)確，評價客觀，提升審計工作的執(zhí)行力和公信力。 二、充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟效益 今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā) 現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域，到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險控制機制，加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進行舞弊預(yù)測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。