【正文】 項(xiàng)目損益表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 金額 一 銷售收入 27000 減：成本 23542 管理費(fèi)用 270 銷售費(fèi)用 270 財(cái)務(wù)費(fèi)用 16 稅金及附加 72 二 銷售利潤(rùn) 2830 所得稅 934 凈利潤(rùn) 1896 7— 2 書刊項(xiàng)目損益表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 金額 一 銷售收入 26685 減：成本 22698 管理費(fèi)用 267 銷售費(fèi)用 267 財(cái)務(wù)費(fèi)用 19 稅金及附加 217 二 銷售利潤(rùn) 3217 所得稅 1062 凈利潤(rùn) 2155 表九： 借款償還預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元 序 號(hào) 時(shí)期 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 1 年初借款累計(jì) 7815 10442 15091 9985 2717 2 本年借款 7402 3557 5334 1778 3 本年利息 413 635 880 941 557 152 4 本年還本付息 1565 1565 7825 7825 7825 還本 930 685 6884 7268 7673 付息 635 880 941 557 152 5 年末借款本息累計(jì) 7815 10442 15091 9985 2717 4956 6。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)分析 一、財(cái)務(wù)盈利分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 在財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的基礎(chǔ)上，對(duì)內(nèi)部效益率進(jìn)行了測(cè)算，計(jì)算結(jié)果財(cái)務(wù)內(nèi)部效益率 %，比設(shè)定的折現(xiàn)率 10%高出 19個(gè)百分點(diǎn)，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，盈利水平高。 第三節(jié) 分年度投資用款計(jì)劃 項(xiàng)目總投資 22455萬(wàn)元，分年度用款計(jì)劃見(jiàn)下表： 投資用款計(jì)劃表 項(xiàng)目 年份 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng) 總計(jì) 土建 其它 預(yù)備費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 設(shè)備 小計(jì) 資金 2020 1416 689 274 289 4734 7402 0 7402 2020 708 345 137 2367 3557 1753 5310 2020 1062 517 205 3550 5334 1315 6649 2020 355 172 68 1183 1778 1316 3094 合計(jì) 3541 1723 684 289 11834 18071 4384 22455 第十一章 經(jīng)濟(jì)效益分析 第一節(jié) 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 一、財(cái)務(wù)分析的依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 二、評(píng)價(jià)范圍 包裝印刷建設(shè)項(xiàng)目。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告正式批復(fù)后即可著手進(jìn)行項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，及時(shí)委托有資格的設(shè)計(jì)單位編制初步設(shè)計(jì)、勘察、施工圖設(shè)計(jì)階段做好招、投標(biāo)的準(zhǔn)備 工作，同時(shí)進(jìn)行有關(guān)設(shè)備、材料的考察，采購(gòu)等工作。 公司總定員 380 人，其中生產(chǎn)工人 350 人，技術(shù)人員 10人，管理人員 20 人。 消防設(shè)施配備按規(guī)范設(shè)計(jì) 第四節(jié) 工業(yè)衛(wèi)生 建立勞動(dòng)保護(hù)制度，明確各危險(xiǎn)區(qū)域，非相關(guān)人員不得隨意進(jìn)入。 三、 工藝流程的確定，在滿足產(chǎn)品質(zhì)量的情況下使流程放短，以利用降低能耗，節(jié)約投資 四、 電設(shè)備，照明燈具選用節(jié)能性。 二、治理措施 生活污水 生活污水經(jīng)區(qū)內(nèi) 化糞池作簡(jiǎn)單處理，然后通過(guò)城市污水管網(wǎng)排入城市污水處理廠進(jìn)行綜合處理。 電話安裝對(duì)數(shù) 12x1+10=22（對(duì)） 電信規(guī)劃在廠區(qū)內(nèi)設(shè)電話線交接箱，與本地電話網(wǎng)交接。 用電負(fù)荷估算： 生產(chǎn)車間裝機(jī)總?cè)萘?1400KW 倉(cāng)庫(kù) 60W/M2 生活區(qū)用電 40W/M2 辦公樓 60W/M2 通路及綠化用電預(yù)測(cè) 50KW 用電負(fù)荷： 1400+960+320+50+480=3210KW （二） 配電系統(tǒng) 變電室設(shè)于地上。 工藝 （ 1）工藝選擇先進(jìn)、符合國(guó)家及行業(yè)規(guī)范 （ 2）設(shè)備選用性能優(yōu)良，具有權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證的產(chǎn)品。 （ 2） 污水規(guī)劃 規(guī)劃廠區(qū)總用水量為：最高日 ，最高日污水排放量 m3，最高時(shí) /秒 管網(wǎng)布置 （ 1）生活用水與消防用水采用同材料，給水管材采用 PPR管，南外環(huán)路城市管網(wǎng)分別用 DN150管接入，組成環(huán)狀網(wǎng)，挖溝填埋。 （ 2）生活用水 生活用水量定額為 80 升 /人 .日，規(guī)劃職工總?cè)藬?shù) 380人，時(shí)變化系數(shù) ，則最高生活用水量 ,最高日最高時(shí)用水量 /秒。 ，主要建筑物均避開(kāi)冬季主導(dǎo)風(fēng)向。 規(guī)劃要求 根據(jù)規(guī)劃部門提出的規(guī)劃要求，建設(shè)路紅線寬度 40m，因此，公司建筑退線不小于 37m，中心路紅線寬度 40m，建筑退線不小于 20 米，南外環(huán)路紅線寬度 40m，建筑退線不小于 40m。 五、建筑材料的運(yùn)輸條件 寧陽(yáng)縣所處魯西南平原和魯中山區(qū)的交界處，建筑材料十分豐富，料廠眾多，石料，白灰，沙子產(chǎn)量大而優(yōu)，縣境內(nèi)另有全國(guó)免檢的寧陽(yáng) 縣水泥廠、泰山水泥廠，萊蕪鋼鐵廠、濟(jì)南鋼鐵廠，位于寧陽(yáng)縣鄰近地區(qū)，所有建筑用材均可以就近采購(gòu)，完全能夠滿足本工程需要。 三、地質(zhì)條件 擬建廠區(qū)尚未經(jīng)地質(zhì)勘察，地表以上地形平坦。 濕度和蒸發(fā) 蒸發(fā)量年平均 ，月份分布情況： 8 月份降水量多于可能蒸發(fā)量，屬濕潤(rùn)期， 6 月至次年 2 月，降水量少于可能蒸發(fā)量，濕度不足。北臨大汶河，隔河與泰安、肥城市相望，東靠新泰市，南部與泗水、曲埠、兗州市相鄰，西與汶上、梁山縣相望。 日照及通風(fēng)條件良好。所以說(shuō)，包裝印刷業(yè)是“永遠(yuǎn)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”。據(jù)新聞出版總屬統(tǒng)計(jì)，中國(guó)包裝印刷生產(chǎn)總值約占全國(guó)印刷生產(chǎn)總值的 1/3。 大力發(fā)展紙塑包裝 紙和塑料是包裝印刷工業(yè)中使用最廣泛的兩種材料，并將長(zhǎng)期共存。他們的生產(chǎn)成本會(huì)下降，獲利能力會(huì)加強(qiáng)，從而會(huì)削弱國(guó)內(nèi)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 管理水平低下、信息不靈。目前，我國(guó)雖然也有一些高等院校設(shè)有印刷與包裝工程專業(yè)，培養(yǎng)了一批專業(yè)技術(shù)人員，但因包裝工程與印刷院校專業(yè)課程設(shè)置的時(shí)間 并不很長(zhǎng)，其合理性、實(shí)用性 、專業(yè)性尚有待逐步完善。和世界四大印刷中心相比，我們的包裝印刷產(chǎn)業(yè)，還存大著不小的差距。 入世以來(lái)，不但貿(mào)易往來(lái)更直接、廣泛、迅速，而且有關(guān)信息情報(bào)資料的交流也會(huì)更及時(shí)、全面詳細(xì)，這對(duì)于國(guó)內(nèi)企業(yè)制定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)策略和爭(zhēng)取主動(dòng)大有好處。 經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展 ，我國(guó)現(xiàn)已形成“珠三角”“長(zhǎng)三角”“環(huán)渤?！比髤^(qū)域包裝印刷基地。 我國(guó)印刷業(yè)的經(jīng)濟(jì)成分 在過(guò)去，我國(guó)包裝印刷業(yè)是以國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)為主。由于城市環(huán)境得到改善，帶來(lái)一系列的良性循環(huán)，城市的生存空間急劇擴(kuò)大，進(jìn)而帶動(dòng)本地區(qū)的包裝和印刷業(yè)高速發(fā)展。在這股生存與競(jìng)爭(zhēng)的革新浪潮當(dāng)中，表現(xiàn)最為突出的是與我們生活息息相關(guān)的包裝印刷業(yè)。 二、項(xiàng)目提出的背景 隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)化的不斷深化，近年我國(guó)印刷包裝行業(yè)呈現(xiàn)出發(fā)展快、進(jìn)步大的特點(diǎn)，保持持續(xù)、 穩(wěn)定、快速發(fā)展的良好趨勢(shì)，據(jù)有關(guān)資料表明，利潤(rùn)增長(zhǎng)率達(dá)到20%，已經(jīng)超過(guò)了保險(xiǎn)業(yè)、制藥業(yè)這些被普遍看好的行業(yè)，在 33 個(gè)行業(yè)中排位印刷業(yè)排位第 4 位，紙包裝在包裝行業(yè)中排位第 1位。 經(jīng)對(duì)該項(xiàng)目的綜合分析，項(xiàng)目選址較好，建設(shè)條件具備，交通方便，供電、供水有可靠保證，該項(xiàng)目用地可滿足需要，工程設(shè)計(jì)結(jié)合用地合理，設(shè)備選型自動(dòng)化程度高，工藝先進(jìn)，無(wú)環(huán)境污染，規(guī)模設(shè)計(jì)合理。 該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和寧陽(yáng)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也是行業(yè)發(fā)展的需要，項(xiàng)目建成投入使用后，將給國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮積極的作用。市場(chǎng)占有率較高，被評(píng)為市重合同守信用企業(yè)、納稅先進(jìn)單位等榮譽(yù)稱號(hào)，公司法人 為全國(guó)先進(jìn)盟員，民盟萊蕪市委委員，萊城區(qū)政協(xié)副主席，萊蕪市首批專業(yè)技術(shù)拔尖人才、萊蕪市二等功等稱號(hào)。尤其是在我國(guó)加入 WTO 后，為盡快溶入國(guó)際社會(huì)的經(jīng)濟(jì)一體化、生產(chǎn)加工國(guó)際化以及人民日益增長(zhǎng)起來(lái)的對(duì)生活用品的多樣化。這里的發(fā)展歷程自上世紀(jì) 90 年代末開(kāi)始，國(guó)家為迎接建國(guó)五十周年大慶，對(duì)北京投入了大量的人力、物力和財(cái)力，改善城市環(huán)境開(kāi)始。據(jù)美國(guó)史邁菲特石東公司消息，其合作 伙伴美國(guó)國(guó)際濟(jì)豐集團(tuán)公司將于 2020年投資 1250萬(wàn)元美元在福建廈門同安西柯鎮(zhèn)的食品工業(yè)園興建于包裝的紙制品，并進(jìn)行包裝裝潢的設(shè)計(jì)、印刷項(xiàng)目，該項(xiàng)目投產(chǎn)后預(yù)計(jì)年產(chǎn)值 億人民幣。這一切有利因素，使中國(guó)具備成為世界制造中心的比較優(yōu)勢(shì)。這其中的三分之一將是由包裝印刷創(chuàng)造的。 在世界四大印刷中心（美國(guó)、日本、德國(guó)、中國(guó)香港）中，美國(guó)印刷業(yè)年產(chǎn)值達(dá)到 8650 億美無(wú)，日本是 4700 億美元，而中國(guó) 2020 年國(guó)內(nèi)印刷工業(yè)總產(chǎn)值只有 3200 億元人民幣。包裝印刷行業(yè)從業(yè)人員中受過(guò)高等教育與具有中級(jí)以上技術(shù)職稱比列大大低于其他行業(yè)，制約了行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)的提高及行 業(yè)的發(fā)展。而我國(guó)企業(yè)創(chuàng)新意 識(shí)比較薄弱。入世后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)接軌，國(guó)外包裝 企業(yè)會(huì)把他們的資金、先進(jìn)的技術(shù)帶到中國(guó)來(lái)投資，利用我們的優(yōu)勢(shì)生產(chǎn)產(chǎn)品，參與國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)。如酒盒和食品盒等大多采用 23層復(fù)合紙板材料，以紙張為基材的多層材料（ 47層），在阻隔性要求較高的紙包裝（如飲料紙盒）領(lǐng)域?qū)⒌玫皆絹?lái)越廣泛的應(yīng)用。包裝印刷應(yīng)用要求有較大增長(zhǎng)，包裝印刷業(yè)呈現(xiàn)出快速發(fā)展態(tài)勢(shì)，是人們普遍看好的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。并且，包裝印刷 業(yè)永遠(yuǎn)不會(huì)受到 CD_ROM、互聯(lián)網(wǎng)的沖擊。 交通方便，燃料動(dòng)力有可靠保證。 廠區(qū)周圍環(huán)境較好，交通方便 第二節(jié) 建設(shè)條件 一、自然地理 寧陽(yáng)縣隸屬于泰安市，位于魯西南平原和魯中山區(qū)的交界處，泰安的西南部，屬泰安市轄區(qū)地理坐標(biāo) 35度 46 分 35度 55 分，東徑 116 度 36 分 117 度 25 分。年際變化較大，少水年多于豐水年。 地震裂度：基本裂度為 7度，地震等級(jí)為 6級(jí)。 人力資源 縣內(nèi)勞動(dòng)力充裕，人口素質(zhì)較高，設(shè)有寧陽(yáng)縣職教中心，勞動(dòng)技校等職業(yè)學(xué)校 15 所，并開(kāi)設(shè)了多種專業(yè)，可為社會(huì)提供高素質(zhì)的人才，人才資源豐富。 第二節(jié) 總平面布置 一、總圖運(yùn)輸方案 廠區(qū)占地面積 133340m2,可規(guī)劃用地面積 105650 m2，建筑物及構(gòu)筑物占地面積 66560m2,建筑系數(shù) 63%，道路 28390 m2，利用系 數(shù) %，綠化 10700 m2利用系數(shù) %。 第三節(jié) 建筑設(shè)計(jì)方案 一、建筑設(shè)計(jì)要求 ：二級(jí) 50 年 ：二級(jí) ： 1類 ，合理組織各功能空間平面關(guān)系，動(dòng)靜分離的原則。 第五節(jié) 給排水設(shè)計(jì) 一、給水、排水工程 給水系統(tǒng) （ 1）工業(yè)用水 工業(yè)用水量主要應(yīng)用于工藝流程中印前沖板，以每天 立方米計(jì)算；年用水量 36 立方米。 二、排水系統(tǒng) （ 1） 排水體制 排水體制采用雨污分流制。 高壓電器裝置及設(shè)備采用保護(hù)接地，為防靜電建筑物內(nèi)的主要金屬材料的管道、設(shè)備、構(gòu)件等均與接地裝置相連。 第七節(jié) 電氣與弱電設(shè)計(jì)方案 一、設(shè)計(jì)依據(jù) 《 民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范》（ JCJ/T16— 92） 《低壓配電設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB50054— 95） 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB50057— 94） 《有限電視系統(tǒng)工程技術(shù)規(guī)范》（ GB50200— 94） 二、設(shè)計(jì)范圍 供配電系統(tǒng) 電話及有線電視分配系統(tǒng) 三、電氣設(shè)計(jì) （一） 供電系統(tǒng) 廠區(qū)內(nèi)高壓部分引自南外環(huán)路，高壓部分由承辦單位委托供 電局設(shè)計(jì)。電話安裝指標(biāo)， 按規(guī)劃提出的科室車間確定，其它預(yù)算 10 部。 一、污染源和污染物 項(xiàng)目建成使用后，其主要污染源為生活污水，生活垃圾。 二、 設(shè)備的選型力求選擇合理，避免大馬拉小車的現(xiàn)象，確保資金的合理利用。 設(shè)備的選用應(yīng)安全配套。勞動(dòng)定量是編制生產(chǎn)計(jì)劃與工資計(jì)劃的基礎(chǔ)，是調(diào)配勞動(dòng)力的基本數(shù)據(jù)，是實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算和內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的前提，也是節(jié)約勞動(dòng)力和提高勞動(dòng)生產(chǎn)率的重要措施，公司在進(jìn)行正常生產(chǎn)所需的全體人員一般包括：管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)工人等產(chǎn)。 第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 第一節(jié)施工計(jì)劃 為了盡早建成本項(xiàng)目，發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，應(yīng)合理安排施工進(jìn)度。 自然人入股 2971萬(wàn)元。（詳見(jiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表