餐飲業(yè)出納主要職責(zé)(更新版)
【正文】 款金額。 在抽查前，要做好保密，以體現(xiàn)真實(shí)性。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。如憑證沒送到，要立即查明原因盡快解決。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納傳遞過來的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對，并加蓋私章。 (二 )出納現(xiàn)款記錄表編制程序 出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員實(shí)收現(xiàn)金 。 大、小金額是否相符。 公司賬務(wù)章平時由出納保管。 特殊情況需審批。 五、員工工資的發(fā)放。 1督促下屬對于各種應(yīng)納款項(xiàng)，例如各項(xiàng)稅款、水電費(fèi)、電話費(fèi)等按時負(fù)責(zé)繳納，以免因繳納不及時損害公司權(quán)益。 編制月度報表、資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)表、損益表等。 __會計憑證裝訂、財會資料檔案管理，公司合同管理。 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、管理。 現(xiàn)金一經(jīng)付清 ,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額 ,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 B 銀行賬處理 登記銀行賬時先分清賬戶 ,避免張冠李戴。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若不屬 ,應(yīng)拒絕報銷 ,有特殊原因 ,應(yīng)經(jīng)審批。 (三 )每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序 每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。登記日期以繳款憑證 (繳款報表 )的日期為準(zhǔn)。 (五 )銀行日報表編制程序 銀行日報表 是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將賬戶報表分為兩部分。 (七 )登記現(xiàn)金日記賬程序 登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳 。 簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫日期、金額、用途及密碼
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