【正文】 差 ，惡意逃 債 現(xiàn)象日益突出 。 二是 內(nèi)部控制 牽制乏力。相對滯后的規(guī)章制度難于形成約束力，缺乏監(jiān)督保障措施和配套的具體實施細則致使制度流于形式。一是重人心；二是重人才；三是重人和。 制度執(zhí)行流于形式。 農(nóng) 信社經(jīng)營 管理 的特殊性和網(wǎng)點多 、人員多 等 特點決定基層操作必須精細化，特別是數(shù)據(jù)上收以后，從技術(shù)層面上要求必須把精細化操作擺上重要議事日程。特別是國有商業(yè)銀行網(wǎng)點的撤并，使 得競爭意識更加淡化，甚至盲目樂觀，信貸投入和存款組織程度遠遠不能適應(yīng) 當(dāng)前發(fā)展 的要求， 嚴重 制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展。 不能有效解決所有者現(xiàn)實缺位的問題 。 那么， 改革的效果如何 ？ 潛在的金融風(fēng)險有多大 ？ 目前運行格局呈現(xiàn)怎樣的局面 ？ 我們 從以下幾 個方面 分 析 農(nóng)信社的管理 現(xiàn)狀 。 一、目前農(nóng)村信用社的管理模式 （一）目前農(nóng)村信用社管理的現(xiàn)狀 從上個世紀 90年代開始 ， 農(nóng)村信用社開始改革 ， 目標明確 ，這就是規(guī)避金融風(fēng)險 ， 確保農(nóng)村信用社的健康發(fā)展 。 實行股份合作制后 ， 股權(quán)分散 ， 小股東可能對參與民主管理表示理性無知 ， 采取搭便車行為 ， 不 重視 對 農(nóng)信社 的監(jiān)督 ，他們對農(nóng)信社的所有權(quán)難以體現(xiàn) ， 在 農(nóng)信社 資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)上失衡 。 長期以來，由于受 國家宏觀調(diào)控政策影響和 地方經(jīng)濟發(fā)展水平 以及 政府行政干預(yù)的制3 約，加 之 近年來企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革帶來的債權(quán)逃廢現(xiàn)象頻發(fā)，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)質(zhì)量 下降 ，抵御金融風(fēng)險的能力 有限 ，主要 反映在當(dāng)前的經(jīng)營管理上。 （三） 目前 農(nóng)村信用社 的管理理念和思路 就當(dāng)前農(nóng)村信用社的管理理念 和具體思路 而言，我們從以下幾點進行分析： 基層操作不夠 規(guī)范 。 就目前 農(nóng)信社 案件防控而言，我們在案件防控方面還存在麻痹大意的思想，不能很好的將案件防控貫穿到各項業(yè)務(wù)當(dāng)中，只是盲目的追求效益，而忽視了業(yè)務(wù)中的風(fēng)險隱患 。對人員實行精細化管理，除了按規(guī)章制度對員工進行管理外，5 要做到 三重 。 現(xiàn)階段主要表現(xiàn)在規(guī)章制度缺乏全面性、系統(tǒng)性和科學(xué)性，對一些業(yè)務(wù)經(jīng)營存在監(jiān)控盲區(qū)，內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步，在新業(yè)務(wù)開發(fā)推廣或新的管理模式推行時，仍然延用傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式，未能及時制訂6 相應(yīng)配套的規(guī)章制度。 我們 制定的制約監(jiān)督規(guī)定對象大多為操作人員，而對高級管理人員缺乏有效監(jiān)督 機制 。社會7 環(huán)境的好壞對 我們 的經(jīng)營績效有重大影響。再次，經(jīng)營自主權(quán)的喪失，也會影響經(jīng)營者經(jīng)營管理的積極性。 政策環(huán)境 農(nóng)信社主要的業(yè)務(wù)對象是 服務(wù) “三農(nóng) 三牧 ”，而三農(nóng) 三牧 的弱質(zhì)性使得農(nóng)信社必須有相應(yīng)的政策扶持才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 金融市場環(huán)境 當(dāng)前，我國農(nóng)村 牧區(qū) 金融市場的主體主要有：商業(yè)性的農(nóng)業(yè)銀行、政策性的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、合作性的農(nóng) 村 信 用 社以及郵政儲蓄機構(gòu)。 不 但 要讓管理人員都能正確認識、全面了解、主動把握精細化管理，而且要在全體員工中真正形成共識，做到全員參與精細化管理， 全面提高員工的整體素質(zhì)。 為進一步優(yōu)化風(fēng)險管理流程，實現(xiàn)風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的有效制衡。 農(nóng)村信用社要在激烈的市場中生存并發(fā)展，就必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，找準市場定位，以服務(wù) “ 三農(nóng) 三牧 ” 為主體，不斷加大支農(nóng) 支牧 貸款的投入，創(chuàng)新金融工具和服務(wù)手段，以信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整傾力支持農(nóng) 牧 民致富、農(nóng)村 牧區(qū) 經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng) 牧 業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，切實解決農(nóng) 牧 民貸款難問題，打造農(nóng) 牧 民普遍認 可的品牌文化，使廣大農(nóng) 牧 民充分感受 到 農(nóng)信社 是農(nóng)牧 民的銀行、可信賴的銀行。 精細化管理工作中人 的作用主要體現(xiàn)在以下二個方面：一是 農(nóng)信社管理工作的主體是人。要 樹立科學(xué)管理意識，用新的理念武裝干部員工的頭腦，把 這種 理念貫穿于經(jīng)營管理的各個細節(jié)。管理者要在方案的實施過程中進行跟蹤檢查，建立重要工作報告制度，了解方案進展情況，以便發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋 ，采取措施，調(diào)整修正，確保目標順利實現(xiàn)。這些風(fēng)險提示、管理要素、特別警示，有利于防止客戶和農(nóng)信社自身的資金損失，確保農(nóng)信社健 康發(fā)展。 按照15 流程化管理要求全面培訓(xùn)員工，使員工的道德素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力能滿足流程操作的