【正文】 ⑦倉庫管理員根據審批意見，將報廢物品的相關財務資料交管理處財務會計按照《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定進行相關的賬務處理。 ③常用工具、材料和配件等： —— 不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放； —— 規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上； ④易碎易損的物品： — — 體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上； —— 體積較大的，應靠墻立放，放置上方不懸掛物品； —— 放置位置有膠墊。 (3)設備工具的入倉程序： ①新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行； ②以舊換新的設備工具入倉程序： —— 經辦人應憑其所在各部經理簽名確認的《工具領用單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù)； —— 倉庫管理員經檢查無誤后予 以辦理入倉手續(xù)，同時在使用《工具登記卡》上由經辦人簽名確認； ③退還的設備工具入倉程序： —— 倉庫管理員根據使用人的《工具登記卡》上的項目，逐項清點退還工具； —— 倉庫管理員按照《物品驗證標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定對退回的設備工具進行驗收； —— 倉庫管理員應在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負責人簽名確認后存檔。 (4)倉庫管理員應在每月 28日前將采購計劃交公司財務部主管審核。 公司 /各處財務會計負責物品的核算。 (3)經審核，存有疑問，應及時查明原因，予以更正；如經審核無誤，應根據《低值易耗品及攤銷的低值易耗品的相關賬務處理。 (2)財務部負責人經審核，如屬于自然損耗報廢的，應在財務審核欄內簽名后報總經理審批；如經審核屬于人為因素報廢的，應會同相關部門，查明原因后，除責令責任人全額賠償外，還應按照《行政獎罰標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定處罰。 (3)倉管員按照領用單上填制的有關內容，發(fā)放低值易耗品后，并及時登記低值易耗品進、出、存明細賬。 (3)勞動用品。 二、適用范圍 適用于物業(yè)部的低值易耗品的管理工作。 (2)財務部會計根據報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內容。 (4)采購類經營費用，須憑有效的《請購單》和發(fā)票到倉庫辦理物品精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 驗收入庫手續(xù)，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據的后面。 公司各部門經理依總經理下發(fā)權限審核、核準，超出權限的交由總經理核準。 (3)收費員應于每日下午 3時前將當日（前日下午 3時 ~當日下午 3時）的收取的賬款項填制收款清單，交財務部出納員處；收費員同時應將消費清單的財務聯(lián)交財務會計按照《會計核算標準作業(yè)程序》進行相關的賬務處理。 (2)對未辦理銀行劃賬，需用現金代繳的住戶，出納員應在供電局、自來水公司、煤氣公司或電信局等相關部門規(guī)定的交費日期到相關單位去交納相關費用。 (2)各部門主管應根據用戶簽字后的服務單對本部門員工計費的項目進行審核，并在部門審核欄內簽名確認。平方米。 精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 (2)滯納金的計算公式：本金（ 1+1‰） n（ n為滯納天數）。 服務處管理員負責通知單的派發(fā)及催繳工作。 固定資產檔案的保管 (1)固定資產的賬務資產，每月由財務部會計分類、整理、歸檔和裝訂。 固定資產的盤點和清查 (1)固定資產管理員于每年 12月份會同公司各部門負 責人對各部所管轄的資產進行清查。 12% ③月折舊額 =固定資產原值月折舊率。是指用于經營服務的洗衣設備、排水泵；用于產生電力、冷暖氣的各種設備； ③家具設備。 三、職責 財務部主管負責固定資產管理工作的組織、實施及監(jiān)督。 四、程序要點 固定資產的定義 (1)固定資產是指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。是指用于企業(yè)經營服務或管理用的電子計算機、電視機、電冰箱、通訊設備等； ⑥其他設備。 (5)對流動使用的固定資產，各部門應完整的記錄每次使用情況。 固定資產清查結果的處置 (1)對不能維修或已無使用價值的資產，由使用部門填寫《固定資產報廢申請表》，經相關技術部門檢查驗證、財務部門審核、報總經理批準后，到財務辦理報廢及除帳手續(xù)。 五、記錄 《固定資產卡片》 《固定資產盤點 表》 《固定資產報廢申請表》 六、相關支持性文件 《會計核算標準作業(yè)程序》 《員工離職、內部調職標準作業(yè)程序》 精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 服務收費標準作業(yè)程序 一、目的 規(guī)范服務費用的收繳工作，確保如數、及時、安全的收回各項費用。 (2)機電維修、清潔、綠化等各項特約服務費。平方米； C、別墅： /月經審核有誤的，應及時查明予以更 正；經審核無誤的，精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 財務部主管在《收費通知單》上加蓋財務專用章； F、財務部主管在每月 28日前將有效的《收費通知單》交公共事務部管理員派發(fā)； G、公共事務部的管理員根據住戶資料填寫信封，裝入《收費通知單》，視住戶不同情況采取不同的派發(fā)方式： —— 需要直接送達的，管理員應在兩個工作日內送交住戶家中，并請住戶簽收； —— 如住戶家中無人接收的，應在兩個工作日內送進住戶信箱； —— 需要郵寄的，管理員應貼足郵資，并在兩個工作日內到郵局發(fā)送。 (5)財務部會計應在 28日前 將《收費通知單》交財務部主管審核，經審核存有疑問的在三個工作日內向業(yè)主派發(fā)。 (5)住戶用現金繳交水、電、煤氣、電話費用時， 出納員在向住戶提供供水、供電、煤氣、電信等公司的收費憑據的同時，還應按《現在管理標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定向住戶開具收款收據。 (2)財務部經理經審核存有疑問應責令會計及時更正；如無疑問應將收費資料加密在財務部長期保存。 差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。 (2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權限簽字確認。 (5)單位價格在 1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經理批準后，以 現金支付。 財務部會計負責低值易耗品的攤核算工作。 (2)低值易耗品的采購人員，將物品驗收單的財務聯(lián)和低值易耗品的購貨發(fā)票一起拿到財務部，按《費用報銷審核標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定辦理報銷手續(xù)。 (6)低值易耗品領用人應妥善的管理自己領用的低值易耗品，如與其他部門或與個人輪流使用的低值易耗品，應在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。 (5)財務部會計在處理應用五五攤銷法報廢的低值易耗品時，應將低值易耗品的應攤銷的 50%減去殘料價值。 本規(guī)程的執(zhí)行情況，作為財務部相關人員績效考評的依據之一。 精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 (2)常備的零件物品的庫存限額： ①一般為每月平均消耗量的 3倍； ②特殊情況另行處理。 (7)采購計劃在每月 30日前報公司總經理審批。 (2)倉庫物品的存放分類： ①易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品； ②吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品； ③常用工具、材料和配件等； ④易碎、易損物品； ⑤食品類。 (2)工具的領用管理： ①工具使用人應憑其所在各部經理簽名確認的《領料單》到倉庫領用工具； ②倉庫管理員應根據使用人《工具領用卡》的記錄，核對原卡上的領用工具是否有重復現象： —— 如經核對，已有領用記錄，但沒有報廢或其他處理記錄，倉庫管理員應拒絕發(fā)放； —— 如經核對沒有該工具的領用記錄，將工具發(fā)放給領用人后，并在工具領用卡》上登記。 (3)倉庫管理員應將庫存物品明細賬的余額和盤點表上的實物作額進行核對： ①經核對無誤的，倉庫管理員應根據當月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存 物品進、耗、存表》，同時編制下月采購計劃； ②如經核對有誤： —— 實物多于賬面余額的，應報管理處財務會計根據《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關規(guī)定進行賬務處理； —— 如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據公司相關程序處理。 三、職責 物業(yè)部經理負責處理重要投訴。 (3)輕微投訴 輕微投訴是指因公司的設施、設備和管理水平有限給住戶造成的生活、工作輕微不便而非人為因素造成的影響，可以通過改進而較易得到解決或改進的投訴。接待員收到處理完畢的《住戶投訴意見表》后，應在《投訴處置記錄表》記錄。 (2)重要投訴一般在 3日內處置完畢，超時需經公司總經理批準。 (2)服務處員工在 5分鐘內將記錄的報修內容（包括：住戶名稱、地址、聯(lián)系電話、報修內容、預約維修時間等）填入《住戶家庭安裝 /維修單》（一式四聯(lián)）相應欄目，并在兩分鐘內通知機電維修部前來領取維修單，機電維修部領單人在《住戶報修記錄表》上簽收，將《住戶家庭安裝 /維修單》（第一、二、三聯(lián)）領回機電處。維修人員將《住戶家庭安裝 /維修單》（第三聯(lián)）交給住戶作為繳費依據。 費用結算 (1)服務處員工于每月月底前將當月《住戶家庭安裝 /維修單》及《公共設施設備安裝 /維修工程通知單》費用分別統(tǒng)計在《有償便民服務收費表》的相應欄目及《公共設施設備安裝 /維修費用統(tǒng)計表》內。 服務 處員工負責依照本規(guī)程實施樓宇巡查工作。 (7)利用巡查機會與住戶溝通。當水表在無人居住的情況下運轉時應關上該單位閘閥，預防水浸事故，并在該單位門口貼上相關告示；當發(fā)現電表異常運轉（如精品資料網（ 25萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 倒轉、有盜電嫌疑）時，應在《巡查登記表》中予以記錄并及時報告服務處主管。 (2)巡查公共文體設施： ①檢查雕塑小品是否完好，是否有安全隱患； ②檢查兒童游樂設施是否完好，有無安全隱患； ③檢查綠地、綠籬、喬灌木是否有枯死、霉病現象，是否有黃土裸露現象，長勢是否良好。 巡查違章裝修 ： 巡查空置房： 對巡查中發(fā)現問題的處理要領 (1)管理員巡查時發(fā)現有上述問題出現時，如本人能進行規(guī)勸、阻止、處理的，應予以立即解決；否則及時將問題記錄在《巡查記錄中》巡查回來后報告服務處主管解決。 三、職責 物業(yè)部經理負責與業(yè)主委員會的溝通、協(xié)調。 (2)計劃使用公用設施專項維修基金更新公用設施時。 (5)物業(yè)部對個別業(yè) 主執(zhí)行違約金處罰時。 五、記錄 六、相關支持文件