【正文】 工和勞動合同制職工，不包括離休、退休人員和外方及港、澳、臺人員等。、職工薪酬及職工人數(shù)預計情況。八、現(xiàn)金流量預算表（國資企預03表）（一）本表反映企業(yè)某年度現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物預計流入和流出情況。：反映僅考慮預計當期實際發(fā)行在外的普通股股份計算的每股收益，按照歸屬于普通股股東的預計當期凈利潤除以預計當期實際發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)計算確定?！吧贁?shù)股東損益”僅由編制合并預算報表的集團企業(yè)填列。：根據(jù)“應付職工薪酬”科目的預計期末貸方余額填列，其中“應付工資”和“應付福利費”根據(jù)“應付職工薪酬”科目所屬明細科目的預計期末余額填列。：根據(jù)“長期股權(quán)投資”科目的預計期末余額，減去相關“長期股權(quán)投資減值準備”明細科目預計期末余額后的凈額填列。，以合并口徑填列。：各企業(yè)根據(jù)實際需要可自行規(guī)定填報內(nèi)容。：根據(jù)企業(yè)在工商行政管理部門注冊登記的類型及有關性質(zhì)填列。：本代碼由“行政隸屬關系代碼”和“部門標識代碼”兩部分組成。尚未領取統(tǒng)一代碼的企業(yè)，應主動與質(zhì)檢部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)。：指在工商行政管理部門登記的法人代表。附件2某年度中央企業(yè)財務預算報表編制說明 一、編制范圍本套報表編制范圍包括中央企業(yè)及其所能控制的全資或控股的子企業(yè)（含境外子企業(yè)、金融子企業(yè)、事業(yè)單位、實行法人責任制基建項目等）。：指在工商行政管理部門登記注冊的企業(yè)全稱。（單位）統(tǒng)一代碼：指各級質(zhì)檢部門核發(fā)的企業(yè)法人代碼證書規(guī)定的9位代碼。③集團公司本部視同集團二級企業(yè)填列，“本企業(yè)代碼”“上一級企業(yè)代碼”與“集團企業(yè)（公司）總部代碼”相同。：按照原國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會、原國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家統(tǒng)計局《關于印發(fā)中小企業(yè)標準暫行通知》（國經(jīng)貿(mào)中小企[2003]143號）、國家統(tǒng)計局《統(tǒng)計上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）》（國統(tǒng)字[2003]17號），以及國務院國資委《關于在財務統(tǒng)計工作中執(zhí)行新的企業(yè)規(guī)模劃分標準的通知》（國資廳評價函[2003]327號）規(guī)定的分類標準填列。：指企業(yè)工商注冊登記或批準成立的具體年份。：根據(jù)“持有至到期投資”科目的預計期末余額，減去“持有至到期投資減值準備”科目預計余額后的凈額填列。：根據(jù)“預收賬款”和“應收賬款”科目的預計期末貸方余額合計數(shù)填列，如“預收賬款”科目預計期末有借方余額，應在資產(chǎn)負債預算表“應收賬款”項目內(nèi)填列。“增減率”有關指標依據(jù)表內(nèi)“上年數(shù)”和“本年預算數(shù)”由計算機自動計算得出。：反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的預計收益，如為投資損失，以“－”號填列。表內(nèi)公式：1行=（2+3）行；4行=（5+6）行；13行≥14行（合理性）；15行=（147891011+12+13）行；18行=（15+1617）行；20行=（1819）行；22行=（2021）行；28行=（29+30）行；31行=（32+33+34+35）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，21行=0（合理性）。九、成本費用預算表（國資企預04表）（一）編制方法。：是指為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營提供服務的除勞務外包用工以外的全部人員，具體包括以下三類人員：一是與企業(yè)訂立勞動合同的所有人員，含全職、兼職和臨時職工；二是未與企業(yè)訂立勞動合同但由企業(yè)正式任命的人員；三是在企業(yè)計劃和控制下，雖未與企業(yè)訂立勞動合同或未由其正式任命，但為企業(yè)提供與職工類似服務的人員(不含外包勞務用工)。企業(yè)為職工負擔的基本醫(yī)療保險等社會保險費用不在此項反映。：反映企業(yè)預計的以股份支付形式給予職工的薪酬，包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。表內(nèi)公式：1行≥2行；3行≥4行；5行=（6+17+28）行；6行≥（7+8+9+10+13+14+15+16）行；10行≥（11+12）行；17行≥（18+21+22+23+24+25+26+27）行；18≥（19+20）行；28行≥（2930+31）行；32行=（1+3+5）行+國資企預02表11行；34行≥35行；34行≥36行；36行=（37+38+42+43+44+45+46+47+51+52+53+54+55）行；38行≥（39+41）行；39行≥40行；47行≥（48+49+50）行；36行≥56行；56行≥57行；63行≥64行。（二）表內(nèi)有關指標解釋。：反映企業(yè)預計通過發(fā)行短期企業(yè)債券的方式籌集的資金。表間公式：3行上年數(shù)=國資企預01表41行上年數(shù)；3行本年預算數(shù)=國資企預01表41行本年預算數(shù)；14行上年數(shù)=國資企預01表59行上年數(shù)；14行本年預算數(shù)=國資企預01表59行本年預算數(shù)。：反映企業(yè)預計安排的預算年度內(nèi)該類投資平均占用的資金金額，企業(yè)應根據(jù)該類投資每月月末余額平均計算填列。：反映企業(yè)預計通過金融機構(gòu)（受托人）發(fā)放的貸款。，以合并口徑填列。：反映某年度該項投資的預計投資收益。：指預計在本年度開工建設的投資項目和企業(yè)購置不需安裝的固定資產(chǎn)。：指項目計劃總投資中企業(yè)的經(jīng)營積累和股市募集資金。：指在本年固定資產(chǎn)計劃投資總額中不屬于企業(yè)主業(yè)范圍的投資額。（五）表內(nèi)“增減率”有關指標依據(jù)表內(nèi)“2007年預計完成數(shù)”和“某年初步預算數(shù)”由計算機自動生成。（五）編制合并報表的，以合并口徑填列。2營業(yè)收入增長率=（營業(yè)收入本年預算數(shù)營業(yè)收入上年數(shù)）/營業(yè)收入上年數(shù)100%=（主營業(yè)務收入本年預算數(shù)主營業(yè)務收入上年數(shù)）/主營業(yè)務收入上年數(shù)100%=（主營業(yè)務收入本年預算數(shù)主營業(yè)務成本本年預算數(shù)主營業(yè)務稅金及附加本年預算數(shù)）/主營業(yè)務收入本年預算數(shù)100%（利潤總額上年數(shù)、本年預算數(shù)＞0時成立）利潤增長率=（利潤總額本年預算數(shù)利潤總額上年數(shù)）/利潤總額上年數(shù)100%總資產(chǎn)報酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額100%平均資產(chǎn)總額=（資產(chǎn)總額上年數(shù)+資產(chǎn)總額本年預算數(shù)）247。2］100%；4行=國資企預02表1行（本年預算數(shù)上年數(shù)）/國資企預02表1行上年數(shù)100%；5行=國資企預02表2行（本年預算數(shù)上年數(shù)）/國資企預02表2行上年數(shù)100%；6行=（國資企預02表2行本年預算數(shù)國資企預02表5行本年預算數(shù)國資企預04表4行本年預算數(shù)）/國資企預02表2行本年預算數(shù)100%；7行=（國資企預02表18行（本年預算數(shù)上年數(shù)）/國資企預02表18行上年數(shù)100%（國資企預02表18行上年數(shù)、本年預算數(shù)＞0時成立）；8行=（國資企預02表18行本年預算數(shù)+國資企預04表29行本年預算數(shù)）/［國資企預01表39行（本年預算數(shù)+上年數(shù)）2