【正文】 決定時(shí)使用。四、 “加收利息情況”：在“基準(zhǔn)利率+5 個(gè)百分點(diǎn)”或“基準(zhǔn)利率”欄打“√” ，按照有關(guān)規(guī)定不加收利息的，不填寫(xiě)此欄。七、本記錄為 A4豎式，一式一份，由稅務(wù)機(jī)關(guān)歸檔。對(duì)于企業(yè)主談人所提供的每一事實(shí)或情節(jié)，應(yīng)當(dāng)記明來(lái)源。23 / 53表證單書(shū) 8協(xié)商內(nèi)容記錄 企業(yè)名稱(chēng)（公章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□稅務(wù)主談人 員企業(yè)主談人 員稅務(wù)出席人 員企業(yè)出席人 員協(xié) 商地 點(diǎn)協(xié) 商時(shí) 間 年 月 日 時(shí) 分到 時(shí) 分協(xié)商內(nèi)容記錄記錄人員: 調(diào)查人員簽認(rèn)備案: 共 頁(yè) 第 頁(yè)24 / 53稅務(wù)主談人員（簽章）: 企業(yè)主談人員（簽章）:使用說(shuō)明一、適用范圍：調(diào)查人員與被調(diào)查企業(yè)協(xié)商調(diào)查調(diào)整方案，并征詢(xún)企業(yè)意見(jiàn)時(shí)使用。四、本表由稅務(wù)調(diào)查人員審核認(rèn)定，交由被調(diào)查企業(yè)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字，加蓋公章，并由至少兩名稅務(wù)調(diào)查人員簽字確認(rèn)，被調(diào)查企業(yè)拒簽的，應(yīng)注明原因。17 / 53表證單書(shū) 5企業(yè)關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定表 金額單位：人民幣元企業(yè)名稱(chēng)（公章）納稅人識(shí)別號(hào) □□□□□□□□□□□□□□□關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)所屬年度：　 類(lèi) 型 內(nèi) 容 企業(yè)自報(bào)額 核增（減）額 認(rèn)定額　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　購(gòu)銷(xiāo)　 　 　 　　 　 　 　融通資金　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　勞務(wù)　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　有形資產(chǎn)　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　無(wú)形資產(chǎn)　 　 　 　企業(yè)與關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來(lái)情況合 計(jì)企業(yè)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字： 稅務(wù)調(diào)查人員簽字：18 / 53使用說(shuō)明一、本表依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。14 / 53表證單書(shū) 4企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系認(rèn)定表所屬年度（ ）企業(yè)名稱(chēng)（公章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)關(guān)系類(lèi)型 認(rèn)定事實(shí) 備 注　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　企業(yè)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字： 稅務(wù)調(diào)查人員簽字：15 / 53使用說(shuō)明一、本表依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。5 / 53表證單書(shū) 2企業(yè)年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表企業(yè)名稱(chēng)（公章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□ 金額單位：人民幣元xxxx年項(xiàng) 目 境外關(guān)聯(lián)交易境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易境外非關(guān)聯(lián)交易境內(nèi)非關(guān)聯(lián)交易 總計(jì)(1)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 (2)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 (3)主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 (4)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)=(1)(2)(3) 0 (5)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率=(4)/(1) DV/0! DV/0! DV0! (6)營(yíng)業(yè)費(fèi)用 (7)管理費(fèi)用 (8)息稅前利潤(rùn)=(4)(6)(7) (9)息稅前利潤(rùn)率=(8)/(1) 0! ! /0! D0! (10)財(cái)務(wù)費(fèi)用(11)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=(8)(10) (12)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=(11)/(1) ! /0! 0! /0! (13)其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) (14)投資收益 (15)補(bǔ)貼收入 (16)營(yíng)業(yè)外收入 (17)營(yíng)業(yè)外支出 (18)利潤(rùn)總額=(11)+(13)+(14)+(15)+(16)(17) (19)總利潤(rùn)率=(18)/(1) /0! DIV/ DI! D0! 支付關(guān)聯(lián)企業(yè)費(fèi)用情況(20)支付境外關(guān)聯(lián)企業(yè)勞務(wù)費(fèi) — — — 0(21)支付境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)勞務(wù)費(fèi) — — — 0(22)支付境外關(guān)聯(lián)企業(yè)技術(shù)使用費(fèi) — — — 0(23)支付境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)技術(shù)使用費(fèi) — — — 0(24)支付境外關(guān)聯(lián)企業(yè)商標(biāo)費(fèi) — — — 0(25)支付境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)商標(biāo)費(fèi) — — — 0(26)支付境外關(guān)聯(lián)企業(yè)其他費(fèi)用 — — — 0(27)支付境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)其他費(fèi)用 — — — 0支付關(guān)聯(lián)企業(yè)費(fèi)用合計(jì) 0 0 — — 0企業(yè)負(fù)責(zé)人簽名： 填表日期：6 / 537 / 53填表說(shuō)明一、按照本辦法規(guī)定準(zhǔn)備同期資料的企業(yè)須填寫(xiě)本表。四、填表符號(hào)：“√”表示有此功能風(fēng)險(xiǎn)， “”表示無(wú)此功能風(fēng)險(xiǎn)。三、本表所稱(chēng) A企業(yè)是指被調(diào)查企業(yè)，BB2 等均為 A企業(yè)的可比企業(yè)，可比企業(yè)數(shù)量可視實(shí)際情況增減。六、本表為 A4豎式，一式一份，由稅務(wù)機(jī)關(guān)歸檔。三、本表所稱(chēng) A企業(yè)是指被調(diào)查企業(yè)，BB2 等均為 A企業(yè)的可比企業(yè)，可比企業(yè)數(shù)量可視實(shí)際情況增減。五、本通知書(shū)為 A4豎式，一式三份，一份送被調(diào)查企業(yè)，一份送稅務(wù)機(jī)關(guān)征收管理部門(mén)，一份由稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)查部門(mén)歸檔。重要情節(jié)要盡量記下原話，以保持其原意不變。最后，稅務(wù)主談人、記錄人要簽署日期并簽名，稅務(wù)主談人與記錄人簽名不得相互代簽。三、 “應(yīng)補(bǔ)增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅等 元”應(yīng)根據(jù)補(bǔ)征的具體稅種及稅款分別列示。31 / 53應(yīng)納稅所得額調(diào)整項(xiàng)目表（ 年度） 企業(yè)名稱(chēng)（公章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□ 金額單位：人民幣元應(yīng)納稅所得額調(diào)整項(xiàng)目 摘 要調(diào) 增 調(diào) 減小 計(jì)凈增（減）額企業(yè)申報(bào)所得額注冊(cè)會(huì)計(jì)師報(bào)告應(yīng)納稅所得額稅務(wù)機(jī)關(guān)年度匯算清繳應(yīng)納稅所得額其他審計(jì)調(diào)整后應(yīng)納稅所得額特別納稅調(diào)查調(diào)整后應(yīng)納稅所得額32 / 5333 / 53各項(xiàng)稅收應(yīng)補(bǔ)（退）明細(xì)表企業(yè)名稱(chēng)（公章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□ 金額單位：人民幣元加收利息情況稅 種 所屬年度 應(yīng)交稅額 已交稅額應(yīng)補(bǔ)（退）稅額基準(zhǔn)利率+5個(gè)百分點(diǎn)基準(zhǔn)利率合 計(jì) 34 / 53使用說(shuō)明一、本通知書(shū)依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。35 / 53表證單書(shū) 11預(yù) 約 定 價(jià) 安 排 會(huì) 談 記 錄企業(yè)名稱(chēng)納稅人識(shí)別號(hào) □□□□□□□□□□□□□□□主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱(chēng)　會(huì) 談 時(shí) 間 會(huì) 談 地 點(diǎn) 　企業(yè)主談人員（姓名、職務(wù)）　主管稅務(wù)機(jī)關(guān)主談人員（姓名、職務(wù)） 　企業(yè)其 他 人 員（ 姓 名 ） 　主管稅務(wù)機(jī)關(guān)其 他 人 員（ 姓 名 ） 　會(huì)談內(nèi)容：　　　　主管稅務(wù)機(jī)關(guān)主談人員簽名 企業(yè)主談人員簽名 　記 錄 人 簽 名 　共 頁(yè)第 頁(yè)36 / 53使用說(shuō)明一、 《預(yù)約定價(jià)安排會(huì)談?dòng)涗洝愤m用于主管稅務(wù)機(jī)關(guān)與納稅人進(jìn)行預(yù)約定價(jià)安排磋商、會(huì)談時(shí)的記錄（包括預(yù)備會(huì)談、正式會(huì)談等） 。附報(bào)資料：共 份 頁(yè)1． 2． 3． ┊ 企業(yè)名稱(chēng)（蓋章）：納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□法定代表人（簽章）：年 月 日40 / 53 使用說(shuō)明填報(bào)本申請(qǐng)書(shū)至少應(yīng)附報(bào)如下資料：1．相關(guān)的集團(tuán)組織架構(gòu)、企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易情況；2．企業(yè)近三年財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)報(bào)表資料，產(chǎn)品功能和資產(chǎn)（包括無(wú)形資產(chǎn)和有形資產(chǎn)）的資料；3．安排所涉及的關(guān)聯(lián)交易類(lèi)別和納稅年度；4．關(guān)聯(lián)方之間功能和風(fēng)險(xiǎn)劃分，包括劃分所依據(jù)的機(jī)構(gòu)、人員、費(fèi)用、資產(chǎn)等；5．安排適用的轉(zhuǎn)讓定價(jià)原則和計(jì)算方法，以及支持這一原則和方法的功能風(fēng)險(xiǎn)分析、可比性分析和假設(shè)條件等；6．市場(chǎng)情況的說(shuō)明，包括行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；7．安排預(yù)約期間的年度經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)效益預(yù)測(cè)以及經(jīng)營(yíng)規(guī)劃等；8．與安排有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易、經(jīng)營(yíng)安排及財(cái)務(wù)成果方面的信息；9．是否涉及雙重征稅等問(wèn)題；10．涉及境內(nèi)、外有關(guān)法律、稅收協(xié)定等相關(guān)問(wèn)題。45 / 53第四條 適用期間本安排適用于 納稅年度，每一 納稅年度為 。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)接到續(xù)簽申請(qǐng)后，經(jīng)審核決定是否接受納稅人續(xù)簽申請(qǐng)，如接受續(xù)簽申請(qǐng)，則與納稅人進(jìn)一步協(xié)商，完成安排的續(xù)簽工作。通知內(nèi)容包括修訂或終止時(shí)間及原因。51 / 53表證單書(shū) 21 稅 務(wù) 局預(yù)約定價(jià)安排申請(qǐng)續(xù)簽答復(fù)書(shū) 稅答復(fù)〔 〕 號(hào) ：你企業(yè)于 年 月 日提交的預(yù)約定價(jià)安排續(xù)簽申請(qǐng)及其附件已于 年 月 日收悉