【正文】 業(yè)總經(jīng)理，應(yīng)于預(yù)算額度內(nèi)對(duì)交通費(fèi)嚴(yán)加控管。并檢附相關(guān)文件（緊急采購(gòu)報(bào)告單?、П，發(fā)票憑證）執(zhí)行請(qǐng)款程序。2. 如無(wú)法使用公司配合廠商，駐廠經(jīng)理應(yīng)提出相關(guān)說(shuō)明。提報(bào)管理合約之前3周程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW011財(cái)務(wù)部預(yù)算作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制公司財(cái)務(wù)部，人事行政部財(cái)務(wù)主管行政主管1)預(yù)算需送財(cái)務(wù)部審核其費(fèi)用之合理性及預(yù)算科目之準(zhǔn)確性2)需送人事行政部審核其人事費(fèi)用之合理性。帳務(wù)沖銷會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)*押金收據(jù)余額清單1).依據(jù)出納提供報(bào)表，經(jīng)查 核并沖銷相關(guān)科目。2).填寫“收款日?qǐng)?bào)表”并傳真 至財(cái)務(wù)部，以便查核。3. 上述第二項(xiàng)規(guī)定，如有特殊狀況必需申退押金時(shí)，則應(yīng)讓申退人簽立“押金收據(jù)遺失證明”并附身份證復(fù)印件。（三） 書內(nèi)容則根據(jù)外判項(xiàng)目的類別而定。由采購(gòu)人員與中標(biāo)供應(yīng)商進(jìn)行洽談及標(biāo)價(jià)，在裁定中標(biāo)供應(yīng)商后填寫“工程采購(gòu)單”進(jìn)行簽核。若需要應(yīng)會(huì)同工程部主管至現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明。，無(wú)法由公司“配合供應(yīng)商”購(gòu)得，則需視同為“工程采購(gòu)”，執(zhí)行工程采購(gòu)制度。每月25日程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW008財(cái)務(wù)部請(qǐng)款及付款管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制總部審核物業(yè)經(jīng)理/物業(yè)部主管/財(cái)務(wù)部◆付款明細(xì)表1)公司總部逐筆審閱費(fèi)用申請(qǐng)單項(xiàng)目及金額，并簽核。收款當(dāng)日現(xiàn)金管控帳務(wù)沖銷出納會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)主管收款日?qǐng)?bào)表1).將每日收取的現(xiàn)金，支票應(yīng)于當(dāng)日存入銀行。3）各項(xiàng)費(fèi)用分?jǐn)偙響?yīng)每月提供給財(cái)務(wù)部以便帳務(wù)管理及查對(duì)。九、 資產(chǎn)之保養(yǎng)作業(yè)資產(chǎn)使用人（保管人）應(yīng)善盡資產(chǎn)保管維護(hù)之責(zé)任。程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW006財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第3頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制六、 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移由移出單位填寫“資產(chǎn)移轉(zhuǎn)申報(bào)單”經(jīng)移入單位確認(rèn)后并簽收，送交行政部門于資產(chǎn)登記卡上做更改記錄、移轉(zhuǎn)保管責(zé)任。5. 保安設(shè)備：電機(jī)棒、手電筒、巡邏鐘等。并按照稅法規(guī)定于若干年期間內(nèi)提列折舊。程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW005財(cái)務(wù)部發(fā)票收據(jù)管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制 發(fā)票的核銷1） 項(xiàng)目應(yīng)備有發(fā)票記錄，核銷本。3） 發(fā)票三聯(lián)一次填寫，內(nèi)容需完全一致。視管理合約之規(guī)定催繳期限提請(qǐng)法院訴訟物業(yè)部物業(yè)經(jīng)理/物業(yè)總經(jīng)理提請(qǐng)?jiān)V訟申請(qǐng)表訴訟函1)物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)就惡意不繳納者提報(bào)業(yè)主委員會(huì)經(jīng)業(yè)主大會(huì)（業(yè)主代表大會(huì)，發(fā)展商）決議同意授權(quán)后執(zhí)行。每月15日程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW004財(cái)務(wù)部催繳作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制為維護(hù)項(xiàng)目正常運(yùn)作, 對(duì)逾期未繳物業(yè)管理費(fèi)之用戶需按下列流程于不同階段實(shí)施不同催繳作業(yè)，唯電話及口頭催繳在任何階段都應(yīng)持續(xù)進(jìn)行。申退當(dāng)日代收備用金補(bǔ)發(fā)手續(xù)出納*代收備用金報(bào)銷明細(xì)表1).出納人員根據(jù)當(dāng)月所有申 退及付款編制“代收備用 金報(bào)銷明細(xì)表“。程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW002財(cái)務(wù)部代收備用金管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、 前言為配合項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)申退各項(xiàng)押金及代付款項(xiàng)而設(shè)置一定金額的“代收備用金“二、 代收備用金額度設(shè)置依據(jù)項(xiàng)目實(shí)際狀況，由物業(yè)總經(jīng)理申報(bào)，并財(cái)務(wù)部主管核準(zhǔn)確認(rèn)后，存放一定金額與現(xiàn)場(chǎng)。2). 保管人員應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金流水帳，以記錄各項(xiàng)備用金收支情形。二． 備用金保管人 各項(xiàng)目出納三． 備用金使用范圍 使用上限以10000元為限。每周一支付備用金項(xiàng)目出納1). 出納人員核對(duì)憑證及簽署權(quán)限。 代收備用金每月補(bǔ)發(fā)一次，物業(yè)總經(jīng)理應(yīng)于額度內(nèi)控管使用。程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW003財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、項(xiàng)目1. 月財(cái)務(wù)報(bào)表制作提報(bào)每月各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析表至主管及業(yè)主委員會(huì)/發(fā)展商2. 年度財(cái)務(wù)報(bào)表制作提報(bào)年度各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析表至?xí)?jì)事務(wù)所 二、制作程序負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明報(bào)表編制項(xiàng)目會(huì)計(jì)月報(bào)表11. 預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表月報(bào)表：1） 收入項(xiàng)目結(jié)至30日/31日2） 支出項(xiàng)目結(jié)至30日/31日3） 會(huì)計(jì)人員依當(dāng)月收入支出情形，編制報(bào)表程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW003財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制年度報(bào)表：年度報(bào)表：1)所有賬目結(jié)至12月31日每年1月31日 財(cái)報(bào)復(fù)核公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同上以備提報(bào)會(huì)計(jì)事項(xiàng)查賬月報(bào)表1)將各項(xiàng)財(cái)報(bào)送交公司財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核。2)依據(jù)“催繳明細(xì)表”依次制作催繳通知單第一次催繳通知單第二次催繳通知單第三次催繳通知單逾繳費(fèi)通知單上之繳費(fèi)期限（如管理有約定，則根據(jù)管理合約約定的日期催繳）年收第1月15日 第2月15日第3月15 日程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW004財(cái)務(wù)部催繳作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制催繳通知單之寄發(fā)客服人員催繳通知單記錄表1)由物業(yè)總經(jīng)理統(tǒng)籌寄發(fā)2)郵寄應(yīng)以掛號(hào)方式寄出3)物業(yè)總經(jīng)理將處理情形記錄于住戶催繳明細(xì)表，并附于財(cái)務(wù)報(bào)表上。 發(fā)票領(lǐng)用1) 項(xiàng)目設(shè)置發(fā)票管理員，負(fù)責(zé)領(lǐng)用，保管，使用發(fā)票。4） 發(fā)票不得隨意涂改，如發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)現(xiàn)象，應(yīng)三聯(lián)同時(shí)復(fù)寫“作廢”字樣，重新開具正確發(fā)票。注：收據(jù)的使用，填寫，紅字收據(jù)的開具，收據(jù)的核銷均與發(fā)票相同。，雖無(wú)成本記錄，仍需使用保管者。四、 資產(chǎn)管理權(quán)責(zé)的劃分財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資產(chǎn)成本的記錄，折舊的攤提，依據(jù)稅務(wù)規(guī)定編制資產(chǎn)清單。七、 資產(chǎn)遺失由資產(chǎn)使用人（保管人）填寫“資產(chǎn)遺失申報(bào)單”送交行政部門簽核，并由行政部門至現(xiàn)場(chǎng)查明原因，對(duì)疏失之使用人（保管人）追究其責(zé)任，申報(bào)單位經(jīng)部門核準(zhǔn)后。十、 資產(chǎn)折舊之提列財(cái)務(wù)部門依稅法規(guī)定逐年提列折舊，并應(yīng)于每年稅務(wù)申報(bào)后，將上年度折舊提列清單送交行政部門，以便行政部門更新資產(chǎn)登記卡資料。3).副聯(lián)應(yīng)妥善保管以便查核，并保存至收到款項(xiàng)為止。收款當(dāng)日駐場(chǎng)會(huì)計(jì)公司會(huì)計(jì)應(yīng)收賬款明細(xì)表1).依據(jù)出納提供的報(bào)表明細(xì)，經(jīng)核查確認(rèn)后，即登入賬簿并沖銷相關(guān)科目.收款當(dāng)日程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW008財(cái)務(wù)部請(qǐng)款及付款管理制度版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一． 請(qǐng)款項(xiàng)目1. 各類外包合約項(xiàng)目請(qǐng)款（如清潔，工程維護(hù)等）2. 根據(jù)采購(gòu)流程規(guī)定辦理驗(yàn)收的非合約廠商請(qǐng)款（指金額超備用金使用上限的）3. 公用事業(yè)費(fèi)用：水費(fèi)，電費(fèi)，電話費(fèi)，煤氣費(fèi)等。次月5日領(lǐng)取支票項(xiàng)目出納1)項(xiàng)目出納人員至公司總部領(lǐng)取支票。在采購(gòu)部門收到至少3家（含）以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)后，由采購(gòu)人員進(jìn)行議價(jià)，且將議價(jià)結(jié)論，填寫“工程采購(gòu)單”并附各項(xiàng)報(bào)價(jià)，送交主管進(jìn)行權(quán)限簽核并核定中標(biāo)供應(yīng)商。（三）．采購(gòu)價(jià)格高于10000元者，按以下程序執(zhí)行采購(gòu)由采購(gòu)人員及工程部主管共同擬定標(biāo)書內(nèi)容，包括（視需要）項(xiàng)目名稱，地址，技術(shù)規(guī)格，改建或新建工程方案，施工范圍，維修保養(yǎng)，技術(shù)資料，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，免費(fèi)保修，投標(biāo)期限及培訓(xùn)要求，擬定后送公司審閱。（業(yè)主委員會(huì)）書面證明，可以以會(huì)議紀(jì)要形式，但需發(fā)展商（業(yè)主委員會(huì)）簽收確認(rèn)。2. 出納應(yīng)開立“高力公司印制之收據(jù)”并加蓋“公司發(fā)票章”。6. 出納應(yīng)將申請(qǐng)人繳回的第二聯(lián)或申請(qǐng)人簽署的“押金收據(jù)遺失證明單”裝訂回原收據(jù)上。退回押金出納，物業(yè)總經(jīng)理*收據(jù)第一聯(lián)*押金收據(jù)遺失證明1).核對(duì)相關(guān)單據(jù)及身份證原 件。程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW011財(cái)務(wù)預(yù)算作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共3頁(yè)簽發(fā)日期編制一. 目的。每年11月16日至20日公司財(cái)務(wù)部，人事行政部財(cái)務(wù)主管行政主管1). 預(yù)算需送財(cái)務(wù)部審核其費(fèi)用之合理性及預(yù)算科目之準(zhǔn)確性2). 需送人事行政部審核其人事費(fèi)用之合理性。4 .應(yīng)由采購(gòu)部門統(tǒng)一執(zhí)行，緊急采購(gòu)報(bào)告單之編號(hào)。而因退件延誤支付的產(chǎn)生之損失、滯納金等，公司不予負(fù)擔(dān)，由相關(guān)人員自行負(fù)責(zé)。（報(bào)銷流程見(jiàn)第六點(diǎn)）程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW013財(cái)務(wù)部交通費(fèi)用使用標(biāo)準(zhǔn)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第2頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制 六. 運(yùn)作程序1. 全管項(xiàng)目一般員工負(fù)責(zé)執(zhí)行人員使用表單說(shuō)明時(shí)點(diǎn)申請(qǐng)員工◆備用金申請(qǐng)單1)備用金申請(qǐng)人填寫〝備用金報(bào)銷單〞，并附發(fā)票。每月5日總部出納1).依據(jù)費(fèi)用“月度報(bào)銷單”發(fā)放。次月6日程序文件文件名稱編號(hào)：FDCW015財(cái)務(wù)人員職務(wù)代理人作業(yè)版本：A修改狀態(tài)：0簽發(fā)人：第1頁(yè) 共2頁(yè)簽發(fā)日期編制一、 定義此作業(yè)適用于項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員休假時(shí)由項(xiàng)目客戶服務(wù)人員代理收取各項(xiàng)款項(xiàng)時(shí)執(zhí)行此作業(yè)流程。 如為同一工程之相關(guān)物料應(yīng)視為統(tǒng)一份請(qǐng)購(gòu)單，執(zhí)行請(qǐng)購(gòu)程序，不可分 開請(qǐng)購(gòu)。2. 工程施工期內(nèi)，應(yīng)不定時(shí)查看施工質(zhì)量