【正文】 有足夠授權以及填列的各項目是否齊全，是否為酒店按受卡類，是否有在幾單上壓印卡號等收卡規(guī)定；n 查對用支票結帳的帳單上是否寫明開出單位，持票人姓名、身份證號碼、聯系電話、聯系地址等。2. 發(fā)票管理員應在月末對領用發(fā)票的實際使用情況進行核對、檢查，并有針對性的進行日常抽查，以確保發(fā)票的安全、完整。三、 發(fā)票的開具1. 開具發(fā)票應按發(fā)票填列事項要求填列，大小與金額須相符，開具人須用中文簽署姓名，并注明付款方式。2. 用于營業(yè)收入、勞務收入、營運收入等項目的開具，除租賃單位因客帳或其他特殊原因需代開發(fā)票外，不得向其它單位代開或任意使用本酒店發(fā)票。2. 發(fā)票、水單、預收款收據的換領1） 收銀員換領發(fā)票、水單、預收款收據的存根聯須保證沒有缺失，作廢的發(fā)票三聯（記帳聯、發(fā)票聯、存根聯）或水單（兌換聯、客戶聯、存根聯）、預收款收據三聯（記賬聯、客戶聯、存根聯）須齊備并蓋上“作廢”章。3. 若因特殊情況需要多申領的，須說明原因，并應在特殊情況消失后，將領用的但未使用的發(fā)票、水單、預收款收據還回。8. 把各營業(yè)部門送達的統(tǒng)計表與收銀有關帳表核對相符，譬如，客房酒水收入要與房務部編制的“每日酒水銷售日報表”核對；商務中心的收入要分類與商務中心編制的“傳真、復印、電話、票務”等統(tǒng)計核對。2. 復核大堂收銀員的帳單、報告及其他營業(yè)點交來的帳單和報告，分項核對《晚間核算報表》及其余額。2．應收帳催款人員應將已開具的發(fā)票客戶聯郵寄給相關客戶，將記帳聯訂在轉帳帳單的底單上以備核查，存根聯待完全使用完畢后一并歸還。若其中有作廢的發(fā)票，須保證存根聯、發(fā)票聯（交給付款單位聯）、記帳聯三聯齊備且訂在一起，不得撕下，并加蓋“作廢”章。 執(zhí)行程序:一、 發(fā)票的登記1. 將每本發(fā)票的號碼分別記錄在專門的發(fā)票、收據登記簿上，登記的內容包括：發(fā)票（收據）號碼、購入日期、發(fā)放日期、領取人姓名及簽章發(fā)放人、舊發(fā)票（收據）的回收日期。經 驗:◆3年以上收銀崗位工作經驗。6. 前廳收銀還須按規(guī)定做好客用保險箱服務和外幣兌換服務，管好備用金。 2. 準確打印各項收費帳單、發(fā)票。經 驗:◆3年以上星級酒店收銀崗位工作經驗。對跑帳或丟帳單等問題要查清原因，追查責任并及時處理。技能技巧:◆具有基礎財會理論知識； ◆熟悉各種銀行結算辦法及規(guī)定；◆熟悉相關現金及外匯管理制度、條例。6. 做到領、發(fā)料、貨卡“三者”一致，及時記賬，配合會計進行稽核工作，做到倉庫賬與財務賬相一致；定期或不定期提供倉庫物品數量的變動情況，協(xié)助財務部做好物資儲備工作，務求做到不積壓資金而又物資供應不脫節(jié)。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。13．完成及協(xié)助其他財務人員完成財務經理、財務主管等下達的任務。3. 根據收、付款日記賬憑證按照業(yè)務發(fā)生的順序，逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，負責對各種幣別的現金、銀行存款的核算和對賬工作，做到日清月結，賬實相符。技能技巧:◆具有財會或統(tǒng)計專業(yè)理論知識；◆熟悉賓館酒店業(yè)收入條系流程，具有較豐富的稽核工作經驗；◆掌握電腦網絡簡單維護技能，熟練操作電腦。審核前廳輸入電腦房價是否正確，并做出記錄。技能技巧:◆具有財會或統(tǒng)計專業(yè)理論知識；◆熟悉賓館酒店業(yè)收入體系流程，具有較豐富的稽核工作經驗；◆掌握電腦網絡簡單維護技能，熟練操作電腦。負責審核各類營業(yè)報表，做好有關經營數據的統(tǒng)計工作，為財務經理、財務總監(jiān)提供分析參考。環(huán)境狀況:舒適。對旅行社的投訴，要協(xié)調解決。負責與合約客戶、旅行社的合同管理。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。定期參加廚房、酒吧庫房、客房樓層和中心庫房的盤點。工作內容:對會計主管負責。正確劃分固定資產、低值易耗品界限，編制固定資產目錄，對固定資產進行分類核算，按財務制度規(guī)定對固定資產進行明細分類核算及折舊的計提工作；根據有關固定資產的購置、領用、轉移、報廢、租賃、封存、調出的原始憑證登記帳簿，建立固定資產卡片，確保固定資產帳、卡、實相符；搞好固定資產在建工程的管理工作，對時間長又未結轉的在建工程應查明原因，及時書面反映。費用會計崗位職責職位名稱費用會計職位代碼FC JD－006所屬部門財務部薪金標準職等職級D3直屬上級財務主管輪轉崗位晉升方向直屬下級職位概要:在財務主管領導下，嚴格執(zhí)行費用報銷程序，進行酒店日常收入、費用帳務處理，進行應收款的核算和控制工作，提供相關數據、資料。職務權限：業(yè) 務 事 項職 務 權 限備 注提案權（□）審核權（△）審定權（☉）部門月度工作計劃及工作總結□酒店的網絡設施、設備更新改造方案的草擬、把關、收發(fā)、過濾及處理□檔案文書管理（酒店電子文件的及時備份和保密）□各部門電腦設備、零配件的購置與管理、成本費用控制□文字材料打字、復印□部門資金的支配□制定本部政策與管理制度架構□部門會議召開□員工培訓計劃的實施□對酒店運作及管理提出意見與建議□任職資格：教育背景：◆計算機類?？埔陨蠈W歷。技能技巧：◆具有業(yè)務實施能力和管理能力，熟悉電腦軟、硬件知識及財經、酒店電工知識；◆熟悉各種電腦硬件與通用酒店管理軟件應用；◆熟悉相關設備的保養(yǎng)維護。制定電腦部員工的崗位職責、管理條例及在酒店緊急狀態(tài)下的應急措施，并督導屬下人員認真執(zhí)行。工作條件：工作場所：辦公室。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。培訓經歷:◆接受過經濟法、稅法、財經管理、通用財務軟件知識等方面的培訓。5. 定期組織對酒店固定資產、流動資產清查核實，確保財產準確性，加強對固定資產和流動資產管理，提高資金利用率。環(huán)境狀況:舒適。1負責財務部轄區(qū)的消防、治安、安全、衛(wèi)生等管理工作，為轄區(qū)的安全責任人。定期檢查分析酒店的財務狀況、經營成果、庫存周轉、固定資產、現金流量，及各類成本、費用的控制與管理情況并形成書面資料，按規(guī)定及時上報各項財務報表和匯報工作。 同酒店各部門為提供服務的協(xié)作關系。 對公司各部門的資產管理工作開展與實施有監(jiān)督指導權。在物資管理上，建立采購、進貨、驗貨、入庫保管出庫等制度，有效的控制物資的流轉，杜絕浪費，減少積壓，提高物資的使用率。部門工作向總經理、財務總監(jiān)負責，部分工作同時向酒管公司負責，與酒店其它部門屬平衡協(xié)作關系。協(xié)助酒店管理公司監(jiān)督控制酒店廉正工作的建設，堵塞管理漏洞。（依據用人標準）五、部門責任 對因制度建立不完善不合適而造成無章可循、有失公平或自相矛盾負責。七、考評與獎罰由總經理對本部門直接進行監(jiān)控與獎罰。檢查督導前臺收銀、餐廳收銀的業(yè)務管理工作，確保酒店收入的安全、準確。培訓經歷:◆接受過經濟法、稅法及財經管理知識等方面的專業(yè)培訓。工作內容:1. 對財務部經理負責，具體負責酒店的總帳會計及相關財務明細核算。8. 在財務經理同意的前提下，向稅務、工商、外匯等國家行政機關、銀行及上級主管部門解析報表的數字、內容及其形式?！羰煜そ洕?、酒店法及本地的法律、法規(guī)。職務權限：業(yè) 務 事 項職 務 權 限備 注提案權（□）審核權（△）審定權（☉）部門月度工作計劃及工作總結△文件和材料的草擬、把關、收發(fā)、過濾及處理△檔案文書管理（收銀、核數資料）△部門用品管理與發(fā)放、成本費用控制△文字材料打字、復印△酒店年度預算以及經營指標的擬訂（收入）□部門資金的支配△制定本部政策與管理制度架構△部門會議召開及工作落實情況檢查△對直屬下級進行績效考核☉1部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理□1收銀軟件數據及原始單據的準確性△1各項收入數據、資料、報表的匯總、提供、上報△1部門培訓計劃及培訓總結△1對酒店運作及管理提出意見與建議□任職資格：教育背景：◆會計、財務或相關專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。電腦主管崗位職責職位名稱電腦主管職位代碼FC JD－004所屬部門財務部薪金標準職等職級C6直屬上級財務經理輪轉崗位晉升方向直屬下級電腦維護員職位概要： 對財務經理負責，全面負責酒店電腦系統(tǒng)，確保系統(tǒng)正常運行，及時解決電腦系統(tǒng)中出現的故障和問題。負責電腦機房及辦公室的消防安全、衛(wèi)生管理工作。環(huán)境狀況：一般。技能技巧：◆具有公司內部電腦網絡理論知識與應用技術；◆熟悉各種電腦硬件與通用酒店管理軟件應用；◆熟悉相關設備的保養(yǎng)維護。根據國家統(tǒng)一的會計制度和公司有關的規(guī)章制度，辦理相關費用報銷手續(xù)，對于費用報銷中發(fā)現的問題應及時上報會計主管及財務經理。經 驗:◆8年以上賓館酒店業(yè)財務管理工作經驗。向餐飲部提供飲食成本信息，為制定銷售價格提供依據，配合餐飲部隨時編制新菜單，及時進行效益分析。1完成及協(xié)助其他財務人員完成財務經理、財務主管等下達的任務。（1）每天按各收銀員報送的轉帳結算帳單和訂房憑證等核對各單位的合同、協(xié)議所訂條款、價格和收費標準、折扣等，并復核帳單金額，按各單位歸總。每月月結，明細帳金額必須與電腦掛帳數及帳單數核對，保證帳帳相符。職務權限：業(yè) 務 事 項職 務 權 限備 注提案權（□）審核權（△）審定權（☉）部門月度工作計劃及工作總結□文件和材料的草擬、把關、收發(fā)、過濾及處理□成本資料的檔案文書管理□文字材料打字、復印□對日常有關成本、應付帳、預付帳原始報銷單據初審△有關成本、應付帳、預付帳的財務數據、資料、報表的匯總、提供、上報□對酒店除固定資產以外的各項物資的報損進行審核△審核倉庫報送各種領、發(fā)料資料△部門資金的支配□制定本部政策與管理制度架構□1部門會議召開□1員工培訓計劃的實施□1對酒店運作及管理提出意見與建議□任職資格:教育背景:◆會計、財務或統(tǒng)計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。工作內容:督促夜核認真復核各收銀點的營業(yè)報表、帳單，發(fā)現錯誤，加以糾正，以保證酒店營業(yè)收入帳目準確，對已復核過的報表，都必須簽字，以示負責。完成上級臨時交辦的工作任務。環(huán)境狀況:舒適。根據各部門、班組已審核的營業(yè)日報進行綜合匯總，做出當天全酒店營業(yè)日報表，并于次日八時前送呈日間核數、審計主管。環(huán)境狀況:舒適。7. 每月2日上午前將上月現金、銀行日記帳與總帳核對無誤，作為確定會計報表的準確數據。經 驗:◆3年以上星級酒店出納崗位工作經驗。2. 天天檢查倉庫的防火、防盜、防蟲蛀、鼠咬、防變壞變質、防破損、防漏、防浪費情況，有問題及時上報。9. 嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、工作紀律，不擅離職守并做好倉庫日常清潔衛(wèi)生工作。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。負責收銀備用物料的領用。工作條件:工作場所:前臺、餐廳。對各種外幣必須認真驗明真?zhèn)?，切實按酒店公布的外匯牌價折算。將當天所收現金投放在酒店指定的保險箱后方可下班。工作條件:工作場所:前臺、餐廳。2． 領取數量：收銀員、應收帳追收人員各兩本，或根據各自的工作情況經財務經理或財務總監(jiān)同意后，適當增加領取數量。四、發(fā)票的開具1． 使用范圍僅限于本單位，用于營業(yè)收入、勞務收入、營運收入等，不得為他人代辦或為其它單位開具發(fā)票，也不得提供其它單位使用。牽涉部門：相關部門制 度: 日核核數員工作程序 編 號: FC—PP—002目 的: 為了完善財務管理制度，確立營業(yè)稽核工作程序。4. 稽核《餐飲收入日報表》，復核各類帳單的加總，用餐單核對收入報表，試算食客的平均消費水平。牽涉部門：相關部門制 度: 發(fā)票、水單、預收款收據控制 編 號: FC—PP—003目 的: 為了保障酒店財務核算系統(tǒng)的規(guī)范與合理，確保前廳單據流轉的合理規(guī)范，特制訂酒店發(fā)票、水單、預收款收據的控制規(guī)程。大寫金額以標準字體(壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾/萬仟佰)書寫，小寫金額以阿拉伯數字書寫。2. 核數主管根據收銀員換領的發(fā)票、水單、預收款收據查對銷號表，發(fā)現缺失，查明原因并及時處理。2. 領用數量：上述有權領用人中前廳部按班次，每班3本，應收帳會計員1本，在公休或節(jié)假日前廳收銀增領2本。如前廳或餐廳收銀員在緊急情況下需開具，應電話請示財務經理，并作電話記錄。5. 發(fā)票管理員應對發(fā)票的購入、發(fā)放、回收進行詳細登記，登記內容包括：發(fā)票號碼、購入日期、發(fā)放日期、領用人姓名、舊發(fā)票回收日期等。二、房務收入核算程序