【正文】 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 16 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 3：下屬全資公司及控股公司內(nèi)部的全面預(yù)算編制流程 流程名稱 下屬公司的預(yù)算編制流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 下屬公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 下屬公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司下屬全資公司及控股公司 責(zé)任人 總經(jīng)理 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)部門 行政部門 發(fā)布預(yù)算大綱 召開預(yù)算會(huì)議 組織編制全面預(yù)算 編制部門的年度預(yù)算 匯總各部門的年度預(yù)算 編制公司整體的預(yù)算 組織召開公司預(yù)算平衡大會(huì) 調(diào)整本部門的年度預(yù)算 重新匯總各部門的年度預(yù)算 調(diào)整公司整體預(yù)算，形成公司預(yù)算初案并上報(bào)集團(tuán)公司 下屬公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，下屬公司財(cái)務(wù)部門牽頭組織， 所有部門參與 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 17 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 4：全資公司全面預(yù)算執(zhí)行流程 流程名稱 全資公司的預(yù)算執(zhí)行流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司 全資公司 責(zé)任人 董事會(huì) 預(yù)算管理 委員會(huì) 總經(jīng)理 總經(jīng)理 部門 編制季度滾動(dòng)計(jì)劃 全面預(yù)算的執(zhí)行 偏差分析并制定糾偏措施 是否調(diào)整預(yù)算 提出申請(qǐng) 總體偏差分析并制定措施 是否調(diào)整預(yù)算 編制預(yù)算調(diào)整草案 評(píng)估預(yù)算調(diào)整建議，編制評(píng)估報(bào)告 審議 調(diào)整年度預(yù)算 上報(bào)調(diào)整方案 修改集團(tuán)的整體預(yù)算，并修改考評(píng)指標(biāo) 發(fā)布修改后的年度全面預(yù)算 發(fā)布修改后分子公司年度全面預(yù)算 審批 審議 審批 通過(guò) 通過(guò) 是 否 是 否 下屬公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，下屬公司財(cái)務(wù)部牽頭組織，所有部門參與 不通過(guò) 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 18 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 5：控股公司全面預(yù)算執(zhí)行流程 流程名稱 控股公司的預(yù)算執(zhí)行流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 集 團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司 控股公司 責(zé)任人 董事會(huì) 預(yù)算管理委員會(huì) 總經(jīng)理 董事會(huì) 總經(jīng)理 部門 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 19 頁(yè) 共 19 頁(yè) 編制季度滾動(dòng)計(jì)劃 全面預(yù)算的執(zhí)行 偏差分析并制定糾偏措施 是否調(diào)整預(yù)算 提出申請(qǐng) 總體偏差分析并制定措施 是否調(diào)整預(yù)算 編制預(yù)算調(diào)整草案 提交股東方審議 評(píng)估預(yù)算調(diào)整建議，編制評(píng)估報(bào)告 審議 匯總股東意見 審批 調(diào)整年度預(yù)算 上報(bào)調(diào)整方案 修改集團(tuán)的整體預(yù)算，并修改考評(píng)指標(biāo) 發(fā)布修改后的年度全面預(yù)算 發(fā)布修改后的子公司年度全面預(yù)算 審批 審議 審批 通過(guò) 通過(guò) 是 否 是 否 同意 不同意 控股公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，控股公司財(cái)務(wù)部牽頭組織，所有部門參與 不通過(guò)