【正文】 開展反洗錢的行動(dòng)未能得到有效的制度保障。這一規(guī)定，可以防止銀行協(xié)助或主動(dòng) 。我國(guó)現(xiàn)行 《 刑法》將洗 錢犯罪的上游犯罪限定為毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走 私犯罪， 與實(shí)際需要存在一定差距。雖然現(xiàn)行的外匯管理制度、借用國(guó)際商業(yè)貸 款管理制度、人民幣及外國(guó)貨幣進(jìn)出國(guó)境管理制度、銀行賬戶 管理制度等，可能 令犯罪分子和洗錢者不得不有所顧忌， 客觀上對(duì)洗錢起到一定的抑制作用。以知識(shí)為基礎(chǔ)的反洗錢人才是國(guó)有商業(yè)銀行反洗錢工作的關(guān)鍵性要素。因此，應(yīng)盡快制訂相應(yīng)的解決方案：第一，制訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行 服務(wù)電子合同格式文本，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。三是積極參與加快反洗錢軟件和系統(tǒng)研發(fā)。 反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)科技手段不先進(jìn)，自動(dòng)洗錢識(shí)別系統(tǒng)急需開發(fā) 目前商業(yè)銀行尚未建立自動(dòng)的可疑支付交易電子識(shí)別系統(tǒng)，特別是部分城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社無業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)或業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)落后，在無法實(shí)現(xiàn)大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)信息的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)提取的情況下，各商業(yè)銀行只能依靠人工提取、手工上 報(bào)，工作量大。往往是見錢就攬，有錢就收，而忽視了對(duì)錢的性質(zhì)和來源的了解，面對(duì)大額支付交易，仍為其辦理業(yè)務(wù)，表現(xiàn)出重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)輕信用安全的厚此薄彼傾向。目前人民銀行行政規(guī)章上所說的洗錢（ MoneyLaundering），是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)，使其在 形式上合法化的行為。由于我國(guó)反洗錢工作尚處于起步階段，整個(gè)銀行業(yè)反洗錢機(jī)制尚未健全與完善，存在許多問題和操作難點(diǎn)。不同的組織對(duì)洗錢定義的差異主要是因其對(duì)“非法收入”和“洗錢的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。另一是美國(guó)式，完全交付市場(chǎng)化的公司去做，具體地說，就是設(shè)立信用記錄公司，對(duì)金融市場(chǎng)參加者的信用狀況進(jìn)行調(diào)查登記，將記錄資料輸入電腦數(shù)據(jù)庫，數(shù)據(jù)庫一直連續(xù)跟蹤客戶的信用變化情況。其次是明確跨境可疑資金交易的識(shí)別。反洗錢是一項(xiàng)對(duì)業(yè)務(wù)技能要求高的工 作 ,需要從業(yè)人員具備較強(qiáng)的分析能力。因此，考慮如何完善我國(guó)的外匯管理管理體制是一個(gè)很重要的課題。第四，為了貫徹我國(guó)的《反洗錢法》，還應(yīng)該增加相關(guān)行政法規(guī)、規(guī)章。 從法律的 層面來說： 。 3．動(dòng)搖國(guó)家機(jī)器。洗錢是為了將非法收入合法化，因而洗錢資金的流轉(zhuǎn)全憑洗錢的需要而定，不具有一般的商品交易的特點(diǎn)。 二 . 洗錢具有極大的危害性 1．洗錢助長(zhǎng)犯罪，破壞了社會(huì)穩(wěn)定。例如由于我國(guó)貸款極為嚴(yán)格，信用放貸比重很低，因此很多企業(yè)難以貸到它們急需的資金，所以不得不求助于地下錢莊，這使得地下錢莊獲得了極大的發(fā)展。 2．從實(shí)踐的層面上來說：首先，金融從業(yè)人員和反洗錢犯罪的專業(yè)人員缺乏反洗錢訓(xùn)練。然而中國(guó)的貪污、賄賂、金融詐騙等所得也非常豐厚，但是由于未能將這些違法犯罪所得的洗錢行為界定為洗錢罪，因而《刑法》對(duì)此不能產(chǎn)生相應(yīng)的威懾和懲 治作用，從而也不利于有效打擊相應(yīng)的上游犯罪行為。我國(guó)反洗錢工作的現(xiàn)狀具體來說主要表現(xiàn)為如下兩方面。 洗錢作為清洗不法錢財(cái)來源并使之披上合法外衣的犯罪活動(dòng)源于 20世紀(jì) 20年代美國(guó)芝加哥的一個(gè)犯罪集團(tuán)。 （ 1）建立嚴(yán)密、有效的反洗錢內(nèi)控制度。近年來，我國(guó)立法對(duì)于公民權(quán)利保護(hù)力度不斷加大，客戶對(duì)自身隱私保護(hù)意識(shí)也不斷增強(qiáng)，對(duì)于身份證件以外的身份信息客戶往往不愿提 供，對(duì)來自于商業(yè)銀行有關(guān)交易資金來源和用途的詢問更是抵觸和不配合。同時(shí)，基層反洗錢人員大多為兼職人員，這些人員 除負(fù)責(zé)報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告外，還承擔(dān)著柜面接待、賬務(wù)核算等大量基礎(chǔ)性工作，其往往無暇深入客戶盡職調(diào)查及對(duì)交易信息的分析和識(shí)別，反洗錢要求無法切實(shí)落實(shí)、反洗錢效果無法得到保證。 ?！跋村X”是個(gè)舶來詞，這個(gè)詞最早出現(xiàn)在 20 世紀(jì)的美國(guó)。我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢更是缺乏經(jīng)驗(yàn)，在前進(jìn)道路上還存在諸多問題和難點(diǎn)。對(duì)于擁有上百、上千家網(wǎng)點(diǎn)，每日業(yè)務(wù)量達(dá)千萬筆的商業(yè)銀行來說，三五個(gè)專職反洗錢人員不能滿足本單位組織和開展反洗錢工作的需求。 、不配合，增加了商業(yè)銀行反洗錢的難度。組織開展對(duì)全社會(huì)的反洗錢宣傳和教育活動(dòng)，強(qiáng)化客戶配合商業(yè)銀行反洗錢的要求，以實(shí)現(xiàn)客戶在辦理業(yè)務(wù)時(shí)積極配合全面、準(zhǔn)確的提供各項(xiàng)信息。為提高培訓(xùn)效果，培訓(xùn)方式應(yīng)注意多樣化，既可邀請(qǐng)反洗錢專家面授，也可采取網(wǎng)絡(luò)教學(xué)方式；商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)反洗錢人員的考核，并與獎(jiǎng)懲掛鉤，以調(diào)動(dòng)其工作積極性。 一．我國(guó)反洗錢工作的現(xiàn)狀 盡管我國(guó)的反洗錢工作已取得了很大的成績(jī)，但是目前的反洗錢形勢(shì)并不太讓人樂觀。新刑法將洗錢的上游犯罪限定為毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪和走私犯罪，只對(duì)這四種犯罪所得及其收益的洗錢行為才界定為洗錢犯罪。這 些制度缺陷將會(huì)極大的削弱我國(guó)反洗錢取得的成果。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管乏力主要表現(xiàn)在對(duì)地下金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控力度不夠。因此在現(xiàn)金交易中，特別是巨額資金的現(xiàn)金交易，這能夠?yàn)橄村X犯罪分子創(chuàng)造很好的洗錢機(jī)會(huì)。 2．洗錢危害了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。雖然資本外逃并不全部表現(xiàn)為洗錢，但卻是其中一個(gè)主要內(nèi)容。具體來說應(yīng)做好以下幾個(gè)方面。再次 ,規(guī)定識(shí)別客戶身份、記錄特定信息、報(bào)告可疑交易和建立內(nèi)部控制機(jī)制為反洗錢責(zé)任機(jī)構(gòu)應(yīng)盡義務(wù) ,以便反洗錢具體操作規(guī)章有法可依。 3. 盡管我國(guó)在 2020 年雖然制訂了《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，并且還制訂了一系列的外匯管理法律法規(guī)，但在外匯管理方面仍存在很多缺陷病不能完全解決。除此之外，我國(guó)的反洗錢工作還應(yīng)做以下三個(gè)方面： 1. 加大專業(yè)人才的培養(yǎng)。首先是結(jié)合我國(guó)外匯管理實(shí)際 ,規(guī)定大額外匯跨境交易報(bào)告的最低限度。世界上的信用制度已建立 150 年，有兩種方式，一歐洲式，即央行和政府出面，深度介入，資信評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)際上成為政府的附屬。”盡管不同的組織對(duì)洗錢有不同的定義，但洗錢實(shí)質(zhì)上可歸納為將非法收入合法化的過程。洗錢將對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成巨大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致金融危機(jī)，威脅國(guó)家信用與安全。 現(xiàn)階段由于法律制度不健全造成洗錢犯罪和洗錢行為不一致的關(guān)系 《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》所稱的洗錢行為和《刑法》中的洗錢罪是兩個(gè)不同的概念，應(yīng)該嚴(yán)格區(qū)分。 重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)輕信用安全 作為追求利潤(rùn)的商業(yè)銀行，容易通過放寬開戶條件，放松支取管理制度來爭(zhēng)取客戶、擴(kuò)大業(yè)務(wù)、吸收存款。運(yùn)用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論來分析，這種在激勵(lì)機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制缺失的制度下，商業(yè)銀行反洗錢積極性受到挫傷，降低反洗錢機(jī)制的效率。另一方面還要完善自身內(nèi)部反洗 錢工作組織建設(shè)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)好本單位的反洗錢工作，配備好相應(yīng)數(shù)量的人員，保證必要的條件，加大培訓(xùn)力度，著重增強(qiáng)臨柜人員反洗錢能力，從而在審慎地識(shí)別可疑交易方面發(fā)揮更大的作用。目前，國(guó)有商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行服務(wù)尚未有相關(guān)的立法來規(guī)范，如何保障網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和安全性，減少或預(yù)防被洗錢犯罪分子所利用，是國(guó)有商業(yè)銀行開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)需解決的重要問題。［７］ 6．強(qiáng)化教育培訓(xùn)，提高全員反洗錢能力 高素質(zhì)的反洗錢員工隊(duì)伍，來自于國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)反洗錢人才的集聚、 開發(fā)和運(yùn)用。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面 : 其 一 ，我國(guó)缺乏反洗錢基本法。 其二，洗錢罪的適用范圍狹窄 、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)有待完