市場(chǎng)營(yíng)銷部駐外辦事處財(cái)務(wù)管理制度(更新版)
【正文】 或水芯筆登記。阿拉伯金額數(shù)字之間有“0”，漢字大寫金額要寫“零”字。報(bào)銷單據(jù)的填寫報(bào)銷人必須嚴(yán)格按照各種財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)的填寫要求，真實(shí)、完整的填寫單據(jù)內(nèi)容。審核原始票據(jù)的內(nèi)容是否符合預(yù)算管理規(guī)定和財(cái)務(wù)管理制度。家政服務(wù)費(fèi)100元/月也列入此項(xiàng)。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（5）郵寄電匯費(fèi)：快遞(寄往總部)由辦事處主任按實(shí)際開支報(bào)銷；學(xué)員報(bào)名費(fèi)匯往總部的手續(xù)費(fèi)按銀行出具單據(jù)的票面金額報(bào)銷。人員到達(dá)實(shí)習(xí)地后，公務(wù)開支由實(shí)習(xí)地辦事處負(fù)責(zé)，派出人員在實(shí)習(xí)地如需因公出差，其費(fèi)用、補(bǔ)助同當(dāng)?shù)貑T工一視同仁，包括誤餐補(bǔ)助和交通補(bǔ)助共30元/天/人；（填寫差旅報(bào)銷單）c）主任級(jí)及以下級(jí)別員工到各所轄地區(qū)內(nèi)辦事處駐地以外的縣、市因公出差（中心城區(qū)以外都屬出差）的往返交通費(fèi)用補(bǔ)助及住宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)見公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；（填寫差旅報(bào)銷單）d) 省區(qū)管理中心主任出差，發(fā)生的招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不再領(lǐng)取誤餐補(bǔ)助、交通補(bǔ)助；（填寫差旅報(bào)銷單）e）使用自備交通工具出差,實(shí)報(bào)實(shí)銷通行費(fèi)、油料費(fèi)、停車費(fèi)。預(yù)算費(fèi)用資金的管理（1）咨詢出納員每日核對(duì)現(xiàn)金余額，做到“日清月結(jié)”。辦事處設(shè)咨詢出納員崗，辦事處負(fù)責(zé)人原則上不能兼任咨詢出納員，歸屬辦事處負(fù)責(zé)人管理（崗位職責(zé)見ISO9000相關(guān)規(guī)定），主要負(fù)責(zé)辦事處的日常財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)（現(xiàn)金日記賬、收支日?qǐng)?bào)及辦理報(bào)銷手續(xù)）及向省區(qū)會(huì)計(jì)報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)資料及報(bào)表，并在與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)上接受財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)。收入日?qǐng)?bào)的報(bào)送咨詢出納員應(yīng)根據(jù)每日實(shí)際收到的報(bào)名費(fèi)收入情況編制收入日?qǐng)?bào)，報(bào)辦事處負(fù)責(zé)人審閱后，于當(dāng)日16：00以前發(fā)送至省區(qū)會(huì)計(jì)的公司郵箱，16：00以后收到的報(bào)名費(fèi)收入由辦事處妥善保管并記入次日收入日?qǐng)?bào)。咨詢出納員如發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與現(xiàn)金不符時(shí)，應(yīng)立即查明原因，如不能查明原因的，應(yīng)及時(shí)向辦事處負(fù)責(zé)人和上級(jí)部門報(bào)告，并請(qǐng)求協(xié)助查明原因，由財(cái)務(wù)部做出處理；（4）咨詢出納員調(diào)動(dòng)或離職，必須將辦事處的資金、文件及經(jīng)辦行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由辦事處負(fù)責(zé)人監(jiān)交，經(jīng)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任及省區(qū)會(huì)計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了離職人員所填寫的《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資；辦事處負(fù)責(zé)人調(diào)動(dòng)或離職，必須將辦事處的資金、資產(chǎn)、文件及行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任監(jiān)交，并經(jīng)省區(qū)會(huì)計(jì)對(duì)辦事處資產(chǎn)和資金審計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資。（填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單）i）出差報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人必須有一段車票是電腦機(jī)打車票，否則不予報(bào)銷；對(duì)城鄉(xiāng)公交一體化城市不做要求，但必須向省區(qū)會(huì)計(jì)提供詳細(xì)全市的乘車路線價(jià)格明細(xì)表。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（7）房租水電費(fèi)：房租包括辦公場(chǎng)所房租和辦事處員工住房房租，簽訂租賃合同時(shí)，必須 經(jīng)過省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任批準(zhǔn)，并將有關(guān)租賃合同報(bào)公司秘書辦公室備案，復(fù)印件隨同報(bào)銷單據(jù)一并報(bào)省區(qū)會(huì)計(jì)處，由省區(qū)會(huì)計(jì)統(tǒng)一編號(hào)管理。（根據(jù)地區(qū)市場(chǎng)的差異性，由各大區(qū)靈活掌握）床上用品由實(shí)習(xí)地辦事處統(tǒng)一購(gòu)買，并進(jìn)行編號(hào)登記，各辦事處床上用品總數(shù)≤常駐人員人數(shù)+2套，且不準(zhǔn)提前購(gòu)買，當(dāng)實(shí)習(xí)員工離開時(shí)，需要清洗干凈保留好待其他同事來時(shí)方便使用。并注明：經(jīng)辦人、時(shí)間、地點(diǎn)、事件（目的）、結(jié)論。3) 差旅費(fèi)報(bào)銷，填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，把發(fā)票（收據(jù)）的金額匯總填寫在“費(fèi)用報(bào)銷單”封面上。如：岳陽的2月份第4號(hào)單據(jù)編號(hào)為：02004在單據(jù)右上角填寫編號(hào)。（借方登記收入，貸方登記支出）4) 若發(fā)生登記錯(cuò)誤，用紅筆在錯(cuò)誤金額上劃一條紅線和蓋上私章，并在錯(cuò)誤金額上方登記正確金額；不能報(bào)銷的單據(jù)，用紅字沖賬。在賬冊(cè)未移交之前，辦事處主任對(duì)賬冊(cè)的安全負(fù)全
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