【正文】 實(shí)行以收定支方式撥付的行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、政府性基金收入，確定撥付比例時(shí)綜合考慮上指標(biāo)結(jié)余情況，對撥付后至下一 7 月 1 日仍有結(jié)余的指標(biāo)，由市財(cái)政收回；有正常經(jīng)費(fèi)結(jié)余的單位，原則上不考慮追加工作經(jīng)費(fèi)，對撥付后至下一 7 月 1 日仍有結(jié)余的指標(biāo)，由市財(cái)政收回。我市部門預(yù)算編制時(shí)間較早，一般于每年 9 月份開始編制下年預(yù)算，而一些專項(xiàng)資金如教育費(fèi)附加和城市維護(hù)費(fèi)等支出，具體安排項(xiàng)目在預(yù)算編制時(shí)無法確定，需要經(jīng)過一定時(shí)間的調(diào)研論證，在次年 6 月份才能落實(shí)到項(xiàng)目，項(xiàng)目安排情況已單獨(dú)向人大匯報(bào)。 審計(jì)整改情況報(bào)告 （二） 主任、各位副主任、秘書長，各位委員 ： 我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第 **會議報(bào)告 20**年審計(jì)工作報(bào)告中指出問題的整改情況。 一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政所對這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)非常重視，立即組織相關(guān)人員針對存在的問題再次進(jìn)行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報(bào)如下： 針對存在的具體問題逐一整改。區(qū)文廣局針對部分專項(xiàng)資金子項(xiàng)目間調(diào)劑使用，造成一些子項(xiàng)目超預(yù)算的問題，修訂完善了局《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷管理辦法》，明確 要求報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明項(xiàng)目編碼及項(xiàng)目明細(xì)，提高預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確率。二是進(jìn)一步完善了部門預(yù)算調(diào)整批復(fù)前的核對機(jī)制，對年中發(fā)生的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目指標(biāo)做好審核及科室 間的核對工作，確保下達(dá)的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目無遺漏。 第四篇：審計(jì)整改情況報(bào)告 審計(jì)整改情況報(bào)告關(guān)于 18 審計(jì)整改工作情況的報(bào)告 審計(jì)整改情況報(bào)告 審計(jì)整改情況報(bào)告關(guān)于 2021 審計(jì)整改工作情況 的報(bào)告 關(guān)于 2021 審計(jì)整改工作情況的報(bào)告 閔行區(qū)審計(jì)局局長王敏 主任、各位副主任、各位委員： 我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)五屆人大常委會第十五次會議，作關(guān)于 2021 審計(jì)整改工作情況的報(bào)告。這種做法不符合《 xx 區(qū)黨政機(jī) 關(guān)差旅費(fèi)管理暫行辦法》中的相關(guān)規(guī)定。 (二 )固定資產(chǎn)賬實(shí)不符問題整改。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告要求農(nóng)資日用工業(yè)品公司財(cái)務(wù)人員已在 2021年 1月31 日 1 號憑證補(bǔ)提了進(jìn)項(xiàng)稅款。今后我社將嚴(yán)格落實(shí)“三重一大” 事項(xiàng)的集體決策制度和黨組對重大事項(xiàng)監(jiān)督?jīng)Q策程序。由分管主任牽頭對財(cái)務(wù)審計(jì)科，綜合辦等工作人員進(jìn)行集體提醒談話，重申報(bào)銷規(guī)定杜絕類似情況再發(fā)生。 我社在 1 月 9 日收到貴局審計(jì)報(bào)告，在 2 月 2 日也收到區(qū)委批示交辦單《關(guān)于盡快處理區(qū)供銷合作社往來款長期掛賬問題的建議》王書記 (2021 第 36 號 )。 農(nóng)資日用工業(yè)品公司財(cái)務(wù)已在 2021 年 12 月 31 日第 26號憑證對該筆業(yè)務(wù)做收入處理并繳納了相關(guān)稅費(fèi)。原價(jià) 萬元，處理價(jià) 萬元，降價(jià) 萬元。 針對報(bào)告指出的接待費(fèi)未當(dāng)日結(jié)算，未刷公務(wù)卡情況。 (二 )合作經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)營服務(wù)補(bǔ)助未提供發(fā)票問題整改。根據(jù)供銷社人、財(cái)、物管理的工作需要完善相關(guān)工作制度，并于 2021 年洞供黨組〔 2021〕 10 號文件修改完善黨組議事規(guī)則。 (四 )庫有商品采購未取得發(fā)票入賬問題整改。 根據(jù)審計(jì)報(bào) 告我社已對盤盈打印機(jī)一臺進(jìn)行估價(jià)，已在 2021 年 1月 31 日 1 號憑證做入賬處理，今后將定期進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符。區(qū)委巡察組在 2021 年對我單位巡察時(shí)也提出類似問題，根據(jù)這種情況我社在 2021 年開始停止該項(xiàng)服務(wù)費(fèi)補(bǔ)貼，今后將不存在這種情況發(fā)生。 2021 年 2 月農(nóng)資日用工業(yè)品公司采購煙花 56000 元銷售 90090元已入賬。我社經(jīng)與溫州市佳藍(lán)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司及稅務(wù)部門多次對接，由于現(xiàn)行的增值稅發(fā)票管理規(guī)范，對方企業(yè)無法開具原來的貨物和 品名的發(fā)票，因此無法補(bǔ)開發(fā)票。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題按要求進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下： 一、核查情況（一）關(guān)于“違規(guī)報(bào)銷問題” 我校一名教師 20xx年 x月參加全國小學(xué)英語教學(xué)與信息化研討培訓(xùn)，文件的培訓(xùn)地點(diǎn)為 xx 市，報(bào)銷所附的發(fā)票中，有一張 xx 市 xx 民宿的住宿發(fā)票及一張 xx 市的餐票，金額合計(jì) x 元。以上做法不符合《 xx 區(qū)教育系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)審批管理權(quán)限暫行辦法》中的“學(xué)校組織參加非教育行政部門舉辦的培訓(xùn)需報(bào)城區(qū)教育局審批”的規(guī)定。各聯(lián)席會議成員單位按分工負(fù)責(zé)、分類督辦的原則，形成監(jiān)督合力，抓好審計(jì)整改責(zé)任落 實(shí)，強(qiáng)化對重大審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果的跟蹤檢查和重點(diǎn)督查，注重審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，強(qiáng)化責(zé)任追究，提高整改實(shí)效。 關(guān)于個(gè)別預(yù)算資金安排的使用單位發(fā)生變化區(qū)財(cái)政局未能及時(shí)調(diào)整的問題。區(qū)婦聯(lián)、原區(qū)招管辦及歸口管理的區(qū)招投標(biāo)中心將在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理。 二、對于財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅(jiān)決杜絕虛列財(cái)政收入和支出 。同時(shí)，要求突出長效機(jī)制建設(shè)，完善制度、強(qiáng)化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防 止類似問題再度發(fā)生。主要是特設(shè)專戶項(xiàng)目進(jìn)度及上級指標(biāo)下達(dá)過緩造成指標(biāo)結(jié)余較大。一是狠抓財(cái)政專戶清理整改；二是狠抓財(cái)政專戶歸并、撤銷；三是狠抓財(cái)政專戶歸口國庫管理。從 20**年起凡是向市本級財(cái)政申報(bào) 50 萬元以上的項(xiàng)目，必須同步申報(bào)績效目標(biāo)。 （二）進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政精細(xì)化管理。一是嚴(yán)格預(yù)算評審。 （四）進(jìn)一步健全審計(jì)整改長效機(jī)制。 審計(jì)整改情況報(bào)告 （三） 陽縣審計(jì)局關(guān)于《縣水利局原局長陳先夏離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》悉（平審責(zé)報(bào) [20**]3 號），我局高度重視審計(jì)問題整改工作，專門成立審計(jì)問題整改小組，落實(shí)人員加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)管理并認(rèn)真組織往來款項(xiàng)等各項(xiàng)遺留問題整改工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下： 一、切實(shí)加強(qiáng)四公經(jīng)費(fèi)管理 20**年我局切實(shí)加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理，減少“四公”消費(fèi)支出 ， 20**年縣節(jié)支辦核定我局“四公”經(jīng)費(fèi) 萬元，截至 3 月底我局“四公”支出 萬元，與去年同期相比減少 6