【正文】 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦，由雙江勐庫茶葉有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)處理日常工作，下設(shè)三個(gè)分組：協(xié)調(diào)組、技術(shù)支持組、實(shí)施組。茶園改造完成后由農(nóng)戶嚴(yán)格按照協(xié)議規(guī)定和有機(jī)茶技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對有機(jī)茶園基地進(jìn)行管理和生產(chǎn)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 37 財(cái)務(wù)管理措施 實(shí)行?？顚?，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一報(bào)賬制度，杜絕浪費(fèi)和挪用，嚴(yán)格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理有關(guān)規(guī)定使用資金，并由財(cái)政、審計(jì)等部門監(jiān)督 ，確保項(xiàng)目資金的安全和合理使用。 投資估算 總投資 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目總投資 萬元，其中：建設(shè)投資為 萬元（含建設(shè)期利息 萬元），鋪底流動(dòng)資金 萬元（補(bǔ)充流動(dòng)資金 ），項(xiàng)目總資金為 ，詳見附表 3－1和附表 4。自籌資金主要來源于公司的自有資金。詳見附表 2－ 1和附表 2－ 3。 本項(xiàng)目的單位成本為 /噸，詳見附表 5－ 1。項(xiàng)目敏感性分析詳見敏感性分析表 9－ 1和敏感性分析圖（圖 92）。詳見附表 9。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品市場銷售情況和今后的發(fā)展趨勢，比照相關(guān)企業(yè)的情況，擬定產(chǎn)品的銷售價(jià)格為 25000元 /噸，正常年銷售 1090噸，收入為 2725萬元，詳見附表 7－ 1。第一年完成投入 萬元，第二年、第三年、第四年分別投入資金為 、 ，主要用于流動(dòng)資金的使用。 資金來源 本項(xiàng)目需籌資 萬元，擬通過申請國家財(cái)政資本金和公司自籌解決，詳見附表 4，其來源如下： 中央財(cái)政資金 第八章 投資估算與資金籌措 39 申請中央財(cái)政資金 300萬元，用于項(xiàng)目建設(shè)投資，占項(xiàng)目總投資的 %。通過培訓(xùn)，使有機(jī)茶基地農(nóng)戶做到不施化學(xué)肥料，不打農(nóng)藥，專施無公害的堆肥、廄肥、沼氣肥等。成立茶葉協(xié)會，將種茶大戶吸引入會，并選出會長、副會長和若干會員，以便于監(jiān)督管理基地建設(shè)，公司也適當(dāng)對協(xié)會成員進(jìn)行補(bǔ)貼，從而用協(xié)會的形式來規(guī)范茶 葉原料品質(zhì)和鮮葉價(jià)格保護(hù)。組織管理機(jī)構(gòu)實(shí)行層層負(fù)責(zé)制，各部門負(fù)責(zé)人對總經(jīng)理和副總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 評價(jià)與審批 綜上所述，項(xiàng)目的實(shí)施將有利于保持水土，保護(hù)和增進(jìn)茶園及其周圍環(huán)境的生物多樣性，維護(hù)茶園生態(tài)平衡，發(fā)揮茶樹良種的優(yōu)良種性，便于茶園排灌、機(jī)械作業(yè)和田間日常作業(yè)，促進(jìn)茶葉生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。 茶樹是一種多年生常綠植物，茶樹種植已被列入國 家退耕還林內(nèi)容之一，它具有保持水土、涵養(yǎng)水源、固土防沙、凈化空氣等作用，同時(shí)還可以提高農(nóng)民收入，避免茶農(nóng)為生計(jì)而過渡開墾山地，有利于項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量的改善。 設(shè)備清單 表 5－ 1 有機(jī)茶種植基地設(shè)備清單 序號 設(shè)備名稱 數(shù)量 單位 規(guī)格、型號 備注 1 茶葉修剪機(jī) 10 臺 KC750 100 畝新建示范基地 以每 10 畝一臺計(jì)算 2 推車 5 輛 100 畝新建示范基地 以每 20 畝一輛計(jì)算 原料和燃料供應(yīng)方案 本項(xiàng)目的主要原料為農(nóng)家肥。 根據(jù)茶樹生長特性，遵循采留結(jié)合、量質(zhì)兼顧和因樹制宜的原則，按標(biāo) 準(zhǔn)適時(shí)采摘。發(fā)展新茶園和換種改植時(shí)，選用對當(dāng)?shù)刂饕∠x抗性較強(qiáng)的品種。制定和實(shí)施有針對性的土壤培肥計(jì)劃，病、蟲、草害防治計(jì)劃等。 生產(chǎn)流程 本項(xiàng)目生產(chǎn)流程包括基地規(guī)劃設(shè)計(jì)、道路工程建設(shè)、土壤改良、灌溉設(shè)施建設(shè)、周邊環(huán)境治理、茶樹種植、茶園管理維護(hù)、茶葉修剪采摘等環(huán)節(jié)。 第四章 市場分析與銷售方案 24 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策 目前有機(jī)茶主要用于出口，國內(nèi)尚未出現(xiàn)較為知名的有機(jī)茶生產(chǎn)企業(yè)，只要能夠加快有機(jī)茶園建設(shè)，加快有機(jī)茶生產(chǎn)及出口步伐，同時(shí)加強(qiáng)產(chǎn)品市場營銷，進(jìn)行品牌推廣，在短時(shí)間內(nèi)增強(qiáng)產(chǎn)品市場占有率，便能有效抵抗項(xiàng)目建設(shè)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。在國際市場中強(qiáng)調(diào) “健康”理念，迎合國外消費(fèi)者的心里需求。 近幾年來，在我國茶葉主產(chǎn)區(qū)浙江、云南、江蘇、安徽、福建、湖南、湖北、四川等省，先后有 50 多個(gè)縣、市建立有機(jī)茶基地兩萬多畝，有 30 多個(gè)茶葉生產(chǎn)或貿(mào)易單位通過了有機(jī)茶認(rèn)證，截至2020年有機(jī)茶產(chǎn)量約為 。據(jù)此估算， 2020 年中國茶葉出口市場就將出現(xiàn)近 5000噸供需缺口，到 2020 年，供需缺口將擴(kuò)大到 萬噸 ，尤其是有機(jī)茶的市場缺口巨大。 2020年全球茶葉消費(fèi)量為 ，印度、中國、巴西、阿根廷、土耳其是主要的茶葉消費(fèi)國。 同時(shí)， 與 中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究院及國際糧農(nóng)組織建立了長期、緊密的技術(shù)合作關(guān)系，先后在無公害和有機(jī)茶園建設(shè)、普洱茶加工新技術(shù)研發(fā)方面進(jìn)行了廣泛合作， 并已 獲得國家農(nóng)業(yè)部認(rèn)證的有機(jī)茶園 550畝。 資源條件 云南省臨滄地區(qū)雙江縣，因?yàn)憸娼托『诮粎R于縣境東南而得名 ， 自古就有著 “ 茶葉之鄉(xiāng) ” 的美譽(yù)，是云南主要產(chǎn)茶縣之一，世界茶樹的起源中心之一，境內(nèi)的勐庫大雪山中部分布有面積達(dá)12020余畝，樹齡上千年 ， 是目前世界發(fā)現(xiàn)的海撥最高 、 面積最廣 、密度最大的古茶樹群落。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 目前 ， 雙江縣 6鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩農(nóng)場 68個(gè)村民委員會都生產(chǎn)茶葉，全縣涉茶人口達(dá) ，占全縣農(nóng)業(yè)總?cè)丝诘?84%。經(jīng)濟(jì)作物：壩區(qū)有甘蔗、芒果、山區(qū)、半山區(qū)主要有茶葉。項(xiàng)目通過建立企業(yè)自己穩(wěn)定的有機(jī)茶種植基地，采用標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)模式進(jìn)行原料生產(chǎn)，既可以降低生產(chǎn)成本，保證原料供應(yīng)，同時(shí)也可以按照企業(yè)名優(yōu)品牌產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行原 料生產(chǎn)，確保品牌質(zhì)量，提高了產(chǎn)品競爭力和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，對實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。按照生產(chǎn)技術(shù)水平，噸產(chǎn)品鮮葉消耗為 4噸（得率為 25％），則每年需要有機(jī)茶鮮葉原料 1200噸。 2020 年，全省茶葉種植面積 ，涉及茶產(chǎn)業(yè)的人口達(dá) 1100多萬，總產(chǎn)量 萬噸，茶葉綜合產(chǎn)值約 105億元，茶農(nóng)人均純收入 407元 ， 茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展已成為 云南省 經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一大熱點(diǎn)和亮點(diǎn) ， 是云南省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要支柱。項(xiàng)目 竣工 后由云南雙江勐庫茶葉有限責(zé)任公司 負(fù)責(zé)運(yùn)行管理，按“ 公司＋基地＋農(nóng)戶 ”的模式進(jìn)行運(yùn)作 。 項(xiàng)目區(qū) 茶園主要 分 布在無工業(yè) “ 三廢 ” 污染的山區(qū)， 生態(tài)環(huán) 境條件良好 。 公司目前財(cái)務(wù)狀況良好，具有較強(qiáng)的抵御自然和市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，依法納稅，依法進(jìn)行工商年檢、勞動(dòng)年檢，不欠稅、不欠工資、不欠社會保險(xiǎn)金，被 雙江縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社認(rèn)定為信用 AA級客戶。 公司主要生產(chǎn)“勐庫”牌傳統(tǒng)普洱茶和人工熟化普洱茶，共30多個(gè)花色品種，產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)異，曾獲 2020年中國普洱茶國際學(xué)術(shù)研究會名優(yōu)產(chǎn)品金獎(jiǎng)、 2020 年云南茶葉協(xié)會“云茶標(biāo)”金獎(jiǎng)、2020 年云南省首屆普洱茶國際研討會“康樂杯”名優(yōu)普洱茶質(zhì)量評比金獎(jiǎng)、 2020年云南省首屆茶博會評比金獎(jiǎng)和銀獎(jiǎng)。 2020 年，經(jīng)國家食品安全管理委員會認(rèn)定為符合出口食品安全要求企業(yè)，產(chǎn)品全部使用國家農(nóng)業(yè)部茶葉質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)測試中心提供的“無公害放心茶”標(biāo)簽。 在生產(chǎn) 管理方面 ， 嚴(yán)格執(zhí)行 國家食品質(zhì)量安全市場準(zhǔn)入（ QS） 標(biāo)準(zhǔn)、 國家食品出口企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 、 HACCP 標(biāo)準(zhǔn)和有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程 ， 已建立了完善的管理制度。在企業(yè)經(jīng)營過程中，始終倡導(dǎo)“ 通過保護(hù)茶農(nóng)利益提高產(chǎn)品質(zhì)量和穩(wěn)定原料來源 ”的理念，提高茶農(nóng) 在茶園地點(diǎn)選擇、土壤選擇、種植、加工、包裝、運(yùn)輸過程清潔化方面 的 積極 性和 主動(dòng) 性 ， 從而 有效控制茶葉農(nóng)殘、重金 屬、添加劑及其它污染物 ，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收和企業(yè)成長的良性循環(huán) 。 有 機(jī)茶園建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行 NY51992020《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境條件》和 NY/T51972020《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》，同時(shí)參考中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院有機(jī)茶研究與發(fā)展中心制訂的《有機(jī)茶頒證標(biāo)準(zhǔn)》及頒證審核中具體量化的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)來源可靠。 項(xiàng)目建成后 ，直接 帶動(dòng) 5450 畝茶葉基地 、間接帶動(dòng) 萬畝 ，對農(nóng)戶的輻射帶動(dòng)作用明顯； 承擔(dān)單位有較強(qiáng)實(shí)力， 能實(shí)現(xiàn) 預(yù)期目標(biāo)，項(xiàng)目可行。 云南雙江勐庫茶葉有限責(zé)任公司是集茶葉生產(chǎn)基地、加工和銷售一體的綜合型企業(yè)，是云南省制茶的重點(diǎn)龍頭企業(yè)，被中國茶葉流通協(xié)會評為 “ 2020年中國茶葉行業(yè)百強(qiáng) ” ，擁 有 和 2020噸的加工生產(chǎn)線 。 是促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，增加農(nóng) 民收入的重要舉措 雙江縣是國家級扶貧攻堅(jiān)縣之一，而勐庫鎮(zhèn)又是較為貧困的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，這里聚居著拉祜族、佤族、布朗族、傣族等多種少數(shù)民族，生產(chǎn)力落后， 茶葉種植主要以 千家萬戶的小生產(chǎn) 為主， 解決分散的農(nóng)戶適應(yīng)市場、進(jìn)入市場的問題，成為目前農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收的關(guān)第二章 背景及必要性 10 鍵 。 自然資源狀況 勐庫鎮(zhèn)屬南亞熱帶溫濕季風(fēng)氣候，年平均氣溫 ℃ ，最低 氣溫 ℃ ，年平均日照時(shí)數(shù) 小時(shí)，年平均降雨量 1000～1200mm，冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑，干濕季分明 ； 土壤屬黃棕壤，土層深厚、肥沃，有豐富的原生自然植被，獨(dú)特的氣候特征形成了生物資源多樣性，極適宜茶樹的生長。亥公村位于雙江縣西北部，距勐庫鎮(zhèn)所在地 16 公里， 214 國道跨境而過，國土總面積 15 平方公里，居住著拉祜族、傣族、漢族、佤族四種民族，少數(shù)民族占總?cè)丝?％。生產(chǎn)精制茶葉 4003噸，實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值 ，上繳稅金 200萬元?！?勐庫 ” 等普洱茶品牌的市場知名度、美譽(yù)度、信任度不斷提升，影響不斷擴(kuò)大，其中 “ 勐庫 ” 牌被云南省工商行政管理局認(rèn)定為 “ 云 南省著名商標(biāo) ” 。 主要障礙因素及解決方案 項(xiàng)目區(qū)雖然具有得天獨(dú)厚的自然條件、悠久的茶業(yè)種植歷史及大面積的茶園，但由于地處邊疆山區(qū)，經(jīng)濟(jì)、文化和社會發(fā)展程度低，信息比較閉塞，農(nóng)民科技意識薄弱，技術(shù)水平低下。 云南省是我國主要的茶葉產(chǎn)區(qū)之一，年產(chǎn)量增長率與全國水平基本 相同 ， 2020 年 云南茶葉種植面積為 萬公頃， 毛茶產(chǎn)量達(dá) ，出口茶葉 4970噸，出口額 1948萬美元 。 另一方面，有機(jī)茶面臨巨大的市場需求，據(jù)統(tǒng)計(jì)，二十一世紀(jì)初，全球有機(jī)茶需求量在 200萬噸以上，但實(shí)際生產(chǎn)能力只有 6000噸左右，有機(jī)茶的市場缺口巨大。 營銷策略、方案、模式和進(jìn)度等 營銷策略 我國有機(jī)茶 90%用于出口，但由于我國茶葉界品牌意識普遍淡薄，大多數(shù)出口企業(yè)都缺乏強(qiáng)有力的品牌支撐，產(chǎn)品附加值低，只能依靠低質(zhì)、低價(jià)的競爭手段，效益甚微。 市場風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析 本項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自同類型產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的競爭，雖然目前有機(jī)茶供給量較低，但各國都意識到了有機(jī)茶的巨大市場，開始發(fā)展茶葉有機(jī)種植，目前印度、肯尼亞等國是全球主要的有機(jī)茶供給國，擁有較好的市場基礎(chǔ)。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 農(nóng)業(yè)部 2020年 7月 25日發(fā)布了有機(jī)茶的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，要求有機(jī)茶原料的產(chǎn)地必須符合 NY51992020《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境條件》，生產(chǎn)按 NY/T51972020《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》操作，加工符合NY/T51982020《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》，產(chǎn)品達(dá)到 NY51962020《有機(jī)茶》的要求。茶園開墾應(yīng)注意水土保持，建立完善的節(jié)水排灌系統(tǒng)，根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時(shí)期、方法和施工技術(shù)。耕作時(shí)根據(jù)當(dāng)?shù)亟邓畻l件，防止水土流失。 茶樹修剪與采摘 根據(jù)茶樹的樹齡、長勢和修剪目的分別采用定型修剪、輕修剪、深修剪、重修剪和臺刈等方法，培養(yǎng)優(yōu)化型樹冠，復(fù)壯樹勢；每年進(jìn)行茶樹邊緣修剪，保持茶行間 20cm 左右的間隙，以利田間作業(yè)和通風(fēng)透光，減少病蟲害發(fā)生。 工藝流程圖 物料消耗定額及平衡 本項(xiàng)目主要的物料消耗是灌溉水和農(nóng)家肥，預(yù)計(jì)每年每畝消耗50立方米灌溉水，每年每畝投入 500公斤農(nóng)家肥。 節(jié)能減排措施 在總平面布置 時(shí)，盡量將公用工程和配套工程布置在負(fù)荷中心，最大限度地減少管線長度，有利于降低能耗；灌溉使用的水泵采用節(jié)能產(chǎn)品，減低電耗；采用節(jié)水灌溉方式，為茶園構(gòu)建小氣候環(huán)境，減少水資源的損耗，提高水資源利用效率。在茶園中配套進(jìn)行覆蔭樹、隔離帶樹種植。協(xié)調(diào)組主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施中相關(guān)方面的協(xié)調(diào)問題；技術(shù)支持組主要負(fù)責(zé)整個(gè)基地建設(shè)中的技術(shù)問題，包括場地規(guī)劃、品種選育、建設(shè)指導(dǎo)、農(nóng)戶培訓(xùn)等；實(shí)施組具體負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施，并接受領(lǐng)導(dǎo)小組的監(jiān)督和領(lǐng)導(dǎo)。 禁止 使用人工合成的化肥、農(nóng)藥、除草劑等化學(xué)物質(zhì)品，如有病蟲害，農(nóng)戶必須向公司提出申請，由公司指定用藥，并在監(jiān)督下實(shí)施。 技術(shù)培訓(xùn) 對茶農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。 建設(shè)投資 經(jīng)過計(jì)算本項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元，其中固定資產(chǎn)為，無形資產(chǎn)為 。 銀行貸款及籌措 本項(xiàng)目沒有銀行貸款。 銀行貸款使用和管理 本項(xiàng)目無銀行貸款。 項(xiàng)目總成本估算 經(jīng)過分項(xiàng)計(jì)算，本項(xiàng)目的年均總成本為 ，正常年總成本為 ，詳見附表 5。 表 91 敏感性分析表 序 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 號 名稱 所得稅前 增減幅度 所得稅后 增減幅度 1 基本方案 % % 2 產(chǎn)品價(jià)格 +10% % +% % +% +5% % +% % +% 5% % % % % 10% % % % % 3 經(jīng)營成本 +10% % % % % +5% % % % % 5% % % % +% 10% % +% % +% 4 建設(shè)投資 +10% % % % % +5% % % % % 5% % +% 。 財(cái)務(wù)效益分析