【正文】 社經(jīng)營資產(chǎn)不良狀態(tài)，沒有人愿意入股。我國的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平低，資金投入不足，資金回報率低，農(nóng)村金融體制改革總的方向就是要增加農(nóng)村資金投入，建立為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的完善的金融體系。事實上，由于充分調(diào)動了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用社的發(fā)展，各地紛紛出臺了支持本地信用社發(fā)展的政策措施，信用社的經(jīng)營狀況開始得到改善。在信用社擴大規(guī)模和信貸業(yè)務高度專業(yè)化以后，信用社的民主管理更加難以實現(xiàn)。信用社歸農(nóng)行管理，兩套編制，兩本賬薄。二是反復和停滯階段（19591980）。從1996年以來迄今為止的改革實踐看，我國信用社有三種形式：農(nóng)村股份制商業(yè)銀行；農(nóng)村合作銀行；信用合作社。二、農(nóng)村信用社改革對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的影響（一）積極影響農(nóng)信社交由省級政府管理，使地方政府與信用社的關系從行政干預到對其負責。農(nóng)村信用社成立縣級統(tǒng)一法人后，農(nóng)村信用社加強了管理，節(jié)約了成本和費用，資金調(diào)節(jié)能力增強，業(yè)務范圍得到擴展。出現(xiàn)了中央要支農(nóng)、地方要發(fā)展、監(jiān)管部門要防范風險、農(nóng)信社要生存的矛盾。在資金的運用上，成立縣級統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社與基層社的權(quán)力配置發(fā)生了變化，基層社的經(jīng)營自主權(quán)變小了，原來，基層社可以根據(jù)本地情況，確實貸款的對象、期限與額度，現(xiàn)在，受到縣聯(lián)社的制約，對要地急需資金的農(nóng)戶和經(jīng)濟組織難以及時給予支持。目前，我國各級地方政府財政吃緊，債務纏身，所以，大有挖東墻補西墻之勢，盡管他們也知道信用社的虧損再也不可能再由中央政府埋單，但在情急之下，也管不了那么多，畢竟發(fā)展是第一要務，不投資哪來發(fā)展？哪來gdp增長？而且，在當?shù)爻霈F(xiàn)社會穩(wěn)定問題時，就更管不了將來的虧損，將來的問題只有留待將來慢慢去解決，他們必須利用手中的權(quán)力來解決目前的問題。首先，應該準確把握農(nóng)村信用社服務“三農(nóng)”的市場定位，按照優(yōu)先“三農(nóng)”的原則有效配置信貸資產(chǎn)。通過加快管理體制和產(chǎn)權(quán)制度的改革，確保內(nèi)部機制改革和扶持政策逐步到位；通過建立約束與激勵機制、內(nèi)控機制、創(chuàng)新信貸管理機制等，提高農(nóng)村信用社的服務效益、管理效益和經(jīng)營效益，實現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益的“雙贏”。進一步增強和完善信用社服務功能，充分發(fā)揮信用社在農(nóng)村和城區(qū)的網(wǎng)點優(yōu)勢，積極爭取開辦政策性銀行、商業(yè)銀行委托業(yè)務和代收代付業(yè)務，有計劃、有系統(tǒng)地開展宣傳營銷活動，向社會推介服務項目和業(yè)務品種。一是地方政府要因地制宜，明確發(fā)展思路，加快縣域和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。把打擊逃廢債務、保護債權(quán)納入創(chuàng)建農(nóng)村信用工程，凡涉及到農(nóng)村信用社債權(quán)的企業(yè)改制，相關農(nóng)村信用社要參與企業(yè)改制全過程，防止企業(yè)在改制過程中懸空金融債權(quán)。信用社歸農(nóng)行管理，兩套編制，兩本賬薄。在信用社擴大規(guī)模和信貸業(yè)務高度專業(yè)化以后，信用社的民主管理更加難以實現(xiàn)。事實上，由于充分調(diào)動了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用社的發(fā)展，各地紛紛出臺了支持本地信用社發(fā)展的政策措施，信用社的經(jīng)營狀況開始得到改善。我國的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平低，資金投入不足，資金回報率低，農(nóng)村金融體制改革總的方向就是要增加農(nóng)村資金投入，建立為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的完善的金融體系。鑒于信用社經(jīng)營資產(chǎn)不良狀態(tài)，沒有人愿意入股。所以，信用社資金籌集與使用都有非農(nóng)化傾向。解決好“三農(nóng)”問題,既是農(nóng)村信用社生存和發(fā)展的需要,又是黨和國家賦予農(nóng)村信用社的重要社會職責。其次，要適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展變化的新特點，制定分類指導措施，創(chuàng)新支持方式。充分發(fā)揮農(nóng)村信用社人緣、地緣、點多面廣的優(yōu)勢，實行全員營銷。要強化內(nèi)部控制措施，使內(nèi)控真正成為農(nóng)信社內(nèi)部管理的重要環(huán)節(jié)。引導農(nóng)村信用社資金與農(nóng)業(yè)科技、市場信息相結(jié)合，為農(nóng)村信用社資金投放創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境。一、農(nóng)村信用社改革的歷程及其評價我國農(nóng)村信用社發(fā)展大致經(jīng)歷了四個階段，一是農(nóng)村信用社組建和發(fā)展階段(19511959)，基本保持了合作制的性質(zhì)。1996年8月，國務院發(fā)布《關于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用社正式脫離與農(nóng)業(yè)銀行的行政隸屬關系，逐步改變?yōu)椤稗r(nóng)民自愿入股，社員民主管理，主要為社員服務”的合作金融組織，并由中國人民銀行對其進行監(jiān)督和管理，之后進行了一系列理順外部關系、明晰產(chǎn)權(quán)、強化內(nèi)部管理的改革。就股份制商業(yè)銀行來說，募集的股本中，中小股東所占股本比例太小，而法人股東尤其是政府股份占較大比例，可能造成內(nèi)部人控制或者是政府對信用社的行政干預，為信用社偏離其經(jīng)營目標埋下了隱患。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的建立有利于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。(二)不利影響農(nóng)村信用合作社自身發(fā)展的需要使其偏離合作金融方向。目前，我國以合作制形式存在的農(nóng)信社大多有著大量不良資產(chǎn)，虧損嚴重，資不抵債。基層社的貸款授權(quán)一般在10萬元以下，對農(nóng)戶小額信用貸款最多也不超過5萬元，對最大的一宗客戶貸款余額不得超過信用社資本總額的30%。因地制宜，區(qū)別對待要根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、資源、市場發(fā)育等方面的狀況，區(qū)分不同地區(qū)、不同客戶和不同類型的業(yè)務，因地制宜、方式多樣，靈活性地開展“三農(nóng)”和中小企業(yè)業(yè)務。信用社作為農(nóng)村信貸資金供給主體，對“三農(nóng)”發(fā)展具有不可替代的作用。因此，我信用社要通過學習實踐活動，大力推進實現(xiàn)“保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)”的目標，安排貸款支持就業(yè)困難人員、高校畢業(yè)生、殘疾人、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等重點就業(yè)人群進行創(chuàng)業(yè)，以此推進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，把支持創(chuàng)業(yè)貸款辦成防城港市區(qū)信用社又—個業(yè)務品牌。著力加大金融創(chuàng)新，不斷提高服務效率，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益的共同提升。各行在充分調(diào)研的基礎上，對所轄各主要特色資源帶進行調(diào)查梳理，根據(jù)各地經(jīng)濟特色和農(nóng)戶資源情況，把特色村（專業(yè)村、明星村、信用村、小康村）作為開展業(yè)務的推進重點。一是整村推進，集中連片；二是依據(jù)經(jīng)濟特色，分區(qū)域推進；三是分片包干，全面推進；四是以農(nóng)村網(wǎng)點為中心整體推進；五是以城帶鄉(xiāng)，以縣城網(wǎng)點包鄉(xiāng)鎮(zhèn)；六是依據(jù)網(wǎng)點布局，側(cè)重業(yè)務重點。（四）部分信貸政策與業(yè)務發(fā)展不相適應。如果明年惠農(nóng)卡收取年費，從卡上直接扣收，不僅增加農(nóng)民負擔，還會給該分行服務“三農(nóng)”帶來不利輿論影響。在“三農(nóng)”業(yè)務逐漸擴大的過程中，僅僅依靠目前的辦公設施、交通工具已適應不了加快支持縣域經(jīng)濟的需要。（二）因地制宜，分類指導。發(fā)展可持續(xù)是農(nóng)行從事“三農(nóng)”金融服務工作的核心要求，要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須要以利潤為核心。一是結(jié)合業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，開拓新的用人機制，建議采取勞務派遣的方式充實一批人員到一線業(yè)務崗位，置換出業(yè)務素質(zhì)強的人員擔當“三農(nóng)”客戶經(jīng)理，提高服務“三農(nóng)”的整體素質(zhì)。由“三農(nóng)”大行之間重點按“三農(nóng)”指標、綜合績效，并適當掛鉤經(jīng)濟增加值分配。（九）對經(jīng)濟資源豐富、業(yè)務發(fā)展較快、利潤水平較高的經(jīng)濟強縣，在人員、費用、職數(shù)配備等資源配置上要適當給予傾斜。二是提升機構(gòu)層次，對班子增加一名職數(shù)，專司負責大“三農(nóng)”業(yè)務，對“三農(nóng)”部經(jīng)理、二級支行行長可“低職高聘”高聘為副科級。建議省分行對“三農(nóng)”事業(yè)分部序列的各級行績效考核標準值適當降低。必須輪崗時，原辦理業(yè)務在未收回之前可暫不交接，仍由原管戶客戶經(jīng)理負責到底。建議對二級分行考核時要突出利潤的核心地位，加大對利潤的考核，引導各行以利潤為中心開展業(yè)務，實現(xiàn)利潤的大幅增長。一是把中部百強縣前40名的縣作為重點，充分利用其區(qū)位優(yōu)勢和優(yōu)越的發(fā)展條件，積極支持縣域經(jīng)濟發(fā)展壯大，支持優(yōu)勢特色資源開發(fā)、專業(yè)批發(fā)市場建設，方式可由省分行直接定縣或由二級分行確定整體推進的重點縣，開展資產(chǎn)業(yè)務。（八）信息支持不到位，產(chǎn)品創(chuàng)新滯后。一是綜合績效考核與任務完成情況聯(lián)系不大。該分行中型以上企業(yè)的評級、授信審批權(quán)限在一級分行，鏈條較長，流程復雜。在調(diào)研時發(fā)現(xiàn)，部分“三農(nóng)”業(yè)務推進不力的縣支行，人員觀念轉(zhuǎn)變慢，思想不解放，心有余悸、過分謹慎，在辦理農(nóng)戶貸款時，只發(fā)放公薪人員擔保貸款，對“三戶聯(lián)?！?、“五戶聯(lián)?！钡葥Ｐ问劫J款不敢發(fā)放。一是觀念轉(zhuǎn)變到位；二是隊伍建設到位；三是硬件支持到位；四是責任界定到位；五是宣傳營銷到位；六是風險控制到位；七是考核激勵到位；八是借助外力支持到位。通過調(diào)研，對農(nóng)業(yè)銀行開展“三農(nóng)”業(yè)務形成了一個較為全面客觀的認識。我信用社要落實擴大消費的信貸投放新舉措，切實培育和鞏固消費信貸增長點，圍繞住房、家電、教育、旅游等與民生相關聯(lián)產(chǎn)業(yè)的信貸消費，加大消費信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度，改進消費信貸業(yè)務辦法，積極支持啟動貸款，以此拉動市場消費尤其是拉動農(nóng)村擴大消費。（二）積極支持符合條件的“雙百工程”所需配套貸款。在業(yè)務發(fā)展上應確定各階段工作的重點區(qū)域、重點業(yè)務和重點客戶。所以，信用社資金籌集與使用都有非農(nóng)化傾向。而且，落后地區(qū)的農(nóng)民相當貧困，很少有貨幣財產(chǎn)，靠他們?nèi)牍杉Y，是達不到開辦農(nóng)信社的標準的。信用社作為農(nóng)民的金融合作組織，農(nóng)村金融服務的主力軍，承擔著為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村服務的義不容辭的責任。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營組織及民營企業(yè)發(fā)展所需資金量大，信用社已不能滿足其需要，所以，成立股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的迫切需要。而且，一人一票的表決方式，使大股東也沒有對合作銀行的實際支配權(quán)，而成了行長說了算。農(nóng)村合作銀行。農(nóng)村信用社下放給社隊，成為計劃經(jīng)濟體制下農(nóng)村籌資和分配的主要渠道。地方政府應加強協(xié)調(diào)和指導，出臺相