【正文】 指紋打卡機上，重新錄入了幾次指紋？他們都是企業(yè)的基層員工，他們都是平凡的工作者，沒有驚人的業(yè)績，沒有耀眼的光環(huán)，卻都在用實際行動詮釋著愛崗敬業(yè)這四個字，每當想到這些，我的鼻子都是酸酸的，感動在哪里，感動在企業(yè)金字塔的底層，感動在真實中，感動在勞動中！愛崗敬業(yè)是一種態(tài)度。劉銳也不會將每位客人提出的每件小事記錄下來。當她心愛的筆記本，攤開在我的面前時，我發(fā)現(xiàn)我的眼前不再是一個筆記本，那密密麻麻的文字變成了一名普通女工的滴滴心血，晃動在我眼前的是她在崗位上不停地穿梭的身影。是什么讓她有這種舉動，這就是愛崗敬業(yè)，如果他們沒有對工作的熱愛，沒有對工作的執(zhí)著和專注，他們又怎會如此投入。再說財務的姚部長，自從他來到大廈工作就能以一身飽滿的熱情投入到工作中去，在他的精心管理下使得財務工作逐步的走向正軌，建立了各種各樣的財務制度，不斷的完善了各種制度的執(zhí)行，使得財務工作有了明顯的成就，今年還在全局財務工作評比中取得了三等獎。當時，凍得手捏針都捏不住，縫布時針好幾次從我的手中滑落，何況剛沖刷完的車，還滴著含料的水。就說我所在的葉濾機崗位吧，相對于我們占地 六千多平米的中州分公司來說，真可謂彈丸之地。如果他沒有對工作的熱愛，沒有對工作的執(zhí)著和專注，他又怎會如此投入。在平凡的工作崗位上，忠誠信念、堅韌不拔，讓小事成就大事，讓普通成就非凡。誠實守信是會計職業(yè)道德的一項重要內(nèi)容，是一切道德的基礎和根本。另外還有一點小小的分享，就是微笑。凡事包容，凡是相信，凡是盼望，凡事忍耐愛是永不止息。雖然心里想著，口里說著：閑看庭前花開花落，漫隨天際云卷云舒，去留隨意，寵辱不驚。提高自己的職業(yè)道德水平，以飽滿的熱情投入到會計工作中去，充分發(fā)揮會計作用，真正把愛崗敬業(yè)落到實處。任勞任怨、一絲不茍的完成自己的工作。這是做好一切工作的出發(fā)點，也是會計人員職業(yè)道德的首要前提。當前會計工作不斷改革，不斷創(chuàng)新，計算機技術也迅速發(fā)展，使會計人員面對的不再是簡單的數(shù)據(jù)，會計人員的工作量不斷增加，責任也很重大，遇到和處理的問題也越來越復雜，在這種狀況下，強力要求會計人員具有良好的愛崗敬業(yè)精神。真正做到了“精誠團結，共創(chuàng)偉業(yè)”！既然生在這個偉大的時代，既然投身這一事業(yè)，就應該不負時代的重托，不負事業(yè)的期望。愛是不嫉妒，愛是不自夸，不張狂，不做害羞的事。在這樣平凡的工作崗位上學會換位思考，學會寬容、學會理解。但這還不夠，因為最重要的是要去愛，去擔負責任，去學會感恩!對于已經(jīng)結束的出納崗位工作，我踏踏實實努力的走過。思想上、業(yè)務上不斷地充實和提高自己。在我國敬業(yè)者的楷模比比皆是，許虎、李素麗、張瑋、任長霞、許振超……，他們就是那種把工作當成人生的追求，把工作當成人生享受的那種人。她不僅做到了腿勤、眼勤和手勤，而且她特別善于學習和總結。我想算了吧，反正又不是特別不清，湊合也能說得過去。如果我們敷衍了事，不盡職盡責，將有多少雜質(zhì)從濾布的小洞滲入到我們的氧化鋁產(chǎn)品中呢?其實，氧化鋁生產(chǎn)少了我們哪個崗位能行呢?而又有哪個崗位不是由我們這些普通的、敬業(yè)的員工組成的呢? 勤的大孫哥，旅行社的張經(jīng)理，餐飲的王詠，pa的王秀晶等等。無論是藏區(qū)的九寨溝，還是巍峨的黃山；都留下她堅韌不拔的足跡。她不僅做到了腿勤、眼勤和手勤，而且她特別善于觀察。如果我們敷衍了事，不盡職盡責，將有多少設施消失原有的模樣。首先愛崗敬業(yè)是每一個工作者最基本的職業(yè)道德規(guī)范。美國總統(tǒng)肯尼迪在就職演講時曾說過“不要問美國為我們做了什么？而要問，我們?yōu)樽约旱膰易隽耸裁?？”是的，不要問企業(yè)為我們做了什么？而要問，我們?yōu)樽约旱钠髽I(yè)做了什么？當我們接到領導交辦工作的時候，是討價還價能推就推，還是盡職盡責努力完成不講任何理由呢？當我們在工作中遇到困難和挫折的時候，是等待觀望半途而廢，還是自我激勵攻堅克難無往不勝呢？愛崗敬業(yè)究竟是怎樣一種態(tài)度？我想只要不遺余力的奉獻自己的智慧和力量，在把自己分內(nèi)的事情干好的基礎上，去盡量幫助別人，為企業(yè)盡到自己的責任，這就是愛崗敬業(yè)的態(tài)度！愛崗敬業(yè)是一種境界。這句富有哲理的話給了我深深的啟示，為什么洶涌的波濤蘊含著激蕩一切的無窮力量，正是因為有那一滴滴水力量的匯集，而那一滴滴水也只能納入大海的懷抱里，才能以多樣的形態(tài)來證明和發(fā)展自己?！?我們是在用自己的努力換取耕地的保護，用我們的汗水、血淚守住土地紅線，用我們的付出保障子孫后代對耕地的需求！花開時的絢爛引人注目，而萌芽時的艱辛卻不為人知。（2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發(fā)票一致。了解財務部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。（4）準確使用明細科目（見科目表），正確選取專項。（2）途損報告須經(jīng)辦事處主任、銷售部長、分管領導簽字，財務部長審批。（5）以貨款沖抵返利款時，以銷售會計審核金額記費用，以對方開具收據(jù)金額記應收賬款，差額由經(jīng)辦人補足。（4）收到發(fā)票時與策劃部相關崗位一同確認廣告費用歸屬何產(chǎn)品品種，不能明確分配到具體品種及企業(yè)形象宣傳廣告單列，并登記手工賬，以便于投入產(chǎn)出分析。參與制定和完善公司費用控制辦法。（3）費用審核依據(jù)《2001年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標準》、《通訊費管理辦法》等，其要點有：計劃額度內(nèi)費用須經(jīng)部門負責人、分管領導、財務部長審批；計劃外費用須有總經(jīng)理批示的報告；市內(nèi)交通費、通訊費須經(jīng)總經(jīng)辦登記；招聘費用須有人力資源部部長審核；差旅費須附審批后的行程安排表，招待費須附經(jīng)審批的招待費用明細表。（三）特殊費用核算辦公用品入庫與領用（1）入庫：審核支票存根與發(fā)票對應——→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致——→編制記賬憑證借：低值易耗品辦公用品庫貸：銀行存款或現(xiàn)金 ——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核（2）領用：月末審核辦公用品明細賬——→審核辦公用品庫傳來的領用匯總表——→編制辦公用品領用憑證借：管理費用 /營業(yè)費用——辦公用品（部門專項）清潔費貸：低值易耗品——辦公用品庫 ——→傳主管崗復核注：（1）辦公用品由行政事務部按部門上報計劃，控制統(tǒng)一購進，辦理入庫手續(xù)，由各部門按月領用。（2）研究開發(fā)費包括產(chǎn)品開發(fā)中心購買檢驗實驗工具器具（按固定資產(chǎn)管理的除外）、實驗藥材、實驗費用、臨床費用、中藥品種保護費等。（七）管理性工作每月10日根據(jù)部門費用計劃額度出具費用通報，下發(fā)至各部門負責人，并提請超支或有超支跡象的部門注意。了解財務部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。（2）固定資產(chǎn)折舊采取按個別資產(chǎn)進行計算，分部門、分類別匯總提取。（4）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。（4）轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清查完工工程的各項支出——→組織完工工程審計——→編制工程明細表——→分攤待攤基建費用支出——→向相關部門提供峻工決算表——→審查固定資產(chǎn)調(diào)撥單——→編制記賬憑證借：固定資產(chǎn)貸：基建工程/更改工程/大修理工程 ——→傳主管崗復核（四）管理性工作每月5日根據(jù)GMP部門費用計劃額度出具費用通報，并提請注意超支或有超支跡象。工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。（二）采購付款審核月度資金計劃根據(jù)下月生產(chǎn)計劃、采購計劃、客戶單位應付賬款余額、原材料入庫、發(fā)票所到時間等相關情況審核生產(chǎn)部下月資金使用計劃——→匯總資金計劃——→報財務部長審批審核付款（1）根據(jù)月度資金計劃審查付款項目——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃并簽字——→傳出納崗付款——→月末統(tǒng)計本月資金計劃使用情況——→同下月資金計劃一同報財務部長（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證——→編制記賬憑證借：應付賬款——客戶單位貸：銀行存款 ——→傳主管崗復核注：（1）付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外款項須經(jīng)財務部長或財務總監(jiān)批準。（3）暫估入庫材料驗收合格達到可發(fā)放狀態(tài)，采購員須開具收料單，數(shù)量金額須填寫完整，經(jīng)倉庫保管員簽字后，材料方可發(fā)放。交完后憑銀行開具的單子錄入記賬憑證。月底與用友軟件里的庫存現(xiàn)金日記賬進行盤點，與庫存現(xiàn)金日記賬進行核對，保證現(xiàn)金月結。一名合格的出納人員，應當保證所經(jīng)手的貨幣資金收支業(yè)務合法、合理，保護單位的經(jīng)濟利益不受侵害。嚴格控制簽空白支票?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續(xù)，加強管理。日常工作內(nèi)容有：（１）執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。（３）負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。(2）貨幣資金收支的監(jiān)督。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管?，F(xiàn)金結算業(yè)務的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個人之間的款項結算；低于結算起點的小額款項結算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結算。對購銷業(yè)務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會同有關人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。二、負責保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格按《現(xiàn)金管理條例》的具規(guī)定收支使用現(xiàn)金。八、加強對空白支票的管理，凡領取空白支票，必須經(jīng)領導批準，并做好領用和注銷登記手續(xù)，支票作廢，應加蓋作廢戳記。三、檢查一切收、付、繳款業(yè)務憑證，做到有憑證，有審批，手續(xù)完備，項目內(nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符。十、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，確?，F(xiàn)金的安全。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單。十二、完成財務部經(jīng)理安排的其他工作。四、負責管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規(guī)定。如果未及時申報，產(chǎn)生的后果應由本人負責。四、設置現(xiàn)金日記賬，按照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)貨的順序，逐日逐筆登記入賬，做到日清月結，賬款相符，不以白條抵庫，不得保存賬外資金。發(fā)放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。３、工資核算。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。（６）復核收入憑證，辦理銷售結算。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結出余額。（２）辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。其它的問題到網(wǎng)上用百度查找一下就行了。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。２、往來結算。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。對于末達帳款，要及時查詢。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。第五篇：出納出納工作內(nèi)容雖然各個單位的特點不同，其資金運動也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。工作三：去銀行、地稅局拿單子只要是通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬都需要去銀行拿回單，所以在支付每一筆銀行存款都需要去銀行拿回單，并且每月15號之前需要去銀行拿銀行對賬單，并進行網(wǎng)上對賬。原始憑證上的簽名是否齊全，例如會計主管、記賬人員、出納、復核、報銷人、領款人（付款后再簽）、領導審批（最主要），頤和地產(chǎn)的財務部門僅限兩人，會計主管和記賬人員為一個人，所以只簽一個即可。（3）有連續(xù)業(yè)務的客戶單位應設立應付賬款明細科目，設置科目時須正確選取省名、寫明客戶全稱，編制記賬憑證時實行收料、付款兩條線應用明細科目。（2）取得的增值稅專用發(fā)票嚴格遵守填寫規(guī)范。不定期進行固定資產(chǎn)盤查工作。（6）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領款。（4）年末根據(jù)固定資產(chǎn)明細表計算全年折舊，沖回由于凈值低于全年應提折舊的個別資產(chǎn)多提折舊，并確定下一提取折舊的基數(shù)。四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程（一）固定資產(chǎn)購進審核付款——→督促報賬——→審核發(fā)票和固定資產(chǎn)調(diào)撥單——→查詢已付款情況——→編制憑證借：固定資產(chǎn)貸：銀行存款/預付賬款 ——→傳主管崗核注：（1）款項付出應嚴格遵守《資金付出管理辦法》。參與制定和完善公司費用控制辦法。（五）貸款、還款簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證——→登記貸款期限、還款日期、利率——→編制記賬憑證 借：銀行存款 借：短期借款貸：短期借款 貸：銀行存款 ——→傳主管崗復核注：（1）憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。修理費（1）汽車維修審核車隊核算員傳來的車輛運行費用——→審核車隊核算員輔助賬并簽章——→編制記賬憑證借：管理費用——修理費—相關明細科目貸：現(xiàn)金/銀行存款 ——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核注：若已通過銀行付出款項，應將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。（5）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領款。（五）工作要求熟悉公司各類財務管理制度。（2）宣傳品發(fā)出審核宣傳品倉庫明細賬——→審核倉庫傳來的當月宣傳品領用匯總表和領料單——→編制記賬憑證借：營業(yè)費用——廣告費用—宣傳品（部門專項）——招待費（部門專項）管理費用——招待（部門專項）貸：營業(yè)費用——宣傳品（策劃部）〈紅字金額〉 ——→傳主管崗復核（3）推廣會審核推廣會申請報告及照片等相關材料——→審核原始憑證完整、合法性——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證借：營業(yè)費用—推廣會（部門專項）貸：現(xiàn)金/其他應收款 ——→分品種登記手工賬——→涉及現(xiàn)金的憑