【正文】 ，審核業(yè)務(wù)處理憑證的有效性，核對柜員業(yè)務(wù)流水的連續(xù)性，監(jiān)督柜員業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，審查賬務(wù)處理的正確性，對業(yè)務(wù)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各種差錯進(jìn)行登記，并及時提出整改意見。n248。(二)每次運(yùn)鈔數(shù)量Q=根號下2AP/CT=CQPA+2QT：總成本；A：一定時期內(nèi)現(xiàn)金收入或支出量Q：每次運(yùn)鈔數(shù)量；P：每次運(yùn)鈔費(fèi)用；C：現(xiàn)金占有費(fèi)率；Q/2：平均庫存現(xiàn)金量dTCAP==0dQ2Q22APCT162。兩種業(yè)務(wù)方式的區(qū)別A、商業(yè)銀行持有的證券投資組合，納入資產(chǎn)負(fù)債表反映（商業(yè)銀行）B、銀行證券交易帳戶上證券存貨作表外業(yè)務(wù)處理（投資銀行）（選擇題）一級準(zhǔn)備:庫存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)款二級準(zhǔn)備：國庫券和其他短期證券 原則：利用稅前收益率高的應(yīng)稅證券的利息收入抵補(bǔ)融資成本把剩余資金全部投資于稅后收益率最高的減免稅證券上，以提高投資收益 ，按照通用會計準(zhǔn)則不 備用信用證（了解）時。損失：采取所有可能的措施和必要程序后，貸款仍無法回收。庫存現(xiàn)金在中央銀行存款 存放同業(yè)存款在途資金（托收未達(dá)款項）（簡答題）保持清償力 保持流動性：是指庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，它是銀行最具流動性的資產(chǎn)。是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。：外源（股票——普通股、優(yōu)先股），內(nèi)源（留存收益、資本盈余）；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。：單元制銀行、分行制銀行和持股公司制銀行。我國實(shí)行的是分行制銀行。銀行資本充足性還包括資本數(shù)量的充足性和資本結(jié)構(gòu)的合理性。：銀行根據(jù)客戶的動機(jī)和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程?；A(chǔ)頭寸=庫存現(xiàn)金+超額準(zhǔn)備金 可用頭寸=現(xiàn)金資產(chǎn)法定準(zhǔn)備金存款 可貸頭寸=可用頭寸規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金 信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供質(zhì)押物或第三方保證而發(fā)放的貸款。（簡答題）貸款申請 貸款調(diào)查對借款人的信用評估 貸款審批借款合同的簽訂和擔(dān)保 貸款發(fā)放 貸款檢查 貸款收回(選擇)A利潤最大化原則 B擴(kuò)大市場份額原則C保證貸款安全原則（風(fēng)險與價格）D維護(hù)銀行形象原則。當(dāng)某個信用等級較低的企業(yè)試圖通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)籌資時，通常會面臨不利的發(fā)行條件，此時他可以向一家銀行申請備用信用證作為擔(dān)保，一旦這家企業(yè)無力還本付息，則由發(fā)證行負(fù)責(zé)償還其債務(wù)。=Q=運(yùn)鈔次數(shù)=A/Q 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=平均每天正常支出量180。Fv — 證券面值 P — 購買價格(成本)n — 有效償還期天數(shù) dr — 以貼現(xiàn)率表示的收益率 含息票證券的收益率和價格ry — 最終收益率 C — 息票收入 P — 債券購買價 Fv— 債券面值n — 實(shí)際持有期（年）C+(FvP)/nry=P第二篇：2010商業(yè)銀行總結(jié)2011年工作總結(jié)2011年在緊張繁忙的工作中悄然而過，現(xiàn)將今年工作作如下總結(jié)；今年前半年我在新華西街支行任綜合柜員崗，在業(yè)務(wù)工作上兢兢業(yè)業(yè)，積極汲取新的知識。這對監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高，需要掌握非常全面的業(yè)務(wù)內(nèi)容，才可以認(rèn)真審核每一筆業(yè)務(wù)。得之坦然，失之淡然，順其自然，爭其必然。（３）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項風(fēng)險性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全 是銀行貸款經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。？ 商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些？ ，它有哪些特點(diǎn)？ 什么是表外業(yè)務(wù)，它有哪些特點(diǎn)？ 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所處從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng) 營活動。這種矛盾關(guān)系要求商業(yè)銀行的管理者必須對“三性”原則進(jìn)行統(tǒng)一協(xié) 調(diào)。（２）支付中介職能。商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活 動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支變化 ？ 簡述商業(yè)擠兌的外部效應(yīng)？ 答：銀行的破產(chǎn)會導(dǎo)致股東喪失權(quán)益，雇員遭到解雇，存款人和貸款人尋找 新的關(guān)系銀行，此外還可能通過存款人對存款資金的抽逃將一家銀行的破產(chǎn)效應(yīng) 擴(kuò)散到其他銀行甚至整個銀行體系。（２）品質(zhì)抽逃。在 這種形式下，擠提出的貨幣資金不是脫離一家或數(shù)家受擠兌銀行，而是脫離整個 銀行體系。系統(tǒng)風(fēng)險是指由來自銀行體系之外的不確定因素，如宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、市場資 金供求狀況、政治局勢等所導(dǎo)致的風(fēng)險，它對整個銀行業(yè)都產(chǎn)生影響，不可能消 除；非系統(tǒng)風(fēng)險是指由來自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充 分性所引起的風(fēng)險，帶有明顯的個性特征，可以通過設(shè)定合理的規(guī)則來降低和分 散風(fēng)險。證券投資科目一般以銀行購入時的原始成本作為記賬基礎(chǔ)，但在資產(chǎn)負(fù)債表 的附注中披露其市價。１４２商業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題集 非存款借貸是商業(yè)銀行除存款以外的又一重要資金來源。？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 各國銀行為什么要對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 答：一國政府之所以要對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自有的經(jīng)營特 點(diǎn)。這些都對政府實(shí)施銀行業(yè)監(jiān)管提出 了新的課題，這也要求各國在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域進(jìn)一步加強(qiáng)合作。當(dāng)存款增加時，先使現(xiàn)金增加，當(dāng)銀行將現(xiàn)金交存中央銀行后，超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。（３）其他因素對超額準(zhǔn)備金需要量的影響。當(dāng)分析期內(nèi)需要調(diào)出信貸資金時，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)可以調(diào) 入信貸資金時，就會增加超額準(zhǔn)備金。（６）銀行貸款按照其償還方式 的不同劃分，可以分為一次性償還和分期償還兩種方式。商業(yè)銀行管理理論中，有哪些管理思想，它們各自強(qiáng)調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點(diǎn)? 有哪些管理思想，它們各自強(qiáng)調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點(diǎn) ，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負(fù)債方范式呢？ 從資產(chǎn)方范式看來，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負(fù)債方范式呢？ 答：資產(chǎn)方范式的支持者們認(rèn)為：銀行中介存在的本質(zhì)就在于，與私人投資 者直接監(jiān)控相比，一般貸款人將監(jiān)控任務(wù)交給銀行這種特殊的金融中介，常?？?以節(jié)約監(jiān)控成本。首先，該理論忽視了活期存款也有相對穩(wěn)定的一 面，從而使銀行資金過多地集中在盈利性較差的短期自償性貸款上。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理 論過分強(qiáng)調(diào)銀行通過運(yùn)用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)來保持流動性，限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運(yùn) 用。在負(fù)債方范式下，簡述商業(yè)銀行增進(jìn)福利的機(jī)制。Ｒ，因此剛好等于 可以滿足余下的在ｔ＝２時刻提款的投資者的要求。第四篇：[商業(yè)銀行管理][總結(jié)]：通過為銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)的存款提供保險，識別和監(jiān)控存款保險基金中的風(fēng)險，限制銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)倒閉時對經(jīng)濟(jì)和金融體系造成的影響的公司。：用于防范利率風(fēng)險的保險。：歐洲貨幣存款是指處在存款貨幣發(fā)行國政府的管制之外的，以銀行所在國貨幣之外的貨幣存入的銀行存款。該法案形成的分業(yè)格局使得商業(yè)銀行利潤下滑，非銀行的公司集團(tuán)紛紛侵入商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，與金融發(fā)展形勢不相符合，是銀行向其他金融領(lǐng)域拓展的主要障礙。商業(yè)銀行進(jìn)行貨幣創(chuàng)造的必備條件是：可以經(jīng)營存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)影響的因素有：準(zhǔn)備金限制，活期存款轉(zhuǎn)為定期存款比例，以及銀行的信用度？負(fù)債敏感型？利率敏感性缺口指的是一定時期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額。6． 哪些因素導(dǎo)致利率變動？當(dāng)利率變動時，銀行家面臨怎樣的風(fēng)險？利率指一定時期內(nèi)利息與本金的比率。我又陸續(xù)學(xué)會了續(xù)貸系統(tǒng)的錄入和合同的簽訂，包括續(xù)貸合同，并且知道了合同包含的所有資料。我學(xué)會了做易融通卡和信用卡。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對帳后)。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。打印“流水軋差”，檢查今日的帳務(wù)的借貸方是否平衡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預(yù)先交納準(zhǔn)備金就可在這個額度內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)，銀行每月會打印一張該客戶本月消費(fèi)的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復(fù)利計。所以，銀行目前也投入了個人貸款領(lǐng)域。雖然這次實(shí)習(xí)的業(yè)務(wù)多集中于比較簡單的前臺會計業(yè)務(wù)，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。俗話說，千里之行始于足下，這些最基本的業(yè)務(wù)往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎(chǔ)的實(shí)務(wù)尤其顯得重要，特別是目前的就業(yè)形勢下所反映的高級技工的工作機(jī)會要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于大學(xué)本科生，就是因?yàn)樗麄兊膭邮帜芰σ缺究粕鷱?qiáng)。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。借計卡是沒有透支功能的，但可以進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費(fèi)的一種卡。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經(jīng)辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進(jìn)行稽核。/轉(zhuǎn)載請保留“一天之際在于晨”，會計部門也是如此。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。最后我還學(xué)會簽合同和客戶談判過程。到客戶經(jīng)理室如何跟客戶打交道，如何客戶關(guān)系和服務(wù)客戶?？v軸代表收益率，橫軸則是距離到期的時間。：1． 運(yùn)用相關(guān)知識分析在宏觀經(jīng)濟(jì)低速的背景下商業(yè)銀行如何規(guī)避風(fēng)險，獲取收益？利率風(fēng)險，市場風(fēng)險，違約風(fēng)險，監(jiān)管風(fēng)險，信用風(fēng)險：降低不良資產(chǎn)比率 價格風(fēng)險：用相關(guān)金融產(chǎn)品對債券和股票進(jìn)行套期保值 利率風(fēng)險：用利率互換或適合的期權(quán)期貨進(jìn)行套期保值另外適合控制運(yùn)營成本可以獲得更多利益，造成的后果，談?wù)勥@一事件對于中國金融業(yè)發(fā)展的啟示？，請舉例說明?！堵?lián)邦存款保險公司的改進(jìn)法案》的主要內(nèi)容6． 銀行業(yè)有哪些職能？中介職能：將主要來自于家庭的存款轉(zhuǎn)化為貸款，提供給商業(yè)公司及需要投資于新建筑，設(shè)備和其它商品的籌資人。，監(jiān)管可以保護(hù)公眾利益防范風(fēng)險 ，會影響國家的經(jīng)濟(jì)走勢。它所交換的只是不同特征的利息，沒有實(shí)質(zhì)本金的互換。經(jīng)濟(jì)實(shí)體流動性風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體由于金融資產(chǎn)的流動性的不