【正文】 提供律師意見；（2）關(guān)鍵管理人員和核心技術(shù)人員；（3）主要關(guān)聯(lián)方或持股5％以上的股東在主要供應商或客戶中所占的權(quán)益；（4）關(guān)聯(lián)交易定價原則及相關(guān)審批程序。（1）尚未結(jié)算的大額預收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件；（2）1年以上未結(jié)算的原因。（1）無形資產(chǎn)攤銷政策；（2）無形資產(chǎn)的購置合同協(xié)議、發(fā)票等憑證；（3）自制形成無形資產(chǎn)的原始憑據(jù)；（4）資產(chǎn)原始價值以評估值入賬的，提供評估報告；（5）無形資產(chǎn)計提的政策、存在減值情況的證明文件及依據(jù)及明細計算單。（6）采購合同、訂單、報關(guān)出口單（7）存貨出入庫單（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（4）因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書給他方但尚未到期的票據(jù)。二 財務(wù)會計資料—會計報表層面、會計估計及變更的說明。：（1）簡述貴單位及分子公司的繳納稅種、稅率；（2）所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準文件；（3）各稅納稅申報表及稅收匯算清繳資料；（4）稅收繳款書（1）土地使用權(quán)、房產(chǎn)權(quán)證；（2）商標、專利、非專利技術(shù)、重要特許權(quán)利的使用及權(quán)屬；。（9）主要管理人員基本資料；（10）財務(wù)部門機構(gòu)設(shè)置圖、崗位分工及崗位職責介紹。三、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位管理當局聲明書。三、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位管理當局聲明書。對于貴公司的配合，我們將不勝感激。，子公司營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程合同、投資協(xié)議等。（7）核心技術(shù)的來源和方式，說明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，擁有的核心技術(shù)在國內(nèi)外同行業(yè)的先進性。（1）提供生產(chǎn)成本、制造費用在產(chǎn)成品之間、產(chǎn)成品與在產(chǎn)品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（1）固定資產(chǎn)折舊政策及計算方法；（2）固定資產(chǎn)采購合同及采購、付款憑證；（3）固定資產(chǎn)抵押、擔保合同；（4）固定資產(chǎn)報廢、處置審批文件；（5）固定資產(chǎn)出租、出售、報廢等的內(nèi)部批準文件；（6）報廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；（7）固定資產(chǎn)減值準備計提的政策、依據(jù)及明細計算單；（8）固定資產(chǎn)無減值跡象的證明文件；（9）固定資產(chǎn)報廢、處置清單及相應的支持文件；（10）固定資產(chǎn)改良支出的施工合同、驗收報告；（11）固定資產(chǎn)盤點計劃、盤點報告、使用情況清理。（1）長短期借款的授信額度；（2）長短期借款合同以及相應的保證、抵押、質(zhì)押等擔保合同；（1）交易性金融負債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對賬單。、營業(yè)成本（1）營業(yè)收入確認的會計政策及具體方法；（2）提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結(jié)算方式；（3）主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結(jié)算方式。如無，貴單位需提供聲明。、董事會、管理層會議記錄及會議決議。；前5名供應商合計的采購額占采購總額的百分比，主要供應商所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風險。（1）應收票據(jù)的合同；（2）截止日已背書有追索權(quán)的票據(jù)情況；（3）應收票據(jù)已貼現(xiàn)、已抵押情況。（4）存貨跌價準備計提的政策、存貨跌價準備明細計算單及依據(jù)、轉(zhuǎn)回存貨跌價準備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費用資本化金額。（1）工程物資采購合同；（2）工程物資的采購、入庫憑證；（3）工程物資出庫的領(lǐng)用憑證；（4）工程物資盤點報告，列明無使用價值的工程物資。（1）采購合同、訂單（見存貨清單）；（2）期后還款憑證。，經(jīng)營活動收到和支付的明細項目，投資活動收到和支付的明細項目，籌資活動收到或支付的明細；及現(xiàn)金流量表補充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。，請?zhí)峁┯嘘P(guān)資料、所賠償（牽涉）的金額。（1）有關(guān)部門確認的工效掛鉤批文；（2）公司對于員工內(nèi)退、離退休人員福利補貼的有關(guān)文件及職工辭退計劃，提供內(nèi)退、辭退福利折現(xiàn)率選取的原則；（3）政府當局有關(guān)社會保險、住房公積金繳納政策的法定文件；（4）公司對在職職工的福利政策；（5）職工名冊、工資結(jié)構(gòu)及支付等制度；（6）屬于拖欠性質(zhì)或工效掛鉤的部分的金額；（7）股份支付等管理層激勵實施方案。（1）內(nèi)部研究開發(fā)項目支出總額，以及計入研究階段支出金額和計入開發(fā)階段的金額；（2）重大開發(fā)項目的公司管理層可行性研究、立項、預算總額批準等文件。（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）壞帳準備計提政策；（2）個別項目計提壞帳準備的批準文件；（3）與客戶的對帳單；（4）壞帳內(nèi)部核銷批準、稅務(wù)核銷手續(xù)。、損益表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動表及其他附表（蓋章簽字）。，主要包括：員工人數(shù)及變化情況、員工專業(yè)結(jié)構(gòu)、員工受教育程度、員工年齡分布、執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。上述資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審計時尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應準備進一步提供資料。，經(jīng)營活動收到和支付的明細項目，投資活動收到和支付的明細項目，籌資活動收到或支付的明細；及現(xiàn)金流量表補充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。（1）采購合同、訂單（見存貨清單）；（2）期后還款憑證。（1）工程物資采購合同；（2）工程物資的采購、入庫憑證；（3）工程物資出庫的領(lǐng)用憑證；（4）工程物資盤點報告，列明無使用價值的工程物資。（4）存貨跌價準備計提的政策、存貨跌價準備明細計算單及依據(jù)、轉(zhuǎn)回存貨跌價準備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費用資本化金額。（1）應收票據(jù)的合同；（2）截止日已背書有追索權(quán)的票據(jù)情況；（3）應收票據(jù)已貼現(xiàn)、已抵押情況。；前5名供應商合計的采購額占采購總額的百分