【正文】 16 百葉烘干機(jī) 6CH3 2 新 初制 浙江 17 殺青機(jī) 6CST70 1 新 初制 浙江 18 鮮塊機(jī) 3 新 初制 浙江 19 揉捻機(jī) 6CR55 3 新 初制 浙 江 20 揉捻機(jī) 6CR40 4 新 初制 浙江 21 揉捻機(jī) 6CR30 4 新 初制 浙江 22 瓶式炒干機(jī) 6CPC110 4 新 初制 浙江 23 曲豪炒干機(jī) 6CCQ50 2 新 名優(yōu)茶 浙江 24 振動(dòng)理?xiàng)l機(jī) 6CLZ60/11 2 新 名優(yōu)茶 浙江 25 工業(yè)風(fēng)扇機(jī) CF65 7 新 機(jī)動(dòng) 佛山 14 主要障礙因素及措施 主要障礙因素 由于 項(xiàng)目建設(shè)投資規(guī)模較大，而 … 區(qū)屬農(nóng)業(yè)區(qū)，財(cái)力有限， … 有機(jī)茶開發(fā)有限公司又是一家發(fā)展中的民營企業(yè)，因而難以在短期內(nèi)籌措到項(xiàng)目所需的全部資金。目前，衡陽市有 3 個(gè)茶場通過了國際頒發(fā)的有機(jī)茶證書，頒證面積達(dá) 萬畝，認(rèn)證單位之多，面積之大，居全省首位。 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 湖南省人民政府 2021 年在《關(guān)于加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》（湘政發(fā) [2021]30 號(hào)）文中強(qiáng)調(diào)， “要大力推進(jìn)無公害茶的生產(chǎn)，全面實(shí)現(xiàn)茶葉的無公害生產(chǎn)。全市有機(jī)茶園資源豐富，開發(fā)潛力巨大。因此，實(shí)施本項(xiàng)目是加快衡陽及湖南省茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展、促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富和財(cái)政增稅的重要途徑。日本對設(shè)限外農(nóng)藥采用 “一律標(biāo)準(zhǔn) ”將極大增加中國出口茶葉農(nóng)藥被檢出的機(jī)率，因違禁被追究的可能性極大，這將嚴(yán)重影響到中國的茶葉出口。為此，公司適時(shí)提出 “3 萬畝 … 有機(jī)茶產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目 ”，并委托湖南坤鴻農(nóng)業(yè)工程咨詢有限公司編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。我國的茶廠多達(dá) 萬多家，經(jīng)營企業(yè)更是不計(jì)其數(shù)，而大多數(shù)茶廠和茶商經(jīng)營 規(guī)模小，無固定生產(chǎn)基地和企業(yè)品牌，致使 “一家一戶搞生產(chǎn)、千家萬戶闖市場 ”的局面難以改觀，先進(jìn)技術(shù)難以推廣，產(chǎn)品批量小，質(zhì)量不穩(wěn)定，價(jià)格低，且銷路不穩(wěn)定，特別是出口受阻。 論證結(jié)論 該項(xiàng)目意義重大，技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益顯著，各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均可接受，建議有關(guān)部門對本項(xiàng)目給予大力支持，優(yōu)先立項(xiàng)，使項(xiàng)目早日實(shí)施，早見成效。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 序號(hào) 科 目 單 位 數(shù)據(jù)和指標(biāo) 備注 1 年產(chǎn)量 噸 2021 達(dá)產(chǎn)年新增 2 年銷售總收入 萬元 達(dá)產(chǎn)年新增 3 年總成本費(fèi)用 萬元 達(dá)產(chǎn)年新增 4 年銷售稅金及附加 萬元 達(dá)產(chǎn)年新增 5 投資利稅率 % 6 投資利潤率 % 7 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 8 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 9 全部投資回收期 年 （含建設(shè)期） 10 借款償還期 年 （含建設(shè)期） 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 本項(xiàng)目可帶動(dòng)衡陽市的 等 7 個(gè)縣（市、區(qū)）及其周邊地區(qū)茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，解決長期以來茶農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益低的狀況，促進(jìn)衡陽市農(nóng)民收入及財(cái)政收入大幅度增長。 申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金 300 萬元。 綜合評價(jià)和論證結(jié)論 綜合評價(jià) 由 有機(jī)茶開發(fā)有限公司申報(bào)承建的 “3 萬畝 … 有機(jī)茶產(chǎn) 4 業(yè)化開發(fā) ”項(xiàng)目是集 “產(chǎn) —加 —銷 ”于一體的農(nóng)業(yè)多種經(jīng)營項(xiàng)目，是振興湖南省茶葉產(chǎn)業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好項(xiàng)目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，是省、市、區(qū)重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)。 2021 年， 中國茶園面積為 1785萬畝，居世界第一位；茶葉產(chǎn)量 萬噸，居世界第二位；茶葉出口量為 萬噸，居世界第三位。以生產(chǎn)加工有機(jī)云霧茶為主，輔以各種翠芽（銀針）、綠毛尖、烏龍茶 和其他各類特種茶（保健茶、藥物茶），注冊商標(biāo)為 “… 牌 ”。從 2021 年 8 月 1 日起，歐盟又對硫丹在茶葉中的殘留限量標(biāo)準(zhǔn)從 30mg/kg 調(diào)整為 ，硫丹是一種具有殺螨作用的有機(jī)氯類廣譜殺蟲劑，屬于高毒農(nóng)藥，廣泛應(yīng)用于茶葉、棉花等作物上。 … 及其周邊地區(qū)是中國南方的茶葉優(yōu)勢區(qū) 域，該區(qū)域的萬千茶農(nóng)的茶園價(jià)值實(shí)現(xiàn)在相當(dāng)程度上寄托于公司的加工能力和銷售市場。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，使公司茶葉生產(chǎn)進(jìn)一步上規(guī)模、上檔次，提高產(chǎn)品市場競爭力，迅速擴(kuò)大和占領(lǐng)銷售市場，是企業(yè)發(fā)展的必然選擇。 10 表 31 茶區(qū)大氣環(huán)境空氣監(jiān)測結(jié)果 單位： mg/Nm3 監(jiān)測項(xiàng)目 龍池茶園 （蓮塘） 林場茶園 （杉灣） 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) 總懸浮物 飄塵 二氧化硫 氮氧化物 表 32 茶區(qū)土壤監(jiān)測結(jié)果 監(jiān)測項(xiàng)目 龍池茶園 （蓮塘） 林場茶園驗(yàn)（杉灣） 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) 結(jié)論 Cu ≤ 符合標(biāo)準(zhǔn) pb ≤ 符 合標(biāo)準(zhǔn) Cd ≤ 符合標(biāo)準(zhǔn) As ≤ 符合標(biāo)準(zhǔn) 六六六 未檢出 未檢出 不得檢出 符合標(biāo)準(zhǔn) DDT 未檢出 未檢出 不得檢出 符合標(biāo)準(zhǔn) 有機(jī)磷殘留 未檢出 未檢出 不得檢出 符合標(biāo)準(zhǔn) 社會(huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 衡陽是湖南中南部重鎮(zhèn)，城市人口 80 萬人，水陸交通便利，鐵路、 11 公路均為南北交通大動(dòng)脈，各茶葉生產(chǎn)基地都與國道、省道、縣道相通，交通設(shè)施齊全，便于運(yùn)輸。 茶葉生產(chǎn)歷史悠久，品質(zhì)風(fēng)格獨(dú)特，初唐時(shí)期就被列為貢茶，是傳統(tǒng)名茶，曾多次獲得國家和省級優(yōu) 質(zhì)名茶稱號(hào)。 … 有機(jī)茶開發(fā)有限公司現(xiàn)有本科學(xué)歷的茶葉工程技術(shù)人員 3 人，兼職教授、博士生導(dǎo)師 3 人，與湖南農(nóng)大、省農(nóng)科所等省內(nèi)外多家茶葉科研和教學(xué)單位有密切的合作。公司其前身是 … 有機(jī)茶出口基地，是湖南省最早獲得國際國內(nèi)有機(jī)茶頒證的企業(yè)，也是全省規(guī)模最大的有機(jī)茶生產(chǎn)基地。為提高公司的研發(fā)能力提供了有力的保障。 有機(jī)茶和無公害茶是一種無污染、高品位、接近天然的保健飲品。近幾年我國雖已有為數(shù)不多的單位組織出口，但滿足不了國際市場的需求。 產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 3 萬畝有機(jī)茶園全部種植良種茶樹，主要品種為福丁大白等。 加強(qiáng)技能培訓(xùn)，選擇素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的人員組成銷售隊(duì)伍，提高銷售人員的積極性和效益。如早春進(jìn)行一年一度的輕修剪和隔 2~3 年深修剪一次，春茶期間一般隔 5~7 天采摘一次茶等； （ 3） 在肥源的選擇上，必須施有機(jī)肥，禁止施用任何合成的化學(xué)肥料； （ 4） 病蟲害控制方面，采取物理和生物防治方法等。 （ 3）種苗投入。 g、包裝車間 300 m2。 （ 5）財(cái)政有償資金占用費(fèi)年利率按 %計(jì)算，商業(yè)銀行貸款年利率按 %計(jì)。 無償資金投資方向 科技措施投資 30萬元，主要用于技術(shù)培訓(xùn)、科技人員補(bǔ)助等。 29 銀行專項(xiàng)貸款 銀行專項(xiàng)貸款 300 萬元 。在公司向當(dāng)?shù)毓ば刑岢鲑J款意向申請后，省、市工商銀行派員對本項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真的考察評估，認(rèn)為該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，原料有來源 ， 產(chǎn)品有市場，利潤回報(bào)較高 ， 投資回收期短，公司又有固定資產(chǎn)擔(dān)保 ， 同意按項(xiàng)目需要提供貸款支持 ， 并已做出承諾。 ② 折舊與攤銷： 房屋建筑物等的折舊按 20 年直線折舊，殘值率 5%，設(shè)備及其它工程按 10 年直線折舊，殘值率 5%。 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算見附表 4。 其償還來源主要有折舊和攤銷費(fèi)，未分配利潤等。通過對單位售價(jià)、項(xiàng)目投資、經(jīng)營成本以及產(chǎn)量等因素進(jìn)行的敏感性分析計(jì)算可以看出，影響經(jīng)濟(jì)效益最敏感的因素是經(jīng)營成本，其次是單位售價(jià)，產(chǎn)量的敏感性最低，敏感性分析結(jié)果列于表 81。 36 第九章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響 茶樹是多年生木本經(jīng)濟(jì)作物，生長迅速，枝葉茂密。在茶園四周或茶園內(nèi)不適合種茶的空地植樹造林，茶園的上風(fēng)口營造防護(hù)林。 環(huán)保部門意見 根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和對該項(xiàng)目的實(shí)地察看情況，該項(xiàng)目對周圍環(huán)境基本上沒有影響。 1000 畝示范園農(nóng)民可增收 100 萬元。公司內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)加工部、市場營銷部、質(zhì)檢部等機(jī)構(gòu)。其中省內(nèi)市場定員 3 人，省外市場定員 5 人。采用 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的經(jīng)營機(jī)制，實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一開發(fā)、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一加工生產(chǎn)和統(tǒng)一銷售。 技術(shù)培訓(xùn) 實(shí)行崗前培訓(xùn)和崗位培訓(xùn)，定期分批對生產(chǎn)、技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 建議 根據(jù)研究結(jié)論，建議給予本項(xiàng)目資金支持，同時(shí)在項(xiàng)目實(shí)施過程中，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金的籌措和管理，加強(qiáng)對有關(guān)人員的技術(shù)與業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)以及對有機(jī)茶生產(chǎn)中質(zhì)量控制、經(jīng)營管理等的技術(shù)指導(dǎo)，進(jìn)一步擴(kuò)大銷售網(wǎng)絡(luò)，增加銷售數(shù)量，節(jié)約成本開支，嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作模式進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營和管理，以保證該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 42 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 按照《勞動(dòng)法》的規(guī)定，企業(yè)與每個(gè)員工簽訂勞動(dòng)員工合同，落實(shí)勞動(dòng)保護(hù)措施。為確保公司經(jīng)營管理規(guī)范化，公司與承包戶在平等、互利、自愿的前提下，簽訂合同，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利，促使各項(xiàng)工作的順利開展。定員 5 人。定員 5 人。共涉及 5000余戶農(nóng)戶 15000 人，相當(dāng)于每人平均增收 1000 元。 38 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收效果評價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營效果評價(jià) 項(xiàng)目實(shí)施將直 接帶動(dòng)衡陽市 7 個(gè)縣（市、區(qū)）及其周邊地區(qū)茶業(yè)及相關(guān)服務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大幅度提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的收入和經(jīng)營素質(zhì)。 科學(xué)施肥、防治病蟲草害。成齡茶樹中小葉種葉層厚度在 10~15cm，大葉種為 20~25cm。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 根據(jù)項(xiàng)目的估算投資、經(jīng)營成本，按照現(xiàn)行的財(cái)稅制度要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析評價(jià)的詳細(xì)結(jié)果見附表所列。銀行貸款根據(jù)項(xiàng)目的最大償還能力從投產(chǎn)年開始償還，可能的貸款償還期為 (含建設(shè)期 )。根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合項(xiàng)目所在地實(shí)際進(jìn)行估算，該項(xiàng)目經(jīng)營成本見附表 4。 ③ 工資及福利根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況估算為每年 168 萬元。項(xiàng)目分析計(jì)算期為 12 年，其中建設(shè)期 1年，第 2 年達(dá)到 80%設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 ,第 3年達(dá) 100%設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 對所需配套資金 ， 市財(cái)政局已作承諾 ， 保證配套資金足額及時(shí)到位。 前期工作費(fèi)用為 10萬元。