【正文】 生產、管理、經營經驗，項目建設得到當?shù)卣母叨戎匾暫痛罅χС?，具有良好的外部協(xié)作條件。希望有關部門能給予政策和資金上的支持。項目的實施還可帶動周邊縣區(qū)連翹的發(fā)展，形成山西省連翹及其深加工產品自主品牌。新增就業(yè) 163人，可帶動項目區(qū)農戶 6000 余戶，戶均增收 1290元。該項目固定資產投資增加的臨界點為 %，經營成本提高的臨界點為 %，銷售價格降低的臨界點為 ％。其中：年固定總成本為 萬元，年可變總成本為 萬元，年銷售收入為 11085 萬元，銷售稅金及附加為 萬元。 擴產后生產能力：年設計生產連翹浸膏 160 噸，實現(xiàn)銷售收入960 萬元；年設計生產連翹提取液（口服、針用） 125 噸，實現(xiàn)銷售收入 3125 萬元；年設計生產雙黃連提取物（口服、針用） 250 噸，實現(xiàn)銷售收入 7000萬元。 基礎數(shù)據(jù)的確定 無項目基礎數(shù)據(jù) 企業(yè)現(xiàn)有資產總金額： 426萬元，包括： 固定資產 240萬元，主要為生產設備凈值；流動資產 186萬元。 資金使用和管理 資金使用 全部新增投資使用計劃： 項目新增總投資 ，其中用于建設工程投資 萬元，占總投資的 %，鋪底流動資金 ， 占總投資的%。 新增建設工程投資 萬元，其中土建工程 萬元，新增設備購置費 萬元，建設工程其它費用 790 萬元，預備費按固定資產投資的 8%提取，為 ，技改擴建期利息 萬元。 藥材儲存、運輸?shù)燃庸み^程中嚴格執(zhí)行相關衛(wèi)生管理辦法規(guī)定。 噪聲環(huán)境評價 生產過程中主要噪聲源為部分生產設備，均設在廠房內采取吸聲、隔音措施后對周圍環(huán)境影響極小。 針用連翹提取物：將上述濃縮浸膏用噴霧干燥法進行干燥成細粉，可做含有連翹的注射劑使用，其標準為含連翹苷≥ 1%3%。 第六章 項目建設及產品技術方案 項目建設方案 本項目按照資源、技術、資金、市場等基礎條件的可承受力，擬定建設規(guī)模為年加 工 3000 噸連翹的生產基地。據(jù)中國醫(yī)藥保健品進出口商會統(tǒng)計，受世界植物藥物市場需求增長的拉動， 2021 年我國植物提取物出口呈現(xiàn)出量價雙增的良好勢頭，尤其是出口均價較 2021 年有了大幅度的提高。 勞動力來源 項目主要技術骨干在公司內部調劑解決和從科研單位及大專院校聘請相結合，其余人員在當?shù)貏趧邮袌鰮駜?yōu)錄用。 技術有保證，產品有銷路 企業(yè)自有技術，人才配備齊全，力量較強，又與山西中醫(yī)學院按照互惠互利的原則簽定了長期技術合作和供貨協(xié)議，能夠為該項目的實施提供全面的技術服務。交通、通訊及運輸條件較為完善。并不斷籌劃運作安澤連翹創(chuàng)名牌，深加工開發(fā)的發(fā)展新戰(zhàn)略。水域面積大，沁河貫穿南北 109 公里，小泉小水多，境內有沁河、藺河、蘭河、泗河等大小河流 22 條。南部沁河谷地，地勢較低，有小塊平川，海拔在 800 米左右。 山西、河南、陜西是全國連翹的主產地，形成以秦嶺東段余脈和太行山西麓為主的丁字形分布。五是有抗炎作用。安澤縣委、縣政府站在歷史發(fā)展的高度，明確提出 立足資源優(yōu)勢，走生態(tài)發(fā)展之路 的戰(zhàn)略構想，把發(fā)展連翹產業(yè)作為一項強縣富民的重要措施來落實。需要引進、人工野生馴化，雜交推廣新品種、新技術，而且在一定程度上受到政府行為的干預。 財務評價 項目所得稅后財務內部收益率 %，財務凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 ，以生產能力表示的盈虧平衡點 %，固定資產投資增加的臨界點為 %，經營成本提高的臨界點為%，銷售價格降低的臨界點為 ％。 新增建設工程投資 萬元，其中土建工程 萬元，新增設備購置費 萬元，建設工程其它費用 790 萬元，預備費按固定資產投資的 8%提取，為 ，技改擴建期利息 萬元。積極開拓市場，不斷擴大市場占有份額，努力打造安澤縣中藥材“品牌”，占領全國市場，帶動相關產業(yè)發(fā)展，使農村剩余勞動力得到就地安置 ,促進農業(yè)和農村經濟發(fā)展，農民增收，盡快脫貧致富，促進安澤縣產業(yè)結構調整，社會經濟發(fā)展，使安澤的經濟、社會、生態(tài)走上一條良性循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展之路。完全有能力滿足深加工技術的需求。 論證結論 安澤縣時珍有機中藥材開發(fā)有限公司的連翹種植、加工項目，是立足本縣農業(yè)實際，充分利用本地獨特的自然氣候，土地資源，以市場為導向，以效益為中心，建設中藥材種植基地，培育藥材加工龍頭企業(yè)，形成企業(yè)帶基地、基地連農戶的產業(yè)化發(fā)展格局 ，促進產業(yè)結構調整，增加農民收入，為國內市場提供優(yōu)質藥品，增進人類健康。 安澤連翹俗稱岳陽連翹，以顆粒大、成色好、有效藥質含量高而聞名全國，屬道地中藥材。二是對心血管系統(tǒng)有改變血管通透性和改善血液循環(huán)作用。連翹葉可做保健茶，連翹也是出口創(chuàng)匯的重要商品，曾一度被列為國家計劃管理品種。因此，利用當?shù)刎S富的連翹資源開展連翹系列產品的加工，提高連翹的附加值，提升連翹加工業(yè)的 技術競爭力和產業(yè)競爭力，具有極其重要的現(xiàn)實意義和必要性。農畜特產豐富，以玉米、小麥、豆類為主的糧食作物和以黃牛、羊、豬為主的畜產類，品種優(yōu)良，獨樹一幟。并實行縣、鄉(xiāng)、村統(tǒng)一規(guī)劃，規(guī)模發(fā)展，逐步形成公司、園區(qū)加農戶的經營模式。 基礎設施完善 項目區(qū)土地、辦公場所基本完善，深井一眼，水資源充足，水質符合飲用標準，已開通 口公路，安澤縣近年來加強了交通、通訊、運輸、電力、金融等基礎設施建設，也使投資環(huán)境大大改善。 供電設施：該縣電力工業(yè)發(fā)展迅速，電力網覆蓋全縣各個單位和村莊，全年供電正常，可以保證生產和生活用電。 為適應市場經濟的發(fā)展，公司一業(yè)為主，多種經營，逐步形成以中藥材 深加工為主，兼營連翹苗木的科工貿、產供銷一體化的運營機制。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示 1996年至 2021年， 植物提取物 占中藥類產品的出口份額從 ％增加到 ％， 2021 年更是占到％，已超過 中成藥 ，成為我國中藥出口的第二大類商品。首先，企業(yè)為了能達到及時收購原料，并保證技術配套，與種植戶建立購銷合同，解決了種植戶的后顧之憂 ,也為企業(yè)的產品開發(fā)保證了充足的原料供應。其標準為含連翹苷 %。 第七章 環(huán)境保護及衛(wèi)生防疫 2021 年 4 月中旬，安澤縣正式通過國家認證委北京華夏認證中心推行的 ISO14001 環(huán)境管理體系認證審核，成為全國首家以縣為單位，達到國際環(huán)境管理體系標準的縣級人民政府；根據(jù)國家 2021 年底衛(wèi)星航拍“二類資源”調查結果顯示，該縣林木覆蓋率已達到 %（含灌木林地）。符合中藥材生產、深加工基地環(huán)境條件。 車間屋頂或天花板應選用不吸水、表面光潔、耐腐蝕、耐高溫、淺色材料覆涂或裝修，有適當?shù)钠露取? （ 4）預備費用 。計劃從投產當年開始分兩年還清貸款，各年還款數(shù)量分別為 萬元、 。（見附表 1） 有項目企業(yè)人員及開發(fā)能力 項目實施后，新增管理人員 13人，管理人員總人數(shù)達到 19 人。 盈利能力分析 由“項目財務現(xiàn)金流量表（有項目）”可以看出，有項目所得稅后財務內部收益率為 %，所得稅前財務內部收益率為 %，都高于基準收益率 9%；所得稅后財務凈現(xiàn)值為 萬元，所得稅前財務凈現(xiàn)值為 萬元；所得稅后投資回收期為 年，所得稅前投資回收期為 ，都低于基準投資回收期 12年；說明項目在財務上是可 行的，具有很強的盈利能力?？梢娫擁椖靠癸L險能力是很強的。各項經濟指標計算結果，表明本項目財務益效是可行的。 (4)符合中藥現(xiàn)代化和產業(yè)化的政策，有利于連翹產業(yè)的發(fā)展，促進當?shù)禺a業(yè)結構調整和升級，加快現(xiàn)代化農業(yè)建設，保護土壤自然生態(tài) 環(huán)境，提高土壤肥力。 。對于促進促進當?shù)氐慕洕l(fā)展，提高中藥產品的產量和質量，增強企業(yè)在市場經濟中的競爭能力。該項目實施后年可實現(xiàn)銷售收入 11085萬元，上繳稅金 ，平均投資利稅率 %。計算結果見下表及下圖： 10000 8000 6000 4000 2021 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 生產能力利用率（ %） 收入 （萬元 ） 總成本 固定成本 銷售收入（扣除銷售稅金及附加） 虧損區(qū) 贏利區(qū) 以生產能力表示的盈虧平衡圖 盈虧平衡點 敏感性分析表 單位： % 項目 基本方案 固定資產投資 經營成本 銷售價格 +10% 10% +10% 10% +1