【正文】 ：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據(jù)所列事項填寫，經(jīng)分管部門領(lǐng)導(dǎo)審核，報項目經(jīng)理審批。第九條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他費用報銷(一)費用標準(1)招待費：為了規(guī)范招待費的支出，招待費應(yīng)預(yù)先填寫外出就餐申請單經(jīng)副總經(jīng)理批準，特殊情況下可先電話審批，事后再補單。(二)報銷流程(1)固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報副總經(jīng)理批示處理辦法。（7）所有出差人員在出差期間遇有節(jié)假日的，一律不另發(fā)節(jié)假日加班費。第五條 差旅費（一）費用標準:（1）交通工具（最高標準）職 務(wù)交通工具一般員工火車硬臥部門負責(zé)人火車軟臥或高鐵總經(jīng)理助理飛機副總經(jīng)理及以上飛機（2）差旅費標準：出差人員的住宿費、伙食費、市內(nèi)交通費、電話費實行“總額包干、節(jié)約歸已、超支不補”的原則；出差地點標準經(jīng)濟特區(qū)及北上廣300元/人/天外省省會250元/人/天外省地級市、縣、鎮(zhèn)200元/人/天本省地級市、縣、鎮(zhèn)200元/人/天(二)費用標準的補充說明：(1)差旅費中交通費（不含市內(nèi)交通）與住宿費必須提供實際發(fā)票。（四）報銷所需憑證：（1）基建項目：； ； ； 、領(lǐng)料單（自建項目）；（2）修理費：（經(jīng)簽批）；（1000元以上須提供）；；目清單（須經(jīng)維修班確認舊零件已收回）。借支及銀行支出款項不受此限制。第二條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款申請單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。第一篇：費用報銷制度[推薦]第一部分 總則第一條 為了加強湖南冶金有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。(二)審批流程：部門主管審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→1000元以上（含）副總經(jīng)理審批。第五條 費用報銷單據(jù)填寫要求：（一）報銷人填單：報銷人應(yīng)如實填寫費用報銷單，報銷項目欄填寫費用類別，摘要欄填寫報銷費用的詳細內(nèi)容。（3）汽車費用（含油費、過路費、停車費等）：； （行駛路線：起點終點）：貨車司機復(fù)印工廠貨車行駛記錄表作為憑據(jù)。(2)特殊情況下要超過標準乘坐交通工具的，須通過副總經(jīng)理的審批，否則只能按標準規(guī)定的交通工具價格報銷。（8）員工利用出差之機繞道回家辦事的，事先須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，其繞道回家辦事的一切費用由個人自理。第七條 市內(nèi)交通費報銷(一)費用標準：據(jù)真實發(fā)票實報實銷。(2)培訓(xùn)費: 為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司行政人事部統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送行政人事部。借款應(yīng)做到最短時間內(nèi)償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規(guī)定沖銷借款的，財務(wù)從工資等中給予扣除。招待費用，由經(jīng)辦人填寫招待事由，要求一次費用填寫一張費用報銷單，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，項目財務(wù)經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務(wù)予以報銷。辦公室應(yīng)建立辦公用品點驗登記保管制度，列入移交的物品要設(shè)立低值易耗品臺賬(含筆記本電腦，臺式電腦及 U 盤等)，防止流失。個人發(fā)生的郵寄費一律不予報銷。每月 26 日由辦公室持加油單統(tǒng)一辦理報銷結(jié)算手續(xù)。④保險費：在購買保險費時，必須由辦公室簽署意見并報項目經(jīng)理審批后方可辦理。3：接待人員一般情況下由對口職能科室負責(zé)人與相關(guān)人員陪同，確因工作需要招待重要客人，各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。1差旅費用報銷規(guī)定：為了有效地控制公司差旅費的開支，充分體現(xiàn)公司職工公平、公正、合理享受自己的權(quán)益，結(jié)合本項目的實際，制定本條例；本著從簡、節(jié)約原則，實行合理開支；出差要有嚴格的審批管理制度，充分利用現(xiàn)代化的通訊手段，減少出差次數(shù)和出差人數(shù)，嚴格審核批準出差時間、出差事由，不得拖延出差天數(shù)，確保在源頭上控制差旅費的增長。⑥出差住宿費標準：特殊地區(qū)：公司領(lǐng)導(dǎo)每人每天 250元，部、室負責(zé)人每人每天200元，部室以下人員每人每天150 元；一般地區(qū)：項目領(lǐng)導(dǎo)每人每天 200 元，部、室負責(zé)人每人每天 150元，部室以下人員每人每天 100 元；若兩人以上同行出差的，兩人可同住一個房間的，應(yīng)本著節(jié)約的原則，必須同住一個房間，標準不超過 200元 / 。1會議伙食補助項目組織的現(xiàn)場觀摩會等，人均標準 20 元 / 天。辦公費的報銷必須在不超過預(yù)算申請表總金額內(nèi)報銷。五、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括長途交通費、住宿費、餐飲費、其他公務(wù)雜費等。為了公司業(yè)務(wù)開展順利，各部門在預(yù)算范圍內(nèi)可根據(jù)具體情況安排接待用餐或贈送禮品。對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。第四篇：費用報銷制度費用報銷制度費用報銷審批權(quán)限：公司的費用開支均由各部門負責(zé)人審核，財務(wù)部核實，最終由董事長審批。財務(wù)部必須認真、負責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。借款人在辦妥相應(yīng)的事項后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡速與出納結(jié)算清楚。所有交通費用報銷時必須注明出差事由，出租車票須注明出發(fā)地點和目的地、時間以及主管簽字。3凡獲可乘坐飛機者，在出入機場時一律乘坐民航班車。住宿費低于住宿標準的部分，按其差額給予80%的獎勵。倉庫部門在將材料驗收入庫前，應(yīng)詳細核對發(fā)票所載名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量與實際是否相符，或請使用部門進行質(zhì)量檢查，對不符合質(zhì)量要求或不符合使用要求的堅決不予辦理入庫手續(xù)。第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內(nèi)（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。單筆借支或報銷金額超過3000元。（2）、出差期間招待客戶需要事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。（8）出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、到達時間、報銷金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿票費用，包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷；對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額1—5倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經(jīng)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后交由行政統(tǒng)一采購；各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到行政部領(lǐng)用，并辦理領(lǐng)用登記，同時記入部門費用；辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應(yīng)詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。計劃物流因工作確需雇傭搬運工的以及其他有關(guān)費用支出，按公司費用審批程序執(zhí)行。第十六條：倉庫、辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據(jù)真實合法單據(jù)申請報銷。第十八條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權(quán)屬財務(wù)部。第十四條：培訓(xùn)費培訓(xùn)費用由網(wǎng)絡(luò)技術(shù)部統(tǒng)一進行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。第十一條：交通費市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)人員原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經(jīng)理的批準,報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。公司辦公費用報銷必須嚴格按公司費用審批程序執(zhí)行，對各部門的特殊大額辦公費用計劃需要提前提交申請。因?qū)徍诉^失造成借款人未在規(guī)定期間內(nèi)報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責(zé)任人（含：各級審批人）應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟責(zé)任。第十條：費用審批管理公司所有貨幣資金收付審批權(quán)限屬公司總經(jīng)理。（4）、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單；出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、起止地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有部門主管簽字確認；1收據(jù)與發(fā)票不得粘貼在一起。第四條：原始憑證有效性的規(guī)定報銷人應(yīng)取得真實合法的原始憑證（1）、有效發(fā)票需要印有兩個章：國家或地方稅務(wù)局專用章或發(fā)票專用章，如少發(fā)票無效。4采購人員到財務(wù)進行采購賬務(wù)處理時必須持有請購單、采購清單、入庫單，經(jīng)總經(jīng)理審批后財務(wù)人員